О проделанной работе отделов
| Вид материала | Документы |
- Отчет о проделанной работе Главы и администрации сельского поселения Сентябрьский, 61.27kb.
- О проделанной работе Администрации за 2011 года, 241.04kb.
- Коллегии Управления Федерального казначейства по Оренбургской области 21 июня 2011, 16kb.
- Докладчик Басанова И. Л, 8.59kb.
- Написать мини-сочинение по проделанной работе и методу проектов в целом. Ваши впечатления,, 2.93kb.
- Взаключении сделан отчет о проделанной работе. Определения пожарная безопасность состояние, 33.47kb.
- Методика внедрения «1C: crm» для руководителей организаций, для руководителей отделов, 93.35kb.
- Отчет о проделанной работе Ксерокопии документов, 9.66kb.
- Отчёт о проделанной работе по Государственному контракту направление «Актуализация, 44.34kb.
- Форма отчетов лицензиатов о проделанной работе за год по эксплуатации пожаро- и взрывоопасных, 28.12kb.
Доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюд.трансф.,
имеющ.цел.назн.прош.лет
9,9
1,8
-8,1
18,2
Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет
-141,6
-47,1
-48,9
103,8
92,7
35
Безвозмездные поступления из средств областного бюджета и ФСС
315880,9
308186,0
97,6
320241,9
319782,1
99,9
11596,1
103,8
в т.ч.
Дотации на выравнивание
124083,6
124083,6
100,0
121054,0
121054,0
100,0
-3029,6
97,6
Прочие дотации
1991,5
1991,5
100,0
1148,1
1148,1
100,0
-843,4
57,7
Субсидии
64388,8
58511,7
90,9
75635,4
75627,7
100,0
17116
129,3
Субвенции на исполнение федер.программ
123299,5
121792,0
98,8
121786
121590,9
99,8
-201,1
99,8
Межбюджетные трансферты
517,5
207,2
40,0
496,0
239,0
48,2
31,8
115,3
Прочие безвозмездные поступления
1600,0
1600,0
100,0
122,4
122,4
100,0
-1477,6
7,7
Анализ исполнения доходной части консолидированного бюджета показал, что общий план поступлений за 2010 год выполнен на 101,0%, перевыполнение в абсолютном выражении составляет 4172,0 тыс.руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года данный показатель вырос на 5,7 %, что в абсолютном выражении составляет 21928,8 тыс.руб. Такое увеличение стало возможным за счет роста ( на 3,8% ) безвозмездных поступлений из средств областного бюджета, а так же в связи с ростом поступлений собственных доходов на 13,6% к аналогичному периоду прошлого года или в абсолютном выражении на 10332,7 тыс.руб.
Рост поступлений по собственным доходам на 13,6 % или 10332,7 тыс.руб. образовалось за счет дополнительных поступлений:
-единого налога на вменённый доход (на 7,3 %)
-земельного налога (на 5,0 %)
-госпошлина (в 2 раза)
- доходов от использования муниципального имущества (на 39,2%)
- платы за негативное воздействие на окружающую среду (на 9,9%)
-доходов от продажи материальных и нематериальных активов (в 2,7 раза)
- штрафов (на 21,1 %) .
Общее поступление доходов на душу населения за 2010 год составило в целом по району - 14676,2 руб. против 13798,6 руб. в аналогичном периоде прошлого года. Таким образом, уровень доходов бюджета в расчете на душу населения увеличился на 877,6 руб. или на 6,4%, по собственным доходам – в аналогичном периоде 2009 года – 2724,7руб., в 2010 году – 3115,0 руб., больше на 390,3 руб. или на 14,3%.
Комплексный анализ поступления собственных доходов рассмотрен в таблице 2
Таблица №2.
| Анализ поступлений собственных доходов за 2009-2010г. | ||||||||
| | | | тыс.руб. | | ||||
| Всего поступило | 2009г. | 2010г. | Отношение 2010г к 2009 г | |||||
| | план | факт | % | план | факт | % | +,- | % |
| Всего собственных доходов | 72333,0 | 75959,9 | 105,0 | 81576,2 | 86208,0 | 105,7 | 10248,1 | 113,5 |
| налог на доходы физических лиц | 30559,9 | 31517,6 | 103,1 | 30771,0 | 31319,0 | 101,8 | -198,6 | 99,4 |
| единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 3350,0 | 3426,2 | 102,3 | 3600,0 | 3675,0 | 102,1 | 248,8 | 107,3 |
| единый сельскохозяйственный налог | 1000,0 | 1031,5 | 103,2 | 757,0 | 778,5 | 102,8 | -253,0 | 75,5 |
| налог на имущество физ.лиц | 634,7 | 750,8 | 118,3 | 599,1 | 617,3 | 103,0 | -133,5 | 82,2 |
| земельный налог | 15087,0 | 16701,6 | 110,7 | 17093,4 | 17544,3 | 102,6 | 842,7 | 105,0 |
| Госпошлина | 980,0 | 1009,9 | 103,1 | 2210,0 | 2242,7 | 101,5 | 1232,8 | 222,1 |
| Задолженность по отменённым налогам | 79,1 | 126,4 | 159,8 | 128,1 | 215,4 | 168,1 | 89,0 | 170,4 |
| Доходы от использования муниципального имущества | 6341,4 | 6649,7 | 104,9 | 8359,4 | 9256,5 | 110,7 | 2606,8 | 139,2 |
| плата за негативное воздействие на окружающую среду | 430,0 | 439,9 | 102,3 | 410,0 | 483,4 | 117,9 | 43,5 | 109,9 |
| Доходы от реализации имущества, находящегося в собственности муниципального района | 2892,3 | 2946,1 | 101,9 | 6012,7 | 8096,7 | 134,7 | 5150,6 | 274,8 |
| штрафы,санкции,возмещение ущерба | 2744,5 | 2868,0 | 104,5 | 3290,0 | 3474,2 | 105,6 | 606,2 | 121,1 |
| Прочие неналоговые платежи | 90,4 | 214,4 | 237,2 | 259,5 | 261,8 | 100,9 | 47,4 | 122,1 |
| Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 8143,7 | 8277,8 | 101,6 | 8086,0 | 8243,2 | 101,9 | -34,6 | 99,6 |
| в т.ч. УМИЗО | | 657,5 | | | 314,3 | | -343,2 | 47,8 |
| Отдел культуры | | 291,2 | | | 252,1 | | -39,1 | 86,6 |
| ЦРБ | | 1791,4 | | | 1666,1 | | -125,3 | 93,0 |
| РОО | | 5410,6 | | | 5650,0 | | 239,4 | 104,4 |
| Поселения | | 127,1 | | | 360,7 | | 233,6 | 283,8 |
Перевыполнение плана по собственным доходам за 2010год на 5,7 % или 4631,8 тыс.руб. образовалось в результате перевыполнения плана поступлений:
-налога на доходы физических лиц на 1,8 % свыше плана или на 548,0 тыс.руб.
-ЕНВД на 2,1 % свыше плана или на 75,0тыс.руб.
-ЕСХН на 2,8% или на 21,5тыс.руб.
-налога на имущество физических лиц на 3,0 % или 18,2тыс.руб.
-земельного налога на 2,6 % свыше плана или на 450,9 тыс.руб.
-госпошлины на 1,5% свыше плана или на 32,7 тыс.руб.
-доходов от использования муниципального имущества на 10,7% или на 897,1тыс.руб.
-платы за негативное воздействие на окружающую среду на 17,9% свыше плана или на 73,4 тыс.руб.
-доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на 1,9% свыше плана или на 157,2 тыс.руб.
-доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 34,7% свыше плана или на 2084,0 тыс.руб.
- штрафов на 5,6 % свыше плана или на 184,2 тыс.руб.
Львиная доля доходов от предпринимательской деятельности принадлежит МУ РОО- 5650,0 тыс.руб. или 68,5%, МУЗ ЦРБ – 1666,1тыс.руб., что составляет 20,2%, Отдел культуры – 252,1 тыс.руб. –3,1% (из них ДШИ-154,3 тыс.руб., РДК –70,8 тыс.руб.), УМИЗО – 314,3 тыс.руб. или 3,8%,поселения- 360,7 тыс.руб. или 4,4 %.
В дальнейшем анализе необходимо рассмотреть выполнение плана собственных доходов по поселениям МО «Цильнинский район» за 2010 год (табл. № 3).
Таблица № 3.
| Муниципальное образование | План по собственным доходам | Факт по собственным доходам | % | Отклоне-ние | Доля доходов муниц.образований в общем поступлении доходов |
| МО «Цильнинский район» | 45642,4 | 49307,3 | 108,0 | 3664,9 | 57,2 |
| МО «Цильнинское г.п.» | 14820,3 | 14965,8 | 101,0 | 145,5 | 17,4 |
| МО «Алгашинское с.п.» | 2432,2 | 2503,3 | 102,9 | 71,1 | 2,9 |
| МО «Анненковское с.п.» | 1313,5 | 1314,2 | 100,1 | 0,7 | 1,5 |
| МО «Большенагаткинское с.п.» | 9908,5 | 10355,6 | 104,5 | 447,1 | 12,0 |
| МО «Елховоозернское с.п.» | 1724,0 | 1841,9 | 106,8 | 117,9 | 2,1 |
| МО «Мокробугурнинское с.п.» | 2050,5 | 2151,1 | 104,9 | 100,6 | 2,5 |
| МО «Новоникулинское с.п.» | 1584,5 | 1624,6 | 102,5 | 40,1 | 1,9 |
| МО «Тимерсянское с.п.» | 2100,3 | 2144,2 | 102,1 | 43,9 | 2,5 |
| Консолидированный бюджет | 81576,2 | 86208,0 | 105,7 | 4631,8 | 100,0 |
Следует отметить, что за 2010 год план по сбору доходов перевыполнен всеми поселениями.
Выполнение плана доходов по поселениям и МО «Цильнинский район» в разрезе видов поступлений за 2010 год рассмотрим в таблице №4 (тыс.руб.).
| Таблица № 4. тыс.руб. | |||||||
| Наименование муниципальных образований | Всего доходов |
| % поступлений в общей сумме доходов | ||||
| 1. МО "Цильнинское гор.пос." | 14965,8 | 11352,5 | 3535,9 | 77,4 | 17,4 | ||
| 2.МО " Алгашинское сел.пос." | 2503,3 | 2172,5 | 281,2 | 49,6 | 2,9 | ||
| 3.МО "Анненковское сел.пос." | 1314,2 | 1275,3 | 29,1 | 9,8 | 1,5 | ||
| 4.МО " Б.Нагаткинское сел.поселение" | 10355,6 | 9440,7 | 864,4 | 50,5 | 12,0 | ||
| 5.МО "Елховоозерское сел.поселение" | 1841,9 | 1541,6 | 282,7 | 17,6 | 2,1 | ||
| 6. МО "Мокробугурнинское сел.поселение" | 2151,1 | 1990,6 | 152,3 | 8,2 | 2,5 | ||
| 7.МО " Новоникулинское сел.поселение" | 1624,6 | 1588,8 | 26,6 | 9,2 | 1,9 | ||
| 8.МО " Тимерсянское с.поселение" | 2144,2 | 1926,8 | 192,3 | 25,1 | 2,5 | ||
| Итого по поселениям | 36900,7 | 31288,8 | 5364,5 | 247,4 | 42,8 | ||
| % поступлений в общей сумме | 100 | 84,8 | 14,5 | 0,7 | Х | ||
| 9.МО "Цильнинский район" | 49307,3 | 25103,4 | 16208,1 | 7995,8 | 57,2 | ||
| % поступлений в общей сумме | 100 | 50,9 | 32,9 | 16,2 | Х | ||
| Всего консолидированный бюджет | 86208,0 | 56392,2 | 21572,6 | 8243,2 | 100 | ||
| % поступлений в общей сумме | 100 | 65,4 | 25,0 | 9,6 | Х |
По данным таблицы № 4 рассчитана доля каждого поселения в общей сумме поступивших собственных доходов консолидированного бюджета муниципального образования «Цильнинский район».
Наибольшую долю в общей сумме доходов имеют: МО «Большенагаткинское с/п» - 12,0% и МО «Цильнинское г/п» - 17,4%; самая низкая доля у МО «Анненковское сел.пос.»– 1,5%, МО "Новоникулинское сел.поселение" -1,9% и МО «Елховоозерское сел.пос.» - 2,1%. На долю бюджета МО «Цильнинский район» падает 57,2% всех собственных доходов.
Как видно из таблицы сумма налоговых поступлений в общей сумме доходов поселений составила 84,8%, а в целом по консолидированному району - 65,4%.
В следующей таблице (№5) представлен расчет доходов местных бюджетов на 1 человека
Таблица № 5
| Наименование поселения | Численность проживающего населения, чел. | Всего доходы местных бюджетов (собственные + фин.помощь), тыс.руб. | Доходы местных бюджетов (собственные + фин.помощь), на 1 человека ,руб. |
| МО "Цильнинское гор.поселение" | 5365 | 26755,5 | 4987,0 |
| МО "Алгашинское сел.поселение" | 3960 | 4520,8 | 1141,6 |
| МО "Анненковское сел.поселение" | 1097 | 3251,5 | 2964,0 |
| МО "Большенагаткинское сел.пос." | 8510 | 21945,1 | 2578,7 |
| МО "Елховоозернское сел.пос." | 1783 | 8426,8 | 4726,2 |
| МО "Мокробугурнинское сел.пос." | 2028 | 3930,5 | 1938,1 |
| МО "Новоникулинское сел.пос." | 1956 | 3676,2 | 1879,4 |
| МО "Тимерсянское сел.пос." | 2961 | 3098,3 | 1046,4 |
| Итого по поселениям | 27660 | 75604,7 | 2733,4 |
Анализ доходов бюджетов поселений показал, что в среднем по району на 1 душу населения приходится 2733,4 руб. доходов. Самый высокий показатель в МО "Цильнинское городское поселение" – 4987,0 руб., что выше среднерайонного на 2253,6 руб., самый низкий показатель в МО " Тимерсянское сельское поселение» -1046,4 руб.,
среднерайонного на 1687,0 руб. Причина в низком сборе собственных доходов и различной плотности заселения территорий поселений
В таблице №6 произведен расчет суммы собственных доходов на 1 человека.
Таблица №6
| Наименование поселения | Численность проживаю- щего населения, чел. | Собственные доходы местных бюджетов, тыс.руб. | Собственные доходы на 1 человека, руб. | Всего расходов, тыс.руб. | % покрытия расходов собственными доходами |
| МО "Цильнинское гор.пос." | 5365 | 14965,8 | 2789,5 | 27423,6 | 54,6 |
| МО "Алгашинское сел.пос." | 3960 | 2503,3 | 632,1 | 4787,5 | 52,3 |
| МО "Анненковское сел.пос." | 1097 | 1314,2 | 1198,0 | 3274,8 | 40,1 |
| МО "Большенагаткинское сел.пос." | 8510 | 10355,6 | 1216,9 | 22233,2 | 46,6 |
| МО "Елховоозерское сел.пос." | 1783 | 1841,9 | 1033,0 | 8339,4 | 22,1 |
| МО "Мокробугурнинское сел.пос." | 2028 | 2151,1 | 1060,7 | 4018 | 53,5 |
| МО "Новоникулинское сел.пос." | 1956 | 1624,6 | 830,6 | 3668,9 | 44,3 |
| МО "Тимерсянское сел.пос." | 2961 | 2144,2 | 724,1 | 3502,1 | 61,2 |
| Итого по поселениям | 27660 | 36900,7 | 1334,1 | 77247,5 | 47,8 |
На 1 душу населения собственных доходов приходится в среднем по поселениям 1334,1 руб., что на 97,7 руб. выше аналогичного показателя соответствующего периода 2009г. (1236,4 руб.) самый высокий показатель в МО «Цильнинское г.п.» -2789,5 руб. ( на 341,4руб. выше чем за 2009г.), выше среднего на 1455,4 руб. или в 2 раза, самый низкий в МО «Алгашинское сел.пос.» - 632,1 руб. или в 2,1 раза ниже среднего и в 4,4 раза ниже, чем по МО «Цильнинское г.п.».
% покрытия расходов собственными доходами колеблется от 22,1% в МО "Елховоозерское сел.пос." до 61,2 % в МО «Тимерсянское сел.пос.».
Таким образом, мы видим, что ни одно поселение не может обеспечить свои расходы за счет собственных средств, но в данный период расходы покрывались за счет остатка на счетах поселений на 1.01.2010г.
Расчет суммы собственных доходов на 1 руб. доходов местных бюджетов приведен в таблице №7.
Таблица № 7
| Наименование поселения | Численность проживающего населения, чел. | Доходы местных бюджетов (собственные + фин.помощь), тыс.руб. | Собственные доходы местных бюджетов , тыс.руб. | Собственные доходы на 1 руб. доходов местных бюджетов |
| МО "Цильнинское гор.пос." | 5365 | 26755,5 | 14965,8 | 0,56 |
| МО "Алгашинское сел.пос." | 3960 | 4520,8 | 2503,3 | 0,55 |
| МО "Анненковское сел.пос." | 1097 | 3251,5 | 1314,2 | 0,40 |
| МО "Большенагаткинское сел.пос." | 8510 | 21945,1 | 10355,6 | 0,47 |
| МО "Елховоозерское сел.пос." | 1783 | 8426,8 | 1841,9 | 0,22 |
| МО "Мокробугурнинское сел.пос." | 2028 | 3930,5 | 2151,1 | 0,55 |
| МО "Новоникулинское сел.пос." | 1956 | 3676,2 | 1624,6 | 0,44 |
| МО "Тимерсянское сел.пос." | 2961 | 3098,3 | 2144,2 | 0,69 |
| Итого: | 27660 | 75604,7 | 36900,7 | 0,49 |
| |
Расчет суммы собственных доходов на 1 рубль доходов бюджетов поселений показал, что в среднем по поселениям на 1 рубль общих доходов приходится 49 копеек собственных средств. Самый низкий показатель 22 коп. в МО "Елховоозернское сел.пос.", самый высокий в МО "Тимерсянское сел.пос."- 69 коп. Данный расчет так же указывает на недостаточность собственных средств.
Расчет финансовой помощи поселениям на 1 человека рассмотрим в таблице № 8.
Таблица №8
| Наименование поселения | Численность проживающего населения, чел. | Финансовая помощь, тыс.руб. | Финансовая помощь поселениям на 1 чел., руб. |
| МО "Цильнинское гор.пос." | 5365 | 11789,7 | 2197,5 |
| МО "Алгашинское сел.пос." | 3960 | 2017,5 | 509,5 |
| МО "Анненковское сел.пос." | 1097 | 1937,3 | 1766,0 |
| МО "Большенагаткинское сел.пос." | 8510 | 11589,5 | 1361,9 |
| МО "Елховоозерское сел.пос." | 1783 | 6584,9 | 3693,2 |
| МО "Мокробугурнинское сел.пос." | 2028 | 1779,4 | 877,4 |
| МО "Новоникулинское сел.пос." | 1956 | 2051,6 | 1048,9 |
| МО "Тимерсянское сел.пос." | 2961 | 954,1 | 322,2 |
| Итого: | 27660 | 38704,0 | 1399,3 |
| | | | | | ||
| | | | | | | |
Бюджетам поселений за 2010 год предоставлена безвозмездная финансовая помощь в виде дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности, в сумме 8052,3 тыс.руб., субвенций на осуществление части полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют воинские комиссариаты – 670,3 тыс.руб., межбюджетные трансферты -7047,0 тыс.руб., субсидии на реализацию областной целевой программы "Обеспечение устойчивого благополучия животноводства Ульяновской области на 2005 -2010 годы" в части мероприятий по обеспечению безопасности сибиреязвенных скотомогильников-202,2 тыс.руб., субсидии на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов – 17731,5 тыс.руб., субсидии на реализацию мероприятий областной целевой программы «Обеспечение населения Ульяновской области доброкачественной питьевой водой» на 2007-2010 годы – 5000,7 тыс.руб. В среднем по поселениям на 1 душу населения приходится 1399,3 руб. финансовой помощи. Самый высокий показатель в МО "Елховоозернское сел.пос."- 3693,2 руб., самый низкий в МО «Тимерсянское с.п.» - 322,2 руб.