Пояснительнаязаписк а
| Вид материала | Отчет |
Анализируя итоги работы предприятия можно сделать выводы, что 2008 год не принес существенного оздоровления условий сбыта продукции, сохраняется кризис европейского рынка, растет конкуренция.
В связи с тем, что в 2008 году не остановилось снижение цен на продукцию на льняном зарубежном рынке, выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг выросла по сравнению с уровнем 2007 года незначительно, прирост составил 6251 тыс. руб. за счет положительной динамики на внутреннем рынке. Наличие товарных остатков выросло на 85910 тыс.руб., объем готовой продукции на конец года составил 280,6 млн.руб. Реализация товарных остатков в течение 2008 года была бы возможна лишь при существенном снижении цены на 15-25%, на что предприятие пойти не могло, т.к. это повлекло бы за собой значительные убытки и крайне усугубило бы и без того сложное финансовое положение предприятия. Поэтому принято было решение ткани ниже себестоимости не продавать, а изыскать все резервы реализации по внутреннему рынку путем улучшения покупательских качеств - крашения, нанесения печати, выпуска готовых изделий домашнего текстиля. Поэтому производственная программа 2008 года также была ориентирована на выпуск рентабельных широких тканей, пользующихся спросом на внутреннем рынке, это костюмно-плательная группа, бельевая, столовые и ткани спецназначения. В производстве вернулись и к более узким тканям, ориентированным на внутренний рынок, например, бортовым, как востребованным рынком. Средняя ширина ткани, вследствие этого незначительно увеличилась, в 2008 году составила 136,9 см против 133,2 см в 2007 году.
Застой на рынке (особенно по экспорту) потребовал значительного напряжения, комбинат испытывал недостаток оборотных средств. И основная задача, стоящая в 2007 году перед обществом, заключалась в повышении конкурентоспособности продукции и расширении своей ниши на российском рынке и обеспечении достойного уровня качества, в снижении себестоимости продукции, а также увеличения ресурсов от эффективного использования имеющихся площадей.
В составе затрат на производство собственной продукции основную долю составляют затраты на сырье и материалы – 32%, зарплату с отчислениями – 29,5%, тепло и электроэнергию – 9,3%, прочие и услуги сторонних организаций 29,2%.
Обеспечение снижения затрат является главной составляющей в работе комбината. Для обеспечения снижения затрат и себестоимости в 2008 году были проведены такие мероприятия, как :
Оптимизация затрат на сырье:
-работа по повышению выхода чесаной ленты из трепаного льна;
-совершенствование программы по составлению смесок по группам качества и регионам произрастания льна в условиях неурожая 2008г.;
-обеспечение технологического режима подготовки трепаного льна к процессу чесания
-оптимизация технического ухода за оборудованием.
По затратам на энергоносители:
-продолжилась работа по одноставочному тарифу;
-проводится последовательная реконструкция освещения, переход на лампы фирмы Филипс и другие обеспечивающие более долгосрочную службу(более 2х лет);
-проведены замена остекления, ремонт крыш, капитальный ремонт перекрытий обеспечил сокращение потерь тепла;
-работа производственных цехов была организована с учетом экономии энергоресурсов;
-ведется постоянный анализ потребления тепловой и электрической энергии и регулярно проводятся организационные мероприятия по сбережению.
В целом эти мероприятия позволили снизить потребление, снизить удельный расход по энергоносителям.
По оптимизации технологических процессов:
-постоянно проводится работа по апробации и внедрению новых текстильно- вспомогательных веществ для стабилизации технологических процессов химической обработки ровницы и ткани, для улучшения потребительских свойств ткани;
постоянно проводится работа по изменению технологических режимов обработки ровницы в зависимости от исходного сырья.
В структуре затрат на производство ткани доля затрат по заработной плате составляет 29,5%. Снижение себестоимости по этой статье проводилось за счет снижения удельных расходов на 1 пог.м. вырабатываемой продукции за счет роста производительности труда.
Среднесписочная численность ППП в 2008 году по сравнению с 2007 годом сократилась на 137 человек за счет повышения организации труда и с целью сокращения постоянных расходов и оптимизации рабочих мест.
Руководство предприятия заинтересовано в сохранении кадрового и производственного потенциала. В 2008 году сохранена положительная динамика роста среднемесячной заработной платы.
Темп роста заработной платы в 2008 году составил 115,5 % к 2007 году и за последние 2 года имеет место устойчивый рост заработной платы, как один из факторов повышения социальной защищенности работников 2007/2006 120%.
Производительность труда по товарной продукции увеличилась на 7,7 %.
Анализ прибыли за 2008 год
| Показатели | 2008 год | 2007 год |
Прибыль (убыток) от продаж продукции | 5693 | 3224 |
| Проценты по кредиту , займу | (48805) | (31472) |
| Прочие доходы всего | 70902 | 37185 |
| В т.ч. от продажи ТМЦ и ОС, валюта | 6743 | 1377 |
| ТМЦ от списания ОС, излишки | 4990 | 8079 |
| Бюджетные средства, полученные | 57212 | 26309 |
| Финансовая поддержка | | 400 |
| Списание кредит. Задолженности | 415 | 593 |
| Положит. курсовые разницы | 1156 | 360 |
| Прочие внереализационные доходы | 386 | 67 |
| Прочие расходы всего | (14599) | (8669) |
| В т.ч. от продажи ТМЦ, ОС, валюты | (5896) | (1314) |
| Списание ОС и МЦ | (531) | (64) |
| Услуги банка | (2053) | (2484) |
| убытки по операциям прош. лет | (1176) | (849) |
| Списание дебит. задолженности | | (164) |
| Расходы связанные с продажей (покупкой) валюты | (500) | |
| Судебные иски по хоздоговорам | (36) | (52) |
| Расходы и выплаты социального характера | (3308) | (3264) |
| Прочие непроизв. Расходы | (1099) | (478) |
Прибыль (+,-) до налогообложения | 13191 | 268 |
| Отложенный налоговый актив | (8311) | 3580 |
Отложенное налоговое обязательство | 218 | (3185) |
| Налог на прибыль | | |
| Иные обязат. платежи в бюджет | (4474) | (234) |
| Списание налоговых разниц | - | 7 |
| Чистая прибыль | 624 | 436 |