Закончившийся 31 декабря 2009 года
| Вид материала | Закон |
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2009 года 4 Отчет о прибылях, 1168.36kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию за 31 декабря 2009 года 5 Отчет о совокупном, 1008.89kb.
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2004 года 4 Отчет, 696.06kb.
- Отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2008 г. 5 Отчет о движении, 4240.53kb.
- Комбинированный отчет о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2007 года, 4970.33kb.
- Отчет о финансовом положении по состоянию на 31 декабря 2010 года 4 Отчет о прибылях, 1202.33kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 1799.06kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2010 года 5 Отчет о прибылях и убытках, 2345.51kb.
- Отчет о финансовом положении за 31 декабря 2009 года Отчет о прибылях и убытках, 1777.19kb.
- Отчет о прибыли и убытках за период, закончившийся 31 декабря 2005 года 4 Отчет, 788.14kb.
Комментарии на стр. 13-78 являются составной частью данной финансовой отчетности.
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2009 ГОДА
(в тысячах рублей)
| Наименование статей | 2009 год | 2008 год |
| ||
| Проценты полученные | 147 239 | 186 487 |
| Проценты уплаченные | (71 582) | (91 972) |
| Доходы по операциям с ценными бумагами | 799 | (7 145) |
| Доходы по операциям с иностранной валютой | 4 866 | 4 140 |
| Комиссии полученные | 18 698 | 50 632 |
| Комиссии уплаченные | (2 159) | (2 413) |
| Прочие операционные доходы | 952 | 169 |
| Уплаченные операционные расходы | (96 057) | (100 663) |
| Уплаченный налог на прибыль | (1 903) | (16 123) |
| Денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах | 853 | 23 112 |
| (Прирост)/снижение операционных активов и обязательств | | |
| Чистый (прирост)/снижение по обязательным резервам на счетах в Центральном банке Российской Федерации | (3 526) | 8 175 |
| Чистый (прирост)/снижение по финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 83 992 | 150 054 |
| Чистый (прирост)/снижение по средствам в других банках | (60 978) | 231 853 |
| Чистый (прирост)/снижение по кредитам и дебиторской задолженности | 102 044 | (31 924) |
| Чистый прирост/(снижение) по прочим активам | (3 930) | (660) |
| Чистый прирост/(снижение) по средствам других банков | (173 998) | (43 415) |
| Чистый прирост/(снижение) по средствам клиентов | 78 320 | (377 819) |
| Чистый прирост/(снижение) по выпущенным долговым ценным бумагам | (8 430) | (1 809) |
| Чистый прирост/(снижение) по прочим обязательствам | (40) | 6 |
| Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности | 14 307 | (42 427) |
| ||
| Приобретение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | (401 566) | (196 774) |
| Выручка от реализации финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | 286 561 | 112 761 |
| Приобретение финансовых активов, удерживаемых до погашения | (5 474) | (141 088) |
| Выручка от реализации инвестиционных финансовых активов, удерживаемых до погашения | 56 853 | 10 010 |
| Приобретение основных средств | (107) | (4 446) |
| Выручка от реализации основных средств | 0 | 0 |
| Чистые денежные средства, полученные от использованныя в инвестиционной деятельности | (63 733) | (219 537) |
| ||
| Выплаченные дивиденды | 0 | 0 |
| Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) финансовой деятельности | 0 | 0 |
| Влияние изменений официального курса Банка России на денежные средства и их эквиваленты | 7 285 | 7 412 |
| Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов | (42 141) | (254 552) |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало года | 103 279 | 357 831 |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец года | 61 138 | 103 279 |
| ______________________________ И.о.Председателя Правления Сычев Д.Г. | ______________________________ Главный бухгалтер Зубова О.В. |
Комментарии на стр. 13-78 являются составной частью данной финансовой отчетности.
отчет об изменениях в собственном капитале
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2009 ГОДА
(в тысячах рублей)
| | Уставный капитал | Фонд переоценки финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи | Фонд переоценки основных средств | (Непокрытый убыток)/ Нераспределенная прибыль | Всего собственный капитал |
| Остаток за «31» декабря 2007 г. | 223 014 | 0 | 0 | (24 235) | 198 779 |
| | | | | | |
| Увеличение уставного капитала | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Совокупная прибыль за период | | (2 986) | | 11 467 | 8 481 |
| Дивиденды | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | |
| Остаток за «31» декабря 2008 г. | 223 014 | (2 986) | | (12 768) | 207 260 |
| | | | | | |
| Увеличение уставного капитала | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Совокупная прибыль за период | 0 | 1 306 | 0 | 3 105 | 4 411 |
| Дивиденды | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | |
| Остаток за «31» декабря 2009 г. | 223 014 | (1 680) | 0 | (9 663) | 211 671 |
| ______________________________ И.о.Председателя Правления Сычев Д.Г. | ______________________________ Главный бухгалтер Зубова О.В. |
Комментарии на стр. 13-78 являются составной частью данной финансовой отчетности.
комментарии к финансовой отчетности
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2009 ГОДА
(в тысячах рублей)
- ОРГАНИЗАЦИЯ
Закрытое акционерное общество «Сберегательный и инвестиционный банк» (далее – Банк) – это коммерческий банк, зарегистрирован Банком России «30» марта 1992 года.
Основными видами деятельности Банка являются банковские операции на территории Российской Федерации. Деятельность Банка регулируется Центральным Банком Российской Федерации (далее – «Банк России»).
В 2005 году Банк был принят в государственную систему страхования вкладов.
Государственная система страхования вкладов гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам, размер которых не превышает 700 тыс. руб. на одно физическое лицо в случае отзыва у банка лицензии или введения ЦБ РФ моратория на платежи.
В своем составе Банк филиалов не имеет.
Данная отчетность является финансовой отчетностью Банка.
Общее количество сотрудников Банка на 31 декабря 2009 года составляло 132 человека.
Головной офис Банка зарегистрирован по адресу:
Адрес регистрации: 620146, г. Екатеринбург, ул. Шаумяна, д.73
Фактический адрес: 620146, г. Екатеринбург, ул. Шаумяна, д.73
Государственная регистрация: основной государственный регистрационный номер 1026600002065,
регистрационное свидетельство от 11.10.2002г.
Данная отчетность представлена в тысячах российских рублей (далее по тексту – «тысячах рублей»).
- ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СРЕДА, В КОТОРОЙ БАНК ОСУЩЕСТВЛЯЕТ СВОЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Анализ динамики развития банковской системы России в 2009 году показывает, что темп роста банковского сектора сохранил свое значение по сравнению с предыдущим годом. Его состояние, обусловленное тенденциями общеэкономического развития страны, в целом было достаточно стабильным. Несмотря на достаточно успешное завершение 2009 года, за последние три месяца прошлого года произошел существенный спад.
С сентября 2008 года в банковской сфере имеет место кризис ликвидности, вызванный оттоком средств вкладчиков из банковской системы и снижением стоимости активов на мировых и национальном фондовом рынках. В связи с тиражированием в СМИ информации о возможном дефолте банков образовалась паника на рынке вкладов физических лиц. Ряд региональных банков столкнулись с оттоком ресурсов, что создало определенные трудности в работе Банка.
Таким образом, мировой финансовый кризис, усиление конкуренции на рынке и ужесточение требований ЦБ к банкам активизирует процессы реструктуризации банковской системы России. В 2009 году ставка рефинансирования ЦБ РФ понижалась 10 раз и на конец года составила 8,75%.
- ОСНОВЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
Финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО), включая все принятые ранее стандарты и интерпретации Комитета по международным стандартам финансовой отчетности. Банк ведет учетные записи в соответствии с требованиями банковского законодательства Российской Федерации. Данная финансовая отчетность подготовлена на основе этих учетных записей с корректировками, необходимыми для приведения ее в соответствие во всех существенных аспектах МСФО.
Основные корректировки, позволяющие оценить статьи, за счет которых получено отклонение капитала Банка и финансового результата, представлены в таблице:
| (в тысячах рублей) | 2009 | 2008 | ||
| Собственные средства (капитал)* | Финансовый результат деятельности | Собственные средства (капитал)* | Финансовый результат деятельности | |
| Значение показателя по РПБУ-отчетности *) | 200 033 | 2 701 | 195 699 | 11 785 |
| Перечень факторов, вызывающих изменение собственных средств (капитала) и финансового результата по РПБУ-отчетности, в результате применения МСФО, в том числе: | Х | Х | Х | Х |
| Чистый эффект наращенных доходов и расходов | 233 | 221 | 12 | 12 |
| Переоценка кредитных требований по амортизированной стоимости | 22 073 | 508 | 9 739 | (418) |
| Дополнительные резервы на покрытие возможных потерь | (3 460) | (2 800) | (5) | (5) |
| Переоценка ценных бумаг, производных инструментов по рыночной (справедливой) стоимости | (9 483) | 1 268 | (3 270) | 0 |
| Операции с ценными бумагами | 0 | 0 | 747 | 0 |
| Отложенное налогообложение | 83 | 1 250 | (1 167) | (111) |
| Операции по основным средствам, включая амортизацию и инфлирование | 2 614 | 148 | 5 736 | 133 |
| Другие факторы: | | | | |
| Списание материалов и дебиторской задолженности на расходы | (13) | 4 | (17) | (9) |
| Прочие факторы | (409) | (195) | (214) | 88 |
| Восстановление фондов и отнесение на расходы сумм использования | 0 | 0 | 0 | (8) |
| Значение показателя по МСФО-отчетности | 211 671 | 3 105 | 207 260 | 11 467 |