Годовойотчет оаонпо "наук а" за 2008 год
| Вид материала | Отчет |
- Годовойотчет за 2004 год, 1772.92kb.
- Информационный бюллетень ноябрь 2008 год, 417kb.
- Информационный бюллетень декабрь 2008 год, 787.29kb.
- Годовойотчет одеятельност и о а о «газпромнефть-ноябрьскнефтегазгеофизика» за 2009, 1257.53kb.
- Утвердить годовой отчет Общества за 2008 год, годовую бухгалтерскую отчетность Общества, 43.72kb.
- Пояснительная записка кбухгалтерскому балансу за 2008 год Финансово-хозяйственная деятельность, 51.52kb.
- Итоги выполнения плана работ по топографо-геодезическому и картографическому обеспечению, 102.27kb.
- Итоги выполнения плана работ по топографо-геодезическому и картографическому обеспечению, 110.6kb.
- Итоги выполнения за 2008 год Концепции социально-экономического развития области, 1704kb.
- Шустова Наталья Евгеньевна канд социологических наук, доцент кафедры общей и социальной, 607.93kb.
1 2
Предварительно утвержден У Т В Е Р Ж Д Е Н
решением Совета директоров решением Общего собрания
ОАО НПО «Наука» акционеров ОАО НПО «Наука»
протокол от № _____ протокол от №_____
Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т
О А О Н П О “Н А У К А”
за 2008 год
г. Москва
2009 год
Общие сведения об ОАО НПО «Наука»
Полное наименование открытого акционерного общества:
Открытое акционерное общество Научно-производственное объединение "Наука"
Сведения о государственной регистрации:
Номер государственной регистрации: №005.468
Дата регистрации: 09.12.1993 г.
Орган, осуществивший регистрацию: Московской регистрационной палатой
ОГРН: 1027700037420
Размер уставного капитала: 2 357 900 рублей
Акции: обыкновенные именные бездокументарные
Номинальная стоимость акции: 20 копеек
Общее количество акций: 11 789 500 (Одиннадцать миллионов семьсот восемьдесят девять тысяч пятьсот) штук
Количество обыкновенных акций: 11 789 500 (Одиннадцать миллионов семьсот восемьдесят девять тысяч пятьсот) штук
Основные виды деятельности:
Разработка и производство продукции авиационно-космического назначения;
Управление недвижимым имуществом
Органы управления Обществом:
Общее собрание акционеров.
Совет директоров - 7 человек,
Единоличный исполнительный орган – Генеральный директор
Коллегиальный исполнительный орган управления Обществом – Правление - 9 человек
Юридический и почтовый адрес:
125124, г. Москва, 3-я улица Ямского поля, влад. 2
Номера контактных телефонов:
(495)775-31-10
(495) 775-31-11 (факс)
Адрес страницы в сети «Интернет»:
www.npo-nauka.ru
Адрес электронной почты:
info@npo-nauka.ru
Полное наименование и адрес реестродержателя:
Открытое акционерное общество "Регистратор НИКойл"
107045, г. Москва, Последний переулок, д. 5 стр. 1
Годовое общее собрание акционеров по итогам 2007 года (протокол № 27 от 4 июня 2008 года)
Повестка дня собрания:
1) Утверждение годового отчета Общества.
2) Утверждение годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества.
3) Утверждение распределения прибыли Общества по результатам 2007 года.
4) О размере, сроках и форме выплаты дивидендов по результатам 2007г.
5) Определение количественного состава Совета директоров ОАО НПО «Наука».
6) Избрание членов Совета директоров Общества.
7) Избрание членов Ревизионной комиссии Общества.
8) Утверждение Аудитора Общества.
9) Утверждение Устава ОАО НПО «Наука» в новой редакции.
10) Утверждение «Положения о единоличном исполнительном органе ОАО НПО «Наука» в новой редакции.
11) Утверждение «Положения о Правлении ОАО НПО «Наука» в новой редакции.
Внеочередное общее собрание акционеров: 19 декабря 2008г. (протокол № 28 от 25.12.2008 г.)
Повестка дня собрания:
1) Принятие решения о выплате (объявлении) дивидендов по результатам 9 месяцев 2008г.
Положение Общества в отрасли
Со дня основания ОАО НПО «Наука» являлось и остаётся ведущим предприятием в авиационно-космической отрасли России (и постсоветского пространства) по разработке и производству систем кондиционирования воздуха и автоматического регулирования давления в системах жизнеобеспечения летательных аппаратов. Системами и изделиями ОАО НПО "Наука" снабжены практически все российские самолеты и обитаемые космические объекты. По конструкторской документации ОАО НПО "Наука" изготавливаются отдельные агрегаты, блоки и устройства заводами России, Азербайджана, Казахстана, Армении и Украины. Изделия ОАО НПО "Наука" эксплуатируются в составе гражданских и военных самолетов и вертолетов в 26 странах мира.
Приоритетные направления деятельности Общества
В настоящий момент приоритетными направлениями деятельности Общества являются:
- производство продукции авиационно-космического назначения;
- разработка новых и модернизация ранее разработанных образцов продукции авиационно-космического назначения с внедрением современных принципов автоматического управления и контроля на базе цифровой микропроцессорной технологии;
- модернизация существующих технологических процессов;
- развитие производственной площадки в поселке Першино, Владимирской области.
- привлечение международных партнеров для совместного производства комплектующих изделий с целью снижения затрат, повышения качества и, соответственно, уровня конкурентоспособности выпускаемой продукции;
- коммерческое управление недвижимым имуществом Общества;
- развитие территорий с целью более эффективного использования имеющихся объектов недвижимости Общества.
Отчет Общества и Совета директоров о результатах развития Общества
АВИАЦИОННОЕ ПРОИЗВОДСТВО
Реализация продукции авиационного назначения и ремонтов
С момента образования завода по настоящее время разработка и производство авиационной продукции является основным направлением развития и основным источником доходов Общества.
Выручка от реализации продукции авиационного назначения в 2008 году составила 909 055 тыс. руб. без НДС, что на 226 888 тыс. руб. или 33,3% больше показателя 2007 года за счет роста объемов производства и цен на отгружаемую продукцию.
В 2008 году были заключены (или пролонгированы) более 95 договоров как с традиционными партнерами Общества, так и с рядом новых предприятий. Наибольший удельный вес в структуре выручки и поступлений денежных средств приходится на покупателей, перечисленных в табл.1
Таблица 1
| Заказчик | Отгружено продукции, тыс. руб. | Оплачено продукции, тыс.руб. |
| ЗАО «Авиастар-СП» | 339 002,1 | 373 172,3 |
| ОАО «Корпорация «Иркут» | 154 350,0 | 181 389,5 |
| ОАО «ВАСО» | 97 920,9 | 47 029,8 |
| ОАО КАПО им.Горбунова | 34 395,7 | 37 835,5 |
| ОАО «Росвертол» | 27 099,4 | 26 425,4 |
| ОАО РСК «МиГ» | 29 315,0 | 23 193,7 |
В отчетном году были заключены новые контракты (по поставке готовой продукции и ремонту авиационной техники) с ЗАО «БАСКО», ООО САТК «Взлет», ОАО «Авиапром», ЗАО «Авиахэлп Групп», ОАО «ЭНПО Неорганика», ОАО «Прибор», ФГУП «КНИИРТИ».
ОАО НПО «Наука» возобновило в 2008 году производство ряда изделий, разработанных Обществом и переданных для серийного производства в другие организации, а также осуществило мероприятия по улучшению работы с контрагентами в части оказания услуг по ремонту изделий.
Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы
Выручка от реализации научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в 2008 году составила 48 278 тыс. руб., что на 18 128 тыс. руб. или на 60,6% больше показателя 2007 года.
Конструкторское бюро предприятия в 2008 году:
- завершило исследовательские испытания системы терморегулирования (в настоящий период ведется подготовка работы по проведению предварительных стендовых испытаний на штатном хладагенте);
- завершило с положительным результатом испытания системы кондиционирования воздуха с цифровыми блоками управления производства НТ СКБ «Полисвит» (Украина) для самолета Ту-204СР;
- завершило сравнительные стендовые испытания модернизированных теплообменников производства ЗАО «Хамильтон Стандард – Наука». По положительным результатам испытаний проведено изменение конструкторской документации. Намечена дальнейшая программа проведения перепроектирования алюминиевых теплообменников для передачи производства в ЗАО «Хамильтон Стандард – Наука»;
- продолжало работы по космической программе «Бриз-М»;
- разработало комплексные программы обеспечения безопасности полета, надежности, контролепригодности, эксплуатационной и ремонтной технологичности воздухо-масляных теплообменников;
- выиграло тендер на модернизацию комплексной системы кондиционирования воздуха (КСКВ) для самолета Ту-204-100СМ в рамках федеральной целевой программы развития гражданской авиации. В результате Общество заключило договор с ОАО «ОАК» (Объединенная авиастроительная корпорация) на выполнение указанной работы;
С целью повышения конкурентоспособности комплексной системы кондиционирования воздуха для Ту-204-100СМ была произведена модернизация элементов изделий, входящих в ее состав. Работы проводилась по снижению веса системы и повышению надежности отдельных узлов и агрегатов за счет:
- применения теплообменников, перепроектированных совместно с ЗАО «Хамильтон Стандард – Наука», с использованием деталей, изготавливаемых методом тонкостенного литья по выплавляемым моделям (компания «Cabiran» (Израиль);
- применения цифровых блоков управления СКВ и САРД;
- замены агрегатов производства ОАО ПКО «Теплообменник» на аналогичные агрегаты собственного производства;
- применения в составе СКВ импортных комплектующих, а именно приводов фирмы Sitek (Германия), датчиков фирмы Keller (США).
В 2008 году ОАО НПО «Наука» в качестве лидера проекта совместно с Хамильтон Сандстрэнд (США) приняло участие в тендере по выбору потенциальных поставщиков комплексной системы кондиционирования воздуха (КСКВ) для самолетов семейства МС-21. В апреле 2009 года документы были поданы на тендер. Ориентировочно в августе 2009 года будут объявлены победители.
Производство, технологии, инвестиционная программа
В 2008 году Общество провело работу по восстановлению производства изделий, поставляемых на объекты Ка-52, Ми-26, Ил-76, Ту-160, Ил-114, Ан-140. В течение отчетного периода были внедрены новые технологические процессы:
- технология диффузионной сварки, что позволило полностью отказаться от услуг сторонних организаций при изготовлении деталей по данной технологии. Подготовлены предложения по внедрению новых технологических процессов на предприятии, таких как линия вакуумного литья по выплавляемым моделям, ротационная вытяжка, комбинированная обработка листовых материалов, вакуумная пайка высокотемпературных теплообменников и пр.
- промывка изделий с применением экологически безопасных реагентов;
- аргонно-дуговая сварка деталей из стальных и алюминиевых сплавов;
- контактная сварка из стальных и алюминиевых сплавов;
- испытания на прочность и герметичность.
В отчетном году произведено переоснащение ЦЗЛ – 7 наименований оборудования, что позволило сократить трудоемкость выполнения операции рентгенконтроля на 10%; операции определения химического состава материалов методом спектрометрии на 15%; повысить качество подготовки образцов и, как следствие, качество исследований в целом на 10%.
Создана единая база конструкторских спецификаций на 95% изделий, выпускаемых серийно в системе 1С:8.1 УПП, что позволило повысить производительность работы БНМ на 15%, снизить погрешность при расчете потребности материалов на производственную программу.
В 2008 году начал реализовываться проект по созданию электронного архива технологической документации. За отчетный период в архив введено более 18000 документов (чертежи ТО, производственные инструкции, технологические процессы и пр.)
В сентябре 2008 года завершен процесс реорганизации ОАО НПО «Наука» в форме присоединения дочернего предприятия ЗАО «Першинское литье». Права, обязанности и имущество ЗАО «Першинское литье» перешли в порядке правопреемства к ОАО НПО «Наука».
В 2008 году получены свидетельства о праве собственности ОАО НПО «Наука» на здания и сооружения, расположенные в п. Першино.
Ведется работа по оформлению в собственность ОАО НПО «Наука» промышленной зоны и других земельных участков, расположенных в п. Першино.
Закончено строительство и введен в эксплуатацию новый механо-сборочный цех в п. Першино, что позволило увеличить производственную мощность предприятия.
Для увеличения производственной мощности предприятия и увеличения выпуска продукции в 2008 году Общество приобрело и установило новое оборудование в общей сложности на 50 987 тыс. руб., а именно:
- на московской производственной площадке на сумму 37 545 тыс. руб.
- вертикальный обрабатывающий центр с ЧПУ DMC 835 V;
- вертикальный обрабатывающий центр с ЧПУ DMC 635 V;
- фрезерный станок c ЧПУ DMU 60;
- плоскошлифовальный станок PFG-2550 АН;
- универсальный станок для заточки инструментов;
- ленточно-пильный станок - 2 ед;
- виброгалтовочный станок;
- установка для нанесения антифрикционного покрытия «Баббит»
- на першинской производственной площадке на сумму 13 442 тыс. руб.
- токарный станок с ЧПУ HAAS SL- 20
- фрезерный станок с ЧПУ HAAS Mini Mill – 2 ед.;
- аппарат контактной сварки
- станок для намотки катушек с ЧПУ СНС-1,5.300 «Ультра»
Вновь приобретенное оборудование используется как для производства изделий производственной программы, так и для внедрения деталей, ранее производимых на универсальном оборудовании. Это позволило значительно сократить время обработки, повышает качество и точность выпускаемых изделий.
Также для увеличения производственной мощности Общества и дальнейшего сокращения издержек в 2008 году был восстановлен участок намотки электромагнитных катушек на территории Першинского филиала; подготовлен проект по организации заготовительно-складского комплекса и цеха по изготовлению теплообменников на территории филиала, что позволит освободить занимаемые площади на территориях №2,3.
В целях экономии затрат предприятия в рамках утвержденного План-графика синхронизации программ газификации регионов РФ строительство газовой котельной Першинского филиала Общества включено в Перечень объектов газификации Владимирской области с планируемым сроком строительства и ввода в эксплуатацию в конце 2009 года.
Информационные технологии
В отчетном году под руководством Инжинирингового центра совместно с фирмой NS-Labs (г. Нижний Новгород) по проекту "Система управления конструкторскими и технологическими данными" в 2008 году проводились работы по внедрению PDM системы в работу конструкторского бюро, технологического отдела, производства Общества, а именно:
- развернуты сервера системы PDM "Teamcenter Engineering";
- развернуты CAD системы "Unigraphics NX" и "Solid Edge ST";
- проведено обучение сотрудников Инжинирингового центра системам "Teamcenter", "Solid Edge ST", "Unigraphics NX".
В дальнейшем это позволит работать в единой среде конструкторам КБ и сотрудникам (технологам, конструкторам) ТО и повысить производительность труда их сотрудников.
По проекту «"Управленческий и бухгалтерский учет" в программе 1С:Предприятие 8.1 введены в эксплуатацию модули:
- Управление складскими запасами;
- Расчет заработной платы;
- Бухгалтерский и налоговый учет.
Также в 2008 году Управлением информационных технологий:
- введены в эксплуатацию и модернизированы 187 автоматизированных рабочих места (АРМ);
- введена в эксплуатацию 41 единица копировально-множительной техники (КМТ);
- подключен к структурированной кабельной сети (СКС) предприятия корп. 8 (цех 16);
- подключен к СКС предприятия ВИС80.
Закупки и развитие отношений с международными партнерами
В 2008 году в рамках программы по разработке конструкции воздухо-воздушного теплообменника из никелевых сплавов от компаниии Le Guellec (Франция ) получены опытные партии фиксаторов из материала Inconel 625, Inox 321, а также опытные партии трубок, входящих в изделия, поставляемые на двигатель ПС-90 - гладких и с пережатиями из материала Inox 321. Из компании Rolled Alloys (Великобритания) получена опытная партия материалов Inconel 625 и Inconel 600.
По программе замещения материалов, производство которых в РФ прекращено, а именно АПС2М 0,3 и 0,5 мм, получена партия 650 кг плакированного алюминия из США через английскую компанию TMCCL.
В настоящий момент начата процедура заключения контракта с компанией Sitec-Aerospace (Германия) на поставку электромеханизмов (замещение продукции ОАО «Лепсе»).
В течение года ведущие специалисты ОСВЭД были командированы на фирмы Le Guellec и Cabiran и AVIC II (Китай), обеспечено участие ведущих специалистов Общества в международных выставках Industrie 2008 и Jec Composites Show 2008 в Париже, на всекитайской промышленной выставке в Пекине, а также на авиасалоне Фарнборо в Лондоне.
В целях повышения эффективности работы ОМТС в 2008 году проведена инвентаризация кладовых металлов (2 и 3 тер.), радиоэлементов, метизов. Полную инвентаризацию складов ЦМС планируется закончить в 2009г. Произведен переход на программу 1С: версия 8.1, в т.ч. обучение сотрудников.
Лицензии и сертификаты
В 2008 году ОАО НПО «Наука» получены следующие лицензии и сертификаты:
- на осуществление разработки, производства, ремонта, испытаний авиационной техники, в том числе авиационной техники двойного назначения – со сроком действия до 08.05.2013;
- на осуществление разработки, производства, ремонта вооружения и военной техники со сроком действия до 08.05.2013;
- на осуществление работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную тайну – со сроком действия до 01.08.2013;
- на осуществление мероприятий и/или оказание услуг в области защиты государственной тайны – со сроком действия до 01.08.2013;
- сертификат соответствия № 0274/RU и сертификат соответствия № 6300.310816/RU – удостоверяющие, что система менеджмента качества, применительно к проектированию, разработке, производству, испытаниям, ремонту, обслуживанию и авторскому надзору продукции, выпускаемой ОАО НПО «Наука», соответствует требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2001,стандартов СРПП ВТ, включая ГОСТ РВ 15.002-2003, положения РК-98. Срок действия указанных сертификатов – до 09.12.2011 года.
Федеральной службой безопасности РФ проведена аттестация предприятия и Генерального директора.
УПРАВЛЕНИЕ НЕДВИЖИМОСТЬЮ
В части управления недвижимым имуществом в 2008 году продолжались работы по оптимизации использования производственных площадей Обществом с целью их высвобождения для сдачи в аренду.
Выручка от сдачи площадей в аренду в 2008 году составила 241 449 тыс. руб., что на 58 509 тыс. руб. или на 32% больше показателя 2007 года.
Основная причина роста объема выручки от сдачи площадей в аренду к уровню 2007 года заключается в росте арендных ставок. Темпы роста выручки опережают темпы роста затрат в целом по аренде за 2008 по сравнению с 2007 годом.
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2008 ГОД
Валюта баланса на 01.01.09 составила 1 027 586 тыс. руб., на 01.01.08 - 844 851 тыс. руб. Темп прироста валюты баланса в 2008 году по сравнению с 2008 годом составил 21,6%.
Выручка предприятия в 2008 году составила 1 205 031 тыс. руб., в 2007 году - 895 268 тыс. руб. Темп прироста выручки предприятия по годам составил 34,6%.
Чистая прибыль предприятия в 2008 году составила 191 920 тыс. руб., в 2007 году – 106 610 тыс. руб. Темп прироста чистой прибыли по годам составил 80%.
При эффективной работе предприятия соотношение прироста валюты баланса, выручки от реализации продукции, чистой прибыли выражается в следующем соотношении:
∆ Валюта баланса < ∆ Выручка < ∆ Чистая прибыль
или в 2008 году
21,6% < 34,6% < 80%
Данное неравенство свидетельствует о росте имущественного состояния предприятия, эффективное использование которого повлекло за собой рост выручки темпами, опережающими рост валюты баланса.
Рост выручки предприятия повлек за собой увеличение чистой прибыли темпами, опережающими рост выручки. Это свидетельствует о том, что предприятие в 2008 году по сравнению с 2007 годом меньшими затратами произвело больше отдачи на вложенный капитал.
Анализ отчета прибылей и убытков
Формирование чистой прибыли предприятия в 2008 году и сравнительной анализ с 2007 годом представлен в Таблице 2.
Анализ формирования прибыли 2008 года по сравнению с 2007 годом (тыс. руб.)
Таблица 2
| Наименование статей | 2007 год | 2008 | Отклонение | |
| руб. | % | |||
| Выручка от реализации продукции, работ, услуг | 895 268 | 1 205 031 | 309 763 | 34,6% |
| Себестоимость проданных товаров, работ, услуг | (484 791) | (559 342) | (74 551) | 15,4% |
| Коммерческие расходы | (2 663) | (3 537) | (874) | 32,8% |
| Управленческие расходы | (252 331) | (362 132) | (109 801) | 43,5% |
| Прибыль от продаж | 155 483 | 280 020 | 124 537 | 80,1% |
| Прочие доходы | 272 927 | 194 645 | (78 282) | (28,7%) |
| Прочие расходы | (284 137) | (211 564) | 72 573 | (25,5%) |
| Прибыль до налогообложения | 144 273 | 263 101 | 118 828 | 82,4% |
| Отложенные налоговые активы | 2 834 | (846) | (3 680) | (129,9%) |
| Отложенные налоговые обязательства | (5 481) | (7 008) | (1 527) | 27,9% |
| Текущий налог на прибыль | (34 873) | (59 714) | (24 841) | 71,2% |
| Налоговые санкции, налог прошлых лет | (143) | (3 613) | (3 470) | 2426,6% |
| Чистая прибыль | 106 610 | 191 920 | 85 310 | 80,0% |
Из таблицы видно, что прибыль от продаж в 2008 году увеличилась по сравнению с 2007 годом на 124 537 тыс. рублей или на 80,1 %. На увеличение повлиял рост выручки от реализации на 309 763 тыс. руб. или на 34,6 % при общем увеличении себестоимости на 185 226 тыс. руб. Рост себестоимости продаж произошел за счет увеличения производственной себестоимости на 74 551 тыс. руб. или на 15,4 % и за счет увеличения управленческих расходов на 109 801 тыс. руб. или на 43,5 %. Коммерческие расходы в 2008 году в сравнении с 2007 годом увеличились на 874 тыс. руб., или на 32,8 % .
Анализ прибыли от продаж по основным отраслям деятельности
Таблица 3
| Вид деятельности | 2007 г. | 2008 г. | Отклонение | |||
| Сумма, тыс.руб. | Структура прибыли, % | Сумма, тыс.руб. | Структура прибыли, % | Сумма, тыс. руб. | % | |
| Авиационное производство | 80 302 | 51,6% | 184 392 | 65,8% | 104 090 | 129,6% |
| Арендная деятельность | 75 170 | 48,3% | 95 423 | 34,1% | 20 253 | 26,9% |
| Прочее | 11 | 0,0% | 205 | 0,1% | 194 | 1763,6% |
| Итого | 155 483 | 100,0% | 280 020 | 100,0% | 124 537 | 80,1% |
В структуре прибыли от продаж наибольший удельный вес занимает авиационное производство – 65,8% в 2008 году, на 104,9 млн руб. или 129,6% произошел рост в сравнении с 2007 годом.
Удельный вес прибыли от арендной деятельности в общей сумме прибыли снижается с 48,1% до 34,1%, основное влияние на снижение оказал рост прибыли от продаж по авиационной деятельности большими темпами, чем по арендной деятельности. В абсолютном значении прибыль от продаж по аренде за год увеличилась на 20,2 млн руб или 26,9%.
Более подробный анализ полученной выручки и производственной себестоимости приведен в Таблицах 4 и 5.
Прибыль до налогообложения в отчетном году увеличилась на 118 828 тыс. руб. или на 82,4 %. На формирование прибыли повлиял рост финансовых результатов от прочих операций на 5 709 тыс. руб.
Общий рост чистой прибыли составил 85 310 тыс.руб. или 80 %. Его уменьшили отложенные налоговые активы на 1 988 тыс. руб, отложенные налоговые обязательства на 1 527 тыс. руб., текущий налог на прибыль на 24 841 тыс. руб., налоговые санкции 3 470 тыс. руб.
Сумма чистой прибыли отчетного года, подлежащая распределению, составляет 191 920 тыс. рублей.
Структура выручки от реализации продукции, работ, услуг без НДС за 2008 и 2007 гг
Таблица 4
| Наименование | 2007 год | 2008 год | Отклонение | |||
| Сумма, тыс.руб. | % | Сумма, тыс. руб | % | Сумма, тыс. руб. | % | |
| Авиационное производство | 682 167 | 76,2% | 909 055 | 75,4% | 226 888 | 33,3% |
| НИОКР | 30 150 | 3,4% | 48 278 | 4,0% | 18 128 | 60,1% |
| Арендная деятельность | 182 940 | 20,4% | 241 449 | 20,0% | 58 509 | 32,0% |
| Прочее | 11 | 0,0% | 6 249 | 0,5% | 6 238 | 56709,1% |
| Итого | 895 268 | 100% | 1 205 031 | 100% | 309 763 | 35% |
Из таблицы видно, что в 2008 году структура выручки в сравнении с 2007 годом изменилась незначительно. В абсолютном выражении общая сумма выручки увеличилась на 309 762 тыс. руб. или на 35% в сравнении с 2007 годом.
Анализ себестоимости реализованной продукции (РП) в 2008 году по сравнению с 2007 годом
Таблица 5
| Наименование | 2007 год | 2008 год | Отклонение | |||
| Сумма, тыс.руб. | % | Сумма, тыс.руб. | % | тыс. руб. | % | |
| Материальные затраты | 252 748 | 34,2% | 267 540 | 28,9% | 14 792 | 5,9% |
| Оплата труда | 238 086 | 32,2% | 323 419 | 35,0% | 85 333 | 35,8% |
| Отчисления на социальные нужды | 56 500 | 7,6% | 64 860 | 7,0% | 8 360 | 14,8% |
| Амортизация основных средств | 18 205 | 2,5% | 23 420 | 2,5% | 5 215 | 28,6% |
| Прочие затраты | 174 246 | 23,6% | 245 771 | 26,6% | 71 525 | 41,0% |
| Итого | 739 785 | 100,0% | 925 010 | 100,0% | 185 225 | 25,0% |
В структуре себестоимости повысился удельный вес оплаты труда на 2,8% по сравнению с 2007 годом, материальные затраты снизились на 5,3%, прочие - на 3%.
Наибольший удельный вес оплаты труда 35% в 2008 году в структуре себестоимости реализованной продукции объясняется изменением системы оплаты труда производства в 2008 году и присоединением Першинского филиала.
Анализ статей баланса предприятия
Анализ остаточной стоимости основных средств за 2008 год по группам
Таблица 6
| Группа основных средств | Данные на 01.01.08, тыс. руб. | Данные на 01.01.09, тыс. руб. | ||||
| Балансовая стоимость | Амортизация | Остаточная стоимость | Балансовая стоимость | Аморти-зация | Остаточная стоимость | |
| Здания | 197 321 | 114 724 | 82 597 | 282 435 | 127 583 | 154 852 |
| Сооружения и передаточные устройства | 29 735 | 18 769 | 10 966 | 36 933 | 23 249 | 13 684 |
| Машины и оборудование | 142 673 | 58 971 | 83 702 | 188 932 | 85 281 | 103 651 |
| Транспортные средства | 3734 | 2 405 | 1 329 | 7 802 | 3 859 | 3943 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 3661 | 2 116 | 1 545 | 3 867 | 2 259 | 1 608 |
| Другие виды основных средств | 678 | 629 | 49 | 678 | 629 | 49 |
| Земельные участки | 900 | | 900 | 930 | | 930 |
| ИТОГО | 378 702 | 197 614 | 181 088 | 521 577 | 242 860 | 278 717 |
За отчетный период остаточная стоимость основных средств увеличилась на 97 629 тыс. руб. При этом балансовая стоимость увеличилась на 142 875 тыс. руб., амортизация – на 45 246 тыс. руб.
Увеличение остаточной стоимости по зданиям произошло в связи с проводимой реконструкцией, по машинам и оборудованию – в связи с инвестициями в производство.
Эффективность использования основных фондов характеризуется показателем фондоотдачи – это отношение объема реализации продукции, приходящейся на среднегодовую стоимость основных фондов. Уменьшение фондоотдачи в 2008 году – с 5,81 до 5,24, свидетельствует о некотором снижении эффективности использования основных фондов предприятия.
Уменьшение суммы по статье «Незавершенное строительство» с 50 913 тыс. руб. до 23 774 тыс. руб. связано с вводом новых основных средств в эксплуатацию и завершением реконструкции зданий.
Анализ изменения запасов
Запасы предприятия на конец отчетного года увеличились на 142 557 тыс. руб. или 50,4%, в т.ч. за счет роста:
- складских запасов сырья и материалов на 62 265 тыс. руб. или 46,4%;
- затрат в незавершенном производстве на 16 618 тыс. руб. или 19,6%;
- готовой продукции на 47 050 тыс. руб. или 86,7%
- расходов будущих периодов на 16 270 тыс. руб. или 174,6%.
Динамика периода оборачиваемости запасов
Таблица 7
| Наименование показателя | 2007 | 2008 | Отклонение | |
| дни | % | |||
| Период оборота запасов,дн | 98 | 105 | 7 | 7% |
| В т.ч. период оборота сырья и материалов, дн | 45 | 49 | 4 | 9% |
| Период оборота незавершенного производства, дн | 30 | 28 | -2 | -7% |
| Период оборота готовой продукции, дн | 21 | 23 | 2 | 10% |
В 2008 году наблюдается увеличение периода оборачиваемости запасов на 7 дней, в т.ч. сырья и материалов на 4 дня, готовой продукции на 2 дня, что свидетельствует о некотором снижении эффективности использования запасов.
Анализ дебиторской задолженности
Таблица 8
| Показатели | На 01.01.08 | На 01.01.09 | Отклонение | |
| тыс. руб. | % | |||
| Авиационная деятельность | 64 141 | 76 910 | 12 769 | 20% |
| Аренда недвижимости | 14 830 | 28 861 | 14 031 | 95% |
| Квартплата | 24 | 12 | -12 | -50% |
| Общетехническая продукция | | 124 | 124 | |
| Основные средства | 15 | 1 400 | 1 385 | 9233% |
| Товарно-материальные ценности | 4 554 | 223 | -4 331 | -95% |
| НДС с авансов | 43 692 | 41 801 | -1 891 | -4% |
| Подотчетные лица | 16 | 313 | 297 | 1856% |
| Займы, векселяъ | 1190 | 1511 | 321 | 27% |
| Аванс поставщикам услуг | 11 892 | 15 561 | 3 669 | 31% |
| Аванс поставщикам ТМЦ | 33 077 | 23 676 | -9 401 | -28% |
| Аванс поставщикам основных средств | 4 013 | 28 150 | 24 137 | 601% |
| Аванс по МЗК | 10 119 | 5 962 | -4 157 | -41% |
| Расчеты по претензиям | 151 | 151 | 0 | 0% |
| Прочие дебиторы | 3 371 | 616 | -2 755 | -82% |
| Итого | 191 085 | 225 271 | 34 186 | 18% |
Увеличение дебиторской задолженности на конец отчетного года по сравнению с началом года составило 34 186 тыс. руб. или 18%, в т.ч.
- задолженность по продукции авиационного назначения – 12 769 тыс. руб. или 20%;
- задолженность арендаторов и агентов по аренде – 14 031 тыс. руб. на 95%;
- авансы поставщикам основных средств – 24 137 тыс. руб. (Машприборинторг) или 601%
В целом по предприятию коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности в сравнении с 2007 годом увеличился с 5,4 до 5,8. Период погашения дебиторской задолженности в 2008 году уменьшился и составил 62 дня против 67 дней в 2007 году.
Период погашения дебиторской задолженности покупателей авиационной продукции в 2008 году составил 26 дней и увеличился на 1 день в сравнении с 2007 годом.
Анализ кредиторской задолженности
Таблица 9
| Показатели | На 01.01.08 | На 01.01.09 | Отклонение | |
| тыс.руб. | % | |||
| Поставщики ТМЦ | 312 | 790 | 478 | 153% |
| Поставщики услуг | 3 403 | 7 017 | 3 614 | 106% |
| Поставщики продукции ОТН | | 66 | 66 | |
| Поставщики по МЗК | 7 173 | 12 799 | 5 626 | 78% |
| Задолженность по оплате труда | 15 545 | 19 392 | 3 847 | 25% |
| Задолженность по налогам и сборам | 16 298 | 44 847 | 28 549 | 175% |
| Задолженность перед внебюджетными фондами | 520 | 2 809 | 2 289 | 440% |
| Задолженность перед персоналом (по подотчетным суммам, депоненты) | 260 | 195 | -65 | -25% |
| Авансы покупателей авиационной деятельности | 258 455 | 263 962 | 5 507 | 2% |
| Авансы по аренде | 10 928 | 17 639 | 6 711 | 61% |
| Авансы покупателей имущества | 3 046 | 589 | -2 457 | -81% |
| Авансы покупателей продукции ОТН | | 14 | 14 | |
| Прочие кредиторы | 11 112 | 1 476 | -9 636 | -87% |
| Итого | 327 052 | 371 595 | 44 543 | 14% |
Увеличение кредиторской задолженности на конец отчетного года по сравнению с началом года составило 44 543 тыс. руб. или 14%, в т. ч.:
- задолженность по налогам и сборам – 28 549 тыс. руб. или 175%;
- задолженность поставщикам ТМЦ – 478 тыс.руб. или 153%
- авансы по аренде – 6 711 тыс. руб. или 61%;
- задолженность поставщикам по МЗК – 5 626 тыс. руб. или 78%;
- авансы от покупателей авиационной продукции – 5 507 тыс. руб. или 2%;
- задолженность по оплате труда – 3 847 тыс. руб. или 25%;
- задолженность поставщикам услуг -3 614 тыс. руб. или 106%.
В целом по предприятию коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности в сравнении с 2007 годом уменьшился с 3,5 до 3,4. Период погашения кредиторской задолженности в 2008 году увеличился и составил 106 дней против 103 дней в 2007 году.
Превышение периода оборачиваемости кредиторской задолженности над дебиторской в 1,7 раза (106 дней/ 62 дня) свидетельствует о том, что предприятие привлекает в оборот значительно больше средств, чем временно отвлекает из оборота.
Анализ показателей ликвидности и финансовой устойчивости
Таблица 10
-
Наименование показателя
2007
2008
Норматив
Коэффициент текущей ликвидности
1,77
1,71
1,0-2,0
Коэффициент срочной ликвидности
0,91
0,68
0,8-1,0
Коэффициент абсолютной ликвидности
0,32
0,13
0,2-0,5
Коэффициент соотношения собственного и заемного капитала
1,7
1,4
≥ 1
Динамика показателей ликвидности свидетельствует об ухудшении ликвидности предприятия из-за увеличения его запасов. Расчет коэффициента текущей ликвидности показывает, что оборотные средства предприятия в 1,7 раза превышают краткосрочные обязательства. Коэффициент срочной ликвидности ниже нормативного и отражает прогнозируемую платежную способность предприятия при условии своевременного погашения дебиторской задолженности. Коэффициент абсолютной ликвидности показывает, что на 01.01.2009 г. предприятие может погасить 13% текущей задолженности.
Коэффициент соотношения собственного и заемного капитала в 2008 году выше нормативного значения, что свидетельствует о высокой финансовой устойчивости предприятия, но он несколько ухудшился по сравнению с 2007 годом в связи с ростом авансов, полученных от покупателей.
Чистые активы увеличились по сравнению с началом отчетного года на 95 170 тыс. руб. или 18,8%, что свидетельствует о росте в 2008 году собственного капитала и повышении финансовой устойчивости предприятия.
Анализ рентабельности
Таблица 11
| Наименование показателя | 2007 год | 2008 год | Отклонение |
| Выручка от реализации, тыс. руб. | 895 268 | 1 205 031 | 309 763 |
| Собственный капитал, тыс. руб. | 458 105 | 553 762 | 95 657 |
| Чистая прибыль, тыс. руб. | 106 610 | 191 920 | 85 310 |
| Рентабельность продаж по чистой прибыли | 11,9% | 15,9% | 4,0% |
| Рентабельность собственного капитала | 23,3% | 34,7% | 11,4% |
Рентабельность продаж по чистой прибыли в 2008 году составила 15,9%, в 2007 – 11,9%. Увеличение рентабельности продаж свидетельствует о том, что в каждом рубле реализованной продукции 2008 года содержится на 4 копейки чистой прибыли больше, чем в 2007 году.
Рентабельность собственного капитала в 2008 году составила 34,7%, в 2007 – 23,3%. Увеличение рентабельности собственного капитала свидетельствует о том, что на каждый рубль вложенного капитала акционеров в 2008 году получено на 11 копеек чистой прибыли больше, чем в 2007 году.
Использование нераспределенной прибыли в 2008 году
На 01.01.08 остаток нераспределенной прибыли составил 384 858 тыс. руб. В том числе на изменение нераспределенной прибыли повлияли:
- уменьшение добавочного капитала (списание ранее произведенной переоценки по основным средствам, выбывшим в 2008 году) – 740 тыс. руб.;
- чистая прибыль отчетного года – 191 920 тыс. руб.
- образование фонда развития производства - 55 516 тыс. руб.
- начисление дивидендов за 2007 год (по 3,40 руб. на 1 акцию) – 40 084,3 тыс. руб.
- начисление промежуточных дивидендов за 9 месяцев 2008 г (по 4,20 руб. на 1 акцию) – 49 515,9 тыс. руб.
Таким образом, остаток нераспределенной прибыли на 01.01.09 увеличился и составил 480 761 тыс. руб.
Информация о расходах, лимитируемых решением Совета Директоров на 2008 год, представлена в Таблице 10.
Таблица 12
| № | Наименование | Лимит, установленный СД | Фактическое использование | |||||
| | | | | |||||
| 1 | Фонд социального развития и материального поощрения | | | |||||
| | Остаток средств на начало года | 18 296 319 | 18 296 319 | |||||
| | Начислено | 0 | 0 | |||||
| | Использовано, в т.ч. | 5 560 000 | 9 384 629 | |||||
| | Остаток на конец года | 12 736 319 | 8 911 690 | |||||
| 2 | Благотворительная помощь | 1 100 000 | 459 958 | |||||
| 3 | Фонд развития производства, науки и техники | | | |||||
| | Остаток средств на начало года | 17 496 264 | 17 496 264 | |||||
| | Начислено | 55 515 700 | 55 515 700 | |||||
| Использовано, в т.ч. | 57 544 000 | 69 228 947 | |||||
| | Остаток на конец года | 15 467 964 | 3 783 017 | |||||
| 4 | Вознаграждения органам управления предприятием | 9 910 000 | 9 910 000 | |||||
| | Вознаграждение членам Совета директоров | 2 700 000 | 2 700 000 | |||||
| | Вознаграждение членам Ревизионной комиссии | 120 000 | 120 000 | |||||
| | Вознаграждение членам Правления | 7 090 000 | 7 090 000 |
Перечень совершенных Обществом в отчетном году сделок, одобренных Советом директоров
Сделок с заинтересованностью, требующих одобрения Советом Директоров, согласно ст. 83 Федерального закона «Об акционерных обществах», а также крупных сделок в 2008 году не совершалось.