Ежеквартальныйотче т

Вид материала

Документы

Содержание Внеоборотные активы - 723 171 тыс. рублей Ооо «сму-8 сас»

Подобный материал:

• Ежеквартальныйотче т, 1073.76kb.
• Ежеквартальныйотче т, 1282.89kb.
• Ежеквартальныйотче т, 3283.69kb.
• Ежеквартальныйотче т, 1302.71kb.
• Ежеквартальныйотче т, 2863.03kb.
• Ежеквартальныйотче т, 3631.15kb.
• Ежеквартальныйотче т, 5751.95kb.
• Ежеквартальныйотче т, 644.58kb.
• Ежеквартальныйотче т, 3140.07kb.
• Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество, 3421.32kb.

Раздел I. Общие сведения о деятельности общества

СП ОАО «Сибакадемстрой», юридический и фактический адрес: г. Новосибирск, ул.

М. Джалиля, 11, зарегистрировано 30.12.1992 г., основной государственный регистрационный номер 1025403639249.

Среднегодовая численность работающих за 2006 год составила 101 человек, на 31 декабря 2006 года численность работников - 129 человек. Организационно СП ОАО «Сибакадемстрой» состоит из следующих отделов и служб:

• Руководство (12 человек)
  
• Отдел казначейства (3 человека)
  
• Отдел планирования и анализа (4 человека)
  
• Сметный отдел (3 человека)
  
• Отдел корпоративных финансов (3 человека)
  
• Отдел продаж (3 человека)
  
• Бухгалтерия (8 человек)
  
• Юридический отдел (7 человек)
  
• Отдел перспективного развития (1 человек)
  
• Отдел кадров (3 человека)
  
• Отдел делопроизводства (4 человека)
  
• Отдел рекламы и информации (3 человека)
  
• Транспортная служба (16 человек)
  
• Хозяйственная служба (21 человек)
  
• Служба безопасности (14 человек)
  
• Технический отдел (6 человек)
  

• Производственно-технический отдел (4 человека)
  
• Отдел ТБ и охраны труда (1 человек)
  
• Отдел капитального строительства (4 человека)
  
• Отдел технического надзора (5 человек)
  
• Лаборатория (ИМК) (1 человек)
  
• Строительный участок (3 человека)
  

1.2 .Уставный капитал СП ОАО «Сибакадемстрой» составляет 12 748 тыс. рублей. Состав акционеров на дату подписания отчетности: физические лица 89,84%, юридические лица - 10,16%

Раздел II. Основные положения учетной политики СП ОАО «Сибакадемстрой»

2.1 Учетная политика для целей бухгалтерского учета:

• по основным средствам начисление амортизации производится линейным способом;
  
• малоценные объекты основных средств стоимостью не более 10000 рублей, а также
  книги, брошюры и другие издания списываются в расходы по мере их отпуска в
  эксплуатацию;
  

• способ списания материально-производственных запасов установлен по средней
себестоимости;

• спецодежда учитывается на счете 10 «Материалы»;
  
• спецодежда со сроком эксплуатации не более 12 месяцев списывается единовременно на
  счета учета затрат;
  
• спецодежда со сроком эксплуатации больше года списывается линейным способом;
  

• затраты застройщика учитываются на счете 08 субсчет «Строительство объектов
  основных средств», составляют незавершенное строительство и списываются на счета по
  учету реализации по окончанию строительства;
  
• финансовый результат застройщика образуется как разница между суммой целевого
  финансирования, полученного от всех инвесторов, и фактическими затратами по
  строительству объекта с учетом затрат по содержанию застройщика;
  
• при выбытии финансовых вложений, по которым не определяется текущая рыночная
  стоимость, их стоимость определяется по первоначальной стоимости каждой единицы
  бухгалтерского учета;
  
• в целях равномерного включения сумм причитающегося дисконта в качестве дохода по
  выданным векселям организация их предварительно учитывает как расходы будущих
  периодов;
  
• в организации резервы не создаются.
  

2.2 Учетная политика для целей налогового учета:

• в целях признания материальных расходов при списании материалов применяется метод оценки по средней себестоимости;

• по амортизируемому имуществу амортизация начисляется линейным способом;
  
• предельная величина процентов, признаваемых расходом для целей налогообложения
  определяется по ставке рефинансирования ЦБ РФ, увеличенной в 1,1 раза - по долговым
  обязательствам в рублях и равной 15% - по кредитам в инвалюте;
  

• суммы НДС, которые подлежат отнесению на увеличение стоимости капитальных
затрат на строительство делятся на две группы:

а) НДС по материалам, работам, услугам общехозяйственного назначения (счет 26) и прочим расходам (счет 91.2): доля налога на добавленную стоимость рассчитывается по проценту, установленному для распределения затрат на содержание заказчика -застройщика;

б) НДС по основным средствам: рассчитывается прямым методом.

Распределение НДС между строительными объектами определяется по проценту установленному для распределения затрат на содержание заказчика-застройщика по объектам.

• организация резервы не создает;
  
• организация формирует регистры налогового учета с использованием компьютерной
  техники.
  

///. Основная деятельность

3J СП ОАО «Сибакадемстрой» осуществляет производство строительных работ по возведению и реконструкции зданий, сдает в аренду собственное нежилое недвижимое и прочее имущество. Выручка за 2006 год составила 235 010 тыс. рублей.

Наименование	Выручка тыс. рублей	% от общей выручки	Прибыль/ Убыток т. р.
Строительно- монтажные работы	175333	74,6	+2972
Аренда, услуги	59677	25.4	+15327
Итого	235010	100	+ 18299

СП ОАО «Сибакадемстрой» в 2006 году оказывало генподрядные услуги таким известным организациям, как ОАО «НЗХК». Дом ученых СО РАН. Наша организация была генподрядчиком в отчетном году по капитальному ремонту Дома быта. СП ОАО «Сибакадемстрой» в отчетном году осуществило капитальные вложения в строительство жилых домов:

ул. Молодости - 27 615 тыс. рублей;

ул. Печатников - 110 866 тыс. рублей;

ул. Объединения № 1,2 - 59 776 тыс. рублей;

ул. Шамшиных-Орджоникидзе - 94594 тыс. рублей.

В 2007 году планируется начало строительства жилого микрорайона в п. Краснообск. Будет продолжено строительство домов по ул. Молодости, ул. Печатников, ул. Объединения.

IV. Расшифровка отдельных показателей

'/./.Отчетный год СП ОАО «Сибакадемстрой» закончило с балансом, валюта которого составила 963 616 тыс. рублей в том числе: — Внеоборотные активы - 723 171 тыс. рублей — Оборотные активы - 240 445 тыс. рублей

По сравнению с 2005 годом валюта баланса увеличилась на 484 583 тыс. рублей, особенно возросли внеоборотные активы предприятия на 416 594 тыс. рублей.

4.2. Чистые активы предприятия увеличились со 134 902 тыс. рублей на начало года до 254 295 тыс. рублей на конец года.

4.3.Долгосрочные финансовые вложения на начало года составляли 59 103 тыс. рублей, а на конец года - 154 565 тыс. рублей, увеличение произошло за счет вложения в уставный капитал ООО « Сибакадемстрой- проект» 3000 тыс. рублей, в уставный капитал ООО «СМУ-5 Сибакадемстрой» -10 тыс. рублей, в уставный капитал ООО «СМУ-8 САС» - 105 тыс.рублей, а также за счет переоценки 100% доли в ООО «Автомехмаш». Отражение указанной переоценки не соответствует требованиям ПБУ 19/02. Однако СПОАО «Сибакадемстрой» считает, что положения ПБУ 19/02 не позволяют достоверно отразить имущественное состояние организации. Стоимость инвестиции в ООО «Автомехмаш», согласно отчету об оценке № 31-р от 05.03.07, составленному ООО «Сибирское общество оценщиков», является справедливой стоимостью, которая может быть надежно оценена, поскольку основная составляющая стоимости ООО «Автомехмаш» это коммерческая недвижимость в центре г. Новосибирска. СПОАО «Сибакадемстрой» в отчетности за 2006 год отражает свою инвестицию в ООО «Автомехмаш» по справедливой стоимости, что соответствует требованиям МСФО.

'/.'/.Изменился размер резервного капитала с 79 тыс. рублей на начало года до 637 тыс.

рублей на конец года, который сформирован в соответствии с учредительными

документами в размере 5 % от уставного капитала СП ОАО «Сибакадемстрой».

"/.б.Целевые поступления на начало года составляли 183 510 тыс. рублей, на конец года

334 289 тыс. рублей. Это взносы дольщиков и инвестиционные взносы на строительство

жилого дома по ул. Шамшиных-Орджоникидзе и КБО по ул. Варшавской.

4.8. По сравнению с прошлым годом кредиторская задолженность перед поставщиками и

подрядчиками снизилась на 41 922 тыс. рублей. По займам и кредитам произошло

увеличение кредиторской задолженности на 257314 тыс. рублей. Просроченной

кредиторской задолженности нет.

О.Прочие доходы за отчетный год составили 36 427 тыс. рублей, в том числе:

• реализация основных средств - 3 492 тыс. рублей;
  
• реализация прочего имущества - 16 748 тыс. рублей;
  

— прибыль по договору доверительного управления- 11 741 тыс. рублей.

Раздел V. Сведения о реорганизации

5.1. биюня 2006 года произошло присоединение к СП ОАО «Сибакадемстрой» ЗАО

«Управление Сибакадемстрой», был составлен передаточный акт, по которому имущество

Присоединяемого общества перешло к Основному обществу. Этим же днем в Единый

государственный реестр юридических лиц была внесена запись о прекращении

деятельности ЗАО «Управление Сибакадемстрой».

5.2 . Расходы, связанные с реорганизацией, составили 280 тыс. рублей.

5..?.Уставный капитал СП ОАО «Сибакадемстрой» в результате договора о присоединении

увеличился с 314 тыс. рублей до 12 748 тыс. рублей.

5.4. В результате реорганизации основные фонды СП ОАО «Сибакадемстрой»

увеличились на 31 992 тыс. рублей, чистая прибыль увеличилась на 6 514 тыс.руб.