Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 год I. Общие сведения
| Вид материала | Пояснительная записка |
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности Общие сведения, 288.32kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчётности за 2010 год, 514.22kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2010 год (тыс руб.) Пояснительная, 938.86kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Газпромнефть-Урал», 867.21kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 г. Оао «Сибнефть Ярославнефтепродукт», 1145.76kb.
- "Финансовая газета. Региональный выпуск", n 12, 2004 пояснительная записка к бухгалтерской, 90.62kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности, 948.83kb.
- Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2008 год по ОАО «1-ая петербургская, 1850.63kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности за 2010 год, 830.14kb.
- Пояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности открытого акционерного общества, 1308.54kb.
Выручка от продажи по свободным договорам электрической энергии отражена по стр. 11 Отчета о прибылях и убытках и в 2010 году составила 2 874 097 тыс. руб., в 2009 году 578 748 тыс. руб., по мощности – по стр. 12 Отчета о прибылях и убытках и в 2010 году составила 5 916 521 тыс. руб., в 2009 году 1 847 038 тыс. руб. Затраты на покупную электрическую энергию отражены по стр. 21 Формы № 2 и составили в 2010 году 2 874 097 тыс. руб., в 2009 году – 574 443 тыс. руб.
-
Расходы по обычным видам деятельности
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (общая сумма строк 020, 030, 040 формы № 2) соотносится с общей суммой произведенных затрат, отраженных в строке 760 раздела «Расходы по обычным видам деятельности» формы 5 «Приложение к бухгалтерскому балансу» следующим образом:
тыс. руб.
| № п/п | Наименование показателя | 2010 г. | 2009 г. |
| 1 | общая сумма произведенных затрат (строка 760 формы 5) | 47 918 613 | 36 790 736 |
| | в том числе покупная стоимость проданных товаров | 6 781 653 | 4 710 390 |
| 2 | изменение величины незавершенного производства (строка 213 баланса) | (123) | 645 |
| 3 | затраты по произведенной готовой продукции | 28 392 271 | 19 684 336 |
| 4 | затраты, отнесенные на другие счета | 0 | 0 |
| 5 | себестоимость проданной готовой продукции, работ, услуг | 28 392 271 | 19 684 336 |
| | Итого (стр.6=стр.1-стр.2-стр.3-стр.4+стр.5) | 47 918 736 | 36 790 091 |
Совокупные начисленные затраты на использованные в течение 2010 года энергетические ресурсы составляют 27 600 303 тыс. руб. и 17 088 771 тыс. руб. за 2009 год.
Доля управленческих расходов в себестоимости проданных товаров, продукции, работ, услуг составляет 4,8 % в 2010 г. (7,0 % в 2009 г.).
Прочие доходы и расходы
тыс. руб.
| Наименование видов прочих доходов и расходов | 2010 г. | 2009 г. | ||
| Доходы | Расходы | Доходы | Расходы | |
| Погашение и продажа финансовых вложений, в т.ч. векселей 3-х лиц | - | - | 151 660 | 151 660 |
| Прибыль/убыток прошлых лет, выявленные в отчетном году | 257 301 | 16 044 | 138 659 | 210 952 |
| Курсовые разницы | 108 205 | 65 281 | 49 319 | 19 526 |
| Доходы/ расходы от продажи основных средств и незавершенного строительства производственного характера, оборудования к установке | 40 379 | 4 167 | 29 419 | 73 648 |
| Доходы и расходы от продажи иных активов | - | - | 37 105 | 37 127 |
| Доходы/расходы от продажи материальных ценностей | 83 233 | 37 232 | 63 858 | 50 160 |
| Доходы от оприходования имущества, оказавшегося в излишке в результате инвентаризации | 21 063 | - | 6 190 | - |
| Доходы/расходы от материалов, оприходованных от списания/ликвидации основных средств и незавершенного строительства | 671 | 9 266 | 9 986 | 189 151 |
| Оприходование/списание ТМЦ, оборудования, в том числе неликвидных ТМЦ | - | 2 772 | - | 153 775 |
| Изменение резерва по сомнительным долгам, всего | 319 210 | - | - | 396 191 |
| Налоги | - | 27 352 | - | 20 892 |
| Доходы/расходы от возмещения убытков за качество мощности | 84 071 | 149 001 | 123 664 | 48 321 |
| Списанная кредиторская/дебиторская задолженность более трех лет | 65 487 | 1 383 | 3 635 | 32 731 |
| Штрафы и пени, признанные или по которым получены решения суда | 98 555 | 14 388 | 50 642 | 1 664 |
| Уменьшение стоимости в результате корректировки оценки финансовых вложений (акций), имеющим текущую рыночную стоимость | 22 795 | - | 30 212 | 6 016 |
| Расходы социального характера | - | 265 447 | - | 228 947 |
| Возмещение страховой премии | 365 | - | 14 | - |
| НДС, не возмещаемый из бюджета | - | 45 405 | - | 110 815 |
| Оплата дебиторской задолженности, ранее списанной | - | - | 6 | - |
| Затраты по обслуживанию ценных бумаг | - | 11 338 | - | 29 293 |
| Выплаты Совету директоров, комитетам совета директоров, ревизионной комиссии | - | 6 118 | - | 6 709 |
| Хищения, недостачи | - | - | 18 | - |
| Сувенирная продукция и прочие аналогичные расходы, используемые на непроизводственные нужды | | | - | 17 176 |
| Услуги банков | - | 4 581 | - | 14 188 |
| Иформационные, консультационные, юридические услуги, связанные с дополнительным размещением акций и судебные издержки | 5 894 | 11 879 | - | 1 042 |
| Взносы в НПФ | - | 325 | - | - |
| Взносы в некоммерческие организации | - | 1 844 | - | 2 440 |
| Прочие доходы и расходы | 122 228 | 146 833 | 31 307 | 198 958 |
| Итого прочие доходы/расходы | 1 229 457 | 820 656 | 725 694 | 2 001 382 |
Доходы и расходы, связанные с начислением резерва по сомнительным долгам за 2010 и 2009 года соответственно, представлены в отчетности Общества свернуто.
В составе прочих расходов также отражаются расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности (стихийного бедствия, пожара, аварии, национализации имущества и т.п.).
В 2010 году произошли дорожно-транспортные происшествия на филиалах Череповецкая ГРЭС, Рязанская ГРЭС последствия которых привели к возникновению у Общества прочих доходов и расходов в размере 356 тыс. руб. и 98 тыс. руб. соответственно.
Общая сумма указанных доходов и расходов в 2010 и 2009 годах характеризуется следующими показателями:
тыс. руб.
| № п/п | Показатель | 2010 г. | 2009 г. |
| 1 | Общая сумма ущерба от чрезвычайных обстоятельств | (98) | (323) |
| 2 | Расходы на ликвидацию последствий чрезвычайных обстоятельств | (88) | (323) |
| 3 | Страховое возмещение полученное | 356 | 180 |
| 4 | Прибыль (Убыток от чрезвычайных обстоятельств) | 268 | (143) |
В 2010 году в связи с введением на территории Рязанской области режима чрезвычайной ситуации и ухудшения экологической обстановки, во исполнение распоряжения Губернатора Рязанской области от 02.08.2010 № 281рг и постановления Администрации МО – Пронский муниципальный район от 04.08.2010 №324 в состав чрезвычайных расходов отнесена сумма в размере 112 тыс. руб., в том числе страхование членов добровольной команды, созданной для проведения неотложных работ по тушению пожаров в филиале Рязанская ГРЭС, по договору страхования от несчастных случаев в сумме 9 тыс. руб., а также обеспечение добровольной команды спецодеждой и средствами индивидуальной защиты в сумме 103 тыс. руб.
В 2010 году филиалом Рязанская ГРЭС получено страховое возмещение в сумме 4 568 руб. по следующему страховому случаю: произошло повреждение турбогенератора ТЗВ-800-2УЗ блока № 6 в результате короткого замыкания. Причиной явился внезапный разрыв одной из цепей охлаждения статора.
В 2010 году филиалом Рязанская ГРЭС также получено страховое возмещение в сумме 1 445 руб. по следующему страховому случаю: деформировано маслозащитное кольцо статора блока №2 в результате повышенной вибрации по причине задевания маслозащитного кольца, установленного на роторе, об маслозащитное кольцо, установленное на корпусе подшипника № 3 турбины.
Всего сумма страховых возмещений по застрахованному имуществу составила 6 013 тыс. руб.
| Наименование дохода /расхода | 2010 г. Сумма, тыс. руб. | 2009 г. Сумма, тыс. руб. |
| Общая сумма ущерба | (6 013) | (3 150) |
| Расходы на ликвидацию | - | - |
| Страховое возмещение полученное | 6 013 | 3 150 |
| Прибыль (Убыток от чрезвычайных обстоятельств) | - | - |