Ежеквартальный отчет по ценным бумагам Акционерный коммерческий банк "ак барс" (открытое акционерное общество)
| Вид материала | Отчет |
- Региональный Акционерный Коммерческий Банк Москва (Открытое акционерное общество) далее, 108.61kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2003 года, 4102.3kb.
- Открытое акционерное общество "Машиностроительное производственное объединение им., 23.93kb.
- Акционерный Коммерческий Банк развития предприятий пассажирского транспорта г. Москвы, 18.01kb.
- Услуги, 74.33kb.
- «Сведения о решениях общих собраний», 168.73kb.
- 1. Предмет договора, 160.36kb.
- Договор аренды индивидуального сейфа, 141.63kb.
- Общие положения, 513.03kb.
- Приложение Договор аренды индивидуального сейфа, 124.37kb.
Финансовый итог деятельности Банка в 2004 году характеризуется величиной балансовой прибыли Банка, составляющей 603,8 млн. руб. Балансовая прибыль Банка за 5 лет увеличилась в 4,4 раза. Рентабельность капитала Банка повысилась с 5,34% в 2000 году до 16,32% в 2003 году. В ноябре 2004 года Банк увеличил свой уставный капитал на 6,0 млрд. руб., в связи с этим, несмотря на то, что прибыль за 2004 год увеличилась по сравнению с 2003 годом на 46,8 млн. руб., произошло снижение рентабельности до 6,39%. Собственный капитал Банка увеличился за пять лет на 6 858,1 млн. руб. в за счет полученной чистой прибыли и за счет увеличения уставного капитала. По мнению органов управления Банком, рост прибыли Банка произошел за счет увеличения более чем в 3,9 раз вложений Банка в активы, приносящие доход: кредиты, инвестиции, ценные бумаги.
3.1.2. О рыночной капитализации кредитной организации - эмитента и ее обязательствах.
Учитывая то обстоятельство, что обыкновенные именные акции ОАО “АК БАРС” БАНК не допущены к обращению организаторами торговли на рынке ценных бумаг, рыночная капитализация ОАО “АК БАРС” БАНК не рассчитывается.
Условия каждой сделки, которая должна быть совершена или исполнена в течение шести месяцев c даты окончания отчетного квартала, если сумма этой сделки (сделок) составляет не менее 10% балансовой стоимости активов кредитной организации-эмитента на дату последнего завершенного отчетного периода:
Сделок, которые должны быть совершены или исполнены в течение шести месяцев с даты окончания отчетного квартала, сумма которых составляет не менее 10% балансовой стоимости активов ОАО “АК БАРС” БАНК на дату окончания отчетного квартала, нет.
Обязательства, не исполненные кредитной организацией-эмитентом на дату окончания отчетного квартала, в случае, если их размер составляет не менее 5% балансовой стоимости активов кредитной организации-эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала:
Обязательств, не исполненных Банком на 1.01.2005г., размер которых составляет не менее 5% балансовой стоимости активов Банка нет.
Все, не исполненные кредитной организацией - эмитентом обязательства, срок исполнения которых наступил не позднее пяти лет:
У Банка отсутствуют не исполненные обязательства, срок исполнения которых наступил не позднее пяти лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала.
3.1.4. О рисках, возникших в связи с приобретением размещаемых ценных бумаг.
3.1.4.1 Отраслевые риски
Развитие банковского сектора в период после кризиса 1998 года и современные экономические тенденции позволяют делать выводы о дальнейшей стабильности банковской системы России. Банк традиционно входит в тридцатку крупнейших банков по размеру собственного капитала. Универсальность Банка и диверсифицированность деятельности являются гарантом его устойчивости к отраслевым рискам. Для сохранения и улучшения существующих позиций в Банке разработана долгосрочная стратегия, включающая в себя развитие как традиционного банковского бизнеса, так и новых направлений инвестиционно-финансовой деятельности.
3.1.4.2. Страновые и региональные риски
Основная деятельность Банка сосредоточена на территории Российской федерации и Республики Татарстан. Стабильность политико-экономического положения как России в целом, так и Республики Татарстан значительно снижают влияние данного вида риска на деятельность Банка. Поддержка со стороны правительства РТ делает позиции Банка в данном регионе наиболее устойчивыми. По мере расширения региональной сети влияние региональных рисков может увеличиваться, однако, существующая стратегия развития Банка предполагает открытие филиалов в наиболее экономически развитых и благополучных регионах России, что позволяет сводить к минимуму влияние региональных рисков на деятельность Банка.
3.1.4.3. Финансовые риски
Для эффективного управления рисками в Банке создана система в основе которой лежат следующие общие способы управления риском:
- Повышение доли безрисковых операций. Банк считает одним из основных экономических приоритетов своей деятельности повышение доли безрисковых комиссионных операций в общем объеме операционной прибыли.
- Уклонение. Принятие решения о целесообразности проведения операции с обязательным учетом связанных с ней рисков. Отказ от проведения операции в том случае, если объем возможных потерь превышает установленные лимиты либо возможную экономическую выгоду.
- Локализация. Ограничение объема возможных потерь по операции путем установления пороговых значений величин потерь.
- Диссипация. Ограничение объема возможных потерь путем диверсификации активов и обязательств Банка (лимиты на объемы операций с контрагентами, субъектами экономики, лимиты использования типов финансовых инструментов, позиционные VaR-лимиты по инструментам);
- Учет риск-премий при оценке сравнительной эффективности операций Банка. Эффективность операции банка оценивается с обязательным учетом объема ожидаемых по ней потерь, а также стоимости покрытия сопутствующих ей вероятных потерь.
- Компенсация. Ограничение (хеджирование) рисков путем:
- Страхования;
- Использования производных финансовых инструментов, компенсирующих возможные потери по хеджируемым активам;
- Включения в торговый портфель финансовых инструментов, обладающих разнонаправленной чувствительностью к однородным рискам.
Полный управленческий цикл риск-менеджмента включает в себя:
- Выделение объекта, подверженного риску;
- Классификацию рисков, присущих данному объекту;
- Разработку и верификацию методик оценки и регулирования данных рисков;
- Оценку рисков;
- Подготовку и принятие решений по ограничению рисков;
- Мониторинг рисков, включая мониторинг правильности использования утвержденных лимитов;
- Подготовку стандартизированных форм отчетности о совокупном текущем риске Банка и его структуре.
В соответствии со спецификой деятельности и структурой баланса основным риском для Банка является кредитный риск. Управление кредитным риском включает оценку и контроль кредитного риска, присущего как отдельным заемщикам Банка, так и группам взаимосвязанных заемщиков. Процесс оценки риска и принятия решений строго регламентирован. В Банке созданы и эффективно функционируют коллегиальные органы (комитеты), в задачи которых входит установление лимитов на контрагентов и принятие решений о выдаче кредита или осуществления иных вложений.
Кредитный риск в отношении банков регулируется системой расчетных лимитов, которые устанавливаются Лимитным комитетом Банка на основе разработанной оригинальной методики оценки финансового состояния кредитных организаций. Ежемесячно Управлением анализа рисков Банка производится мониторинг кредитоспособности контрагентов с выработкой рекомендаций по изменению существующих лимитов. Действующая система достаточно консервативна и позволяет избежать потерь на рынке межбанковских кредитов.
Управление кредитными рисками, присущими другим категориям заемщиков (кроме банков) также осуществляется на основе устанавливаемых лимитов на различные виды и сроки операций для каждого конкретного контрагента и сопровождается регулярным мониторингом кредитоспособности заемщиков.
Управление рыночными и структурными рисками осуществляется Комитетом по управлению активами и пассивами. В банке существует система лимитов на объемы вложений, величины открытых позиций, размер максимально допустимых убытков и пр.
Риск ликвидности ограничивается в Банке рядом внутренних нормативов и ежедневно регулируется Комитетом по управлению ликвидностью на основе имеющейся оперативной информации о соотношении активов и пассивов Банка по срокам до погашения и платежным календарем. Доля ликвидных активов поддерживается на уровне, достаточном для удовлетворения обязательств перед клиентами при любых изменениях внешней среды.
Банк стабильно выполняет требования ЦБ РФ о выполнении обязательных экономических нормативов. Показатели экономических нормативов являются достаточными для нормального функционирования в условиях текущей финансовой ситуации.
Влияние инфляции:
Риск влияния инфляции может возникнуть в случае, когда получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности денег быстрее, чем растут номинально.
Рост инфляции влияет на финансовые результаты деятельности Банка неоднозначно.
В случае если уровень инфляции ниже уровня доходности, владельцы ценных бумаг получают чистый доход, в противном случае терпят убытки.
Для Банка, негативное влияние инфляции (в случае ее роста) сказывается на увеличении расходов Банка (за счет роста цен и тарифов), а также на увеличение стоимости заемных средств. Как следствие, будет наблюдаться снижение рентабельности в связи с первым фактором, и уменьшение прибыли за счет снижения оборотов, вследствие вынужденного повышения ставки кредита (второй фактор). В целом повышение инфляции негативно сказывается на финансовых результатах Банка, но для существенного снижения его платежеспособности необходим слишком большой рост инфляции, чтобы появился риск невыплаты по обязательствам.
По мнению Банка значения инфляции, при которых у него могут возникнуть трудности по исполнению своих обязательств перед владельцами ценных бумаг значительно превышает величину, заложенную в бюджет Российской Федерации на 2004 год, равную 10-12%.
По мнению Банка критические значения инфляции, при которых у него могут возникнуть трудности по исполнению своих обязательств перед владельцами ценных бумаг (акций) должны составить 125-130%.
Предполагаемые пути решения проблемы Банком:
- постоянный мониторинг и анализ цен на банковские услуги и цен на товарных рынках;
- прогнозный расчет инфляционного роста в экономике на основе анализа прошлых лет;
- разработка краткосрочной и долгосрочной политики Банка на финансовых рынках;
- страхование крупных сделок с финансовыми инструментами и проводимых операций;
- глубокий анализ (юридический и в части ведения финансово-хозяйственной деятельности) контрагентов по сделкам;
- хеджирование сделок и операций нв организованном рынке;
- хеджирование на рынке производных финансовых инструментов;
- формирование оптимального инвестиционного портфеля.
3.1.4.4 Правовые риски
Изменений в валютном регулировании и налоговом законодательстве, которые могут создать правовые риски, связанные с деятельностью ОАО “АК БАРС” БАНК на внутреннем и внешнем рынке не предвидится.
Изменений требований по лицензированию основной деятельности ОАО “АК БАРС” БАНК, либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено не предвидится.
Изменений судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью ОАО “АК БАРС” БАНК, которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует Банк, не предвидится.
3.1.4.5. Риски, связанные с деятельностью кредитной организации - эмитента
Риски связанные с текущими судебными процессами, отсутствием возможности продлить действия лицензии Банка на ведение определенного вида деятельности, а также возможной ответственностью Банка по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ отсутствуют.
3.2. Cведения о финансово - хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента.
3.2.1. Сведения о финансовом состоянии кредитной организации -эмитента и динамике его изменения за пять последних завершенных финансовых лет.
Динамика изменения финансового состояния ОАО «АК БАРС» БАНК за пять последних завершенных финансовых лет, а также за последний завершенный отчетный период выглядит следующим образом:
За период с 1 января 2001 года по 31 декабря 2004 года прибыль Банка ежегодно увеличивалась. Так по сравнению с 2000 годом прибыль за 2004 год увеличилась в 4,4 раза: с 138 616 тыс.руб. в 2000 г. (2001г. – 252 333 тыс.руб., 2002г. - 550 821 тыс.руб., 2003г. – 557 083 тыс.руб.) до 603 841 тыс.руб. в 2004г. За 2004 год прибыль Банка увеличилась на 8,4% по сравнению с прошлым годом.
Объем активных операций (кредиты, инвестиции, ценные бумаги) за 5 лет увеличился в 4,3 раза: с 6 082 703 тыс.руб. в 2000 г.(2001г. - 9 272 285 тыс.руб., 2002г. - 10 582 429 тыс.руб., 2003г. – 15 850 308 тыс.руб.) до 26 183 701 тыс.руб. в 2004г. Объем активных операций по состоянию на 1 января 2005 года, вырос на 65,2% по сравнению с началом года.
Валюта баланса возросла в 5,9 раза: с 10 710 706 тыс.руб. в 2000г. (2001г. – 14 321 349 тыс.руб., 2002г. - 18 069 388 тыс.руб., 2003г. - 27 084 972 тыс.руб.) до 48 257 136 тыс.руб. в 2004 г. Валюта баланса по состоянию на 1 января 2005 года выросла на 78,2%по сравнению с валютой баланса на 1 января 2004 года.
Столь значительный рост произошел за счет расширения масштабов операций ОАО «АК БАРС» на финансовом рынке. Основной вклад в их прирост внесло увеличение кредитного портфеля, портфеля ценных бумаг. Источником фондирования процессов роста активов стало значительное увеличение ресурсной базы. Прежде всего это увеличение достигнуто за счет роста объемов срочного привлечения средств юридических лиц с помощью собственных долговых обязательств, а также за счет увеличения масштабов привлечения средств физических лиц.
3.2.2. Результаты финансово - хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента, факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом услуг и прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов иностранных валют, решений государственных органов, иных экономических, финансовых, политических и других факторов.
Информация о результатах финансово - хозяйственной деятельности ОАО “АК БАРС” БАНК представлена в таблице:
тыс.руб.
| п/п | Наименование статей | за 2000 год | за 2001 год | за 2002 год | за 2003 год | за 2004 год |
| 1 | 2 | 4 | 5 | 6 | 7 | 7 |
| | Проценты полученные и аналогичные доходы от: | | | | | |
| 1 | Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 67 420 | 176 470 | 206 056 | 163 279 | 139 854 |
| 2 | Ссуд, предоставленных другим клиентам | 401 794 | 694 709 | 866 365 | 1 572 281 | 2 331 759 |
| 3 | Средств, переданных в лизинг | - | - | - | - | - |
| 4 | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 44 411 | 83 149 | 150 499 | 409 212 | 522 569 |
| 5 | Других источников | 2 429 | 5 593 | 5 070 | 6 530 | 7 709 |
| 6 | Итого проценты полученные и аналогичные доходы:(ст.1+2+3+4+5) | 516 054 | 959 921 | 1 227 990 | 2 151 302 | 3 001 891 |
| | Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | | | | | |
| 7 | Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 968 | 24 952 | 19 252 | 39 349 | 51 493 |
| 8 | Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 69 636 | 59 888 | 82 622 | 255 958 | 712 376 |
| 9 | Выпущенным долговым ценным бумагам | 15 664 | 9 | 332 116 | 884 194 | 679 426 |
| 10 | Арендной плате | 955 | 1 966 | 2 664 | 13 798 | 79 480 |
| 11 | Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст.7+8+9+10) | 87 223 | 86 815 | 436 654 | 1 193 299 | 1 522 775 |
| 12 | Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6-ст.11) | 428 831 | 873 106 | 791 336 | 958 003 | 1 479 116 |
| 13 | Комиссионные доходы | 115 037 | 147 153 | 163 860 | 205 409 | 285 861 |
| 14 | Комиссионные расходы | 20 327 | 11 351 | 19 937 | 19 110 | 51 536 |
| 15 | Чистый комиссионный доход (ст.13-ст.14) | 94 710 | 135 802 | 143 923 | 186 299 | 234 325 |
| | Прочие операционные доходы: | | | | | |
| 16 | Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 623 209 | 813 953 | 478 912 | 981 942 | 1 478 437 |
| 17 | Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов и ценных бумаг | 70 445 | 87 848 | 161 834 | 339 293 | 1 301 274 |
| 18 | Доходы, полученные в форме дивидендов | 320 | 5 559 | 4 220 | 1 601 | 21 514 |
| 19 | Другие текущие доходы | 6 582 | 10 459 | 10 174 | 9 895 | 43 172 |
| 20 | Итого прочие операционные доходы: (ст.16+17+18+19) | 700 556 | 917 819 | 655 140 | 1 332 731 | 2 844 397 |
| 21 | Текущие доходы: (ст.12+15+20) | 1 224 097 | 1 926 727 | 1 590 399 | 2 477 033 | 4 557 838 |
| | Прочие операционные расходы: | | | | | |
| 22 | Расходы на содержание аппарата | 129 400 | 227 478 | 329 562 | 445 209 | 525 736 |
| 23 | Эксплуатационные расходы | 105 347 | 108 939 | 160 013 | 239 868 | 366 945 |
| 24 | Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 596 772 | 782 448 | 457 430 | 943 930 | 1 518 719 |
| 25 | Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 42 603 | 31 995 | 41 959 | 182 508 | 802 183 |
| 26 | Другие текущие расходы | 84 736 | 53 195 | 98 955 | 98 917 | 154 827 |
| 27 | Всего прочих операционных расходов: (ст.22+23+24+25+26) | 958 858 | 1 204 055 | 1 087 919 | 1 910 432 | 3 368 410 |
| 28 | Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст.21 - ст.27) | 265 239 | 722 672 | 502 480 | 566 601 | 1 189 428 |
| 29 | Изменение величины резервов под возможные потери по ссудам | 113 982 | 408 847 | 49 583 | 11 554 | 530 840 |
| 30 | Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 12 484 | 38 729 | 28 748 | 1 281 | - |
| 31 | Изменение величины прочих резервов | 157 | 22 763 | 29 990 | 19 791 | 54 747 |
| 32 | Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов: (ст.28-29-30-31) | 138 616 | 252 333 | 550 821 | 557 083 | 603 841 |
| 33 | Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов | - | - | - | - | - |
| 34 | Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов / расходов :(ст.32 + ст.33) | 138 616 | 252 333 | 550 821 | 557 083 | 603 841 |
| 35 | Налог на прибыль | 74 526 | 106 386 | 130 869 | 55 246 | 72 805 |
| 36 | Отсроченный налог на прибыль | - | - | - | - | - |
| 36а | Непредвиденные расходы после налогообложения | - | - | - | - | - |
| 37 | Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст.34 - ст.36 - ст. 36а) | 138 616 | 252 333 | 550 821 | 557 083 | 603 841 |
По мнению органов управления Банка на изменение размера прибыли Банка от основной деятельности за рассматриваемый период влияние инфляции, изменение курсов валют, снижение ставки рефинансирования и иные факторы существенного влияния не оказали. За анализируемый период масштаб проводимых Банком активных операций значительно вырос, что послужило существенным фактором для роста прибыли. Основными видами доходов для «АК БАРС» Банка являлись проценты полученные по ссудам, предоставленным другим клиентам (в 2000 году – 30% от суммы доходов, полученных за этот год, в 2001 году – 34%, в 2002 году – 42%, в 2003 году – 43%, в 2004 году – 38%), доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы (в 2000 году – 47% от суммы доходов, полученных за этот год, в 2001 году – 40%, в 2002 году – 23%, в 2003 году – 27%, в 2004 году – 24%), доходы от операций по ценным бумагам с фиксированным доходом, доходы от купли-продажи ценных бумаг, от положительных результатов переоценки ценных бумаг (в 2000 году – 7%, в 2001 году – 7%, в 2002 году – 14%, в 2003 году – 20%, в 2004 году – 9%).
Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом услуг и прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов иностранных валют, решений государственных органов, иных экономических, финансовых, политических и других факторов:
Основными факторами, которые могут оказывать влияние на изменение размера выручки от продажи Банком-эмитентом услуг и прибыли (убытков) кредитной организации, являются факторы риска.
В результате своей деятельности Банк подвергается следующим рискам:
- рискам ликвидности и снижения капитала, формируемым решениями управленческого аппарата - кредитный риск, рыночный риск, процентный риск, риск потери ликвидности, операционный риск, правовой риск, риск потери репутации Банка, страновой риск и риск неперевода средств;
- рискам, предопределяемым внешними по отношению к Банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности;
- рискам, вызываемым последствиями неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников Банка.
3.2.3.Ликвидность кредитной организации - эмитента, размер, структура и достаточность капитала кредитной организации -эмитента. Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации - эмитента. Информация о выполнении кредитной организацией - эмитентом обязательных резервных требований Банка России.
Структура капитала:
тыс.руб.
| | на 1 января 2001 г. | на 1 января 2002 г. | на 1 января 2003 г. | на 1 января 2004 г. | на 1 января 2005 г. |
| Уставный капитал | 2 015 396 | 2 015 396 | 2 015 396 | 2 015 396 | 8 011 741 |
| Эмиссионный доход | - | - | - | - | - |
| Фонды | 358 023 | 483 335 | 635 496 | 926 790 | 1 364 585 |
| Прибыль (в том числе предшествующих лет) | - | - | - | - | - |
| Разница между уставным капиталом КО и ее собственными средствами | - | - | - | - | - |
| Источники основного капитала, итого: | 2 394 864 | 2 545 200 | 2 652 361 | 2 938 531 | 9 376 326 |
| Показатели, уменьшающие величину основного капитала | 6 165 | 7 275 | 5 136 | 75 239 | 176 984 |
| Основной капитал, итого: | 2 388 699 | 2 537 925 | 2 647 225 | 2 863 292 | 9 199 342 |
Дополнительный капитал | 409 594 | 518 366 | 614 622 | 568 135 | 252 287 |
| Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала | 204 770 | 202 883 | 38 194 | 18 543 | 0 |
| Собственные средства (капитал): | 2 593 523 | 2 853 408 | 3 223 653 | 3 412 884 | 9 451 629 |
Собственный капитал Банка увеличился за период с 1 января 2001 г. по 31 декабря 2004 г на 6 858,1 млн. руб., источником увеличения которого являлась полученная прибыль и увеличение уставного капитала Банка на 6 000,0 млн. руб., которое произошло в ноябре 2004 года.
Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации - эмитента.
экономические нормативы ОАО “АК БАРС” БАНК
На 01.01.2001 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10,0 | 37,8 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20,0 | 59,3 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70,0 | 81,8 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120,0 | 53,7 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20,0 | 50,3 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25,0 | 24,7 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800,0 | 151,2 |
| H8 | Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25,0 | 61,1 |
| H9 | Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20,0 | 13,50 |
| H9,1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50,0 | 18,20 |
| H10 | Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2,0 | 0,0 |
| H10,1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3,0 | 1,0 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100,0 | 20,0 |
| H11,1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400,0 | 5,80 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25,0 | 0,6 |
| H12,1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5,0 | 0,6 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100,0 | 0,3 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10,0 | 165,9 |
По состоянию на 01.01.2001 г. Банком не выполняется 1 норматив: H8
Нарушение норматива H8 связано с обслуживанием счетов республиканского Казначейства.
На 01.01.2002 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10,0 | 27,8 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20,0 | 49,7 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70,0 | 92,7 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120,0 | 22,3 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20,0 | 45,9 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25,0 | 24,5 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800,0 | 171,3 |
| H8 | Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25,0 | 93,5 |
| H9 | Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20,0 | 12,3 |
| H9,1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50,0 | 16,9 |
| H10 | Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2,0 | 0,1 |
| H10,1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3,0 | 0,3 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100,0 | 23,0 |
| H11,1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400,0 | 4,4 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25,0 | 12,0 |
| H12,1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5,0 | 9,9 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100,0 | 77,7 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10,0 | 187787,5 |
По состоянию на 01.01.2002 г. Банком не выполняются 2 норматива: H8 и H12.1.
Нарушение норматива H8 связано с обслуживанием счетов республиканского Казначейства.
Нарушение норматива H12.1 связано с наличием на балансе Банка акций ОАО "Татнефть" им.В.Д. Шашина на сумму 282 604 тысяч рублей, реализация которых до момента выравнивания их рыночной и балансовой стоимости не целесообразна.
На 01.01.2003 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10,0 | 27,8 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20,0 | 46,7 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70,0 | 89,1 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120,0 | 45,7 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20,0 | 40,7 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25,0 | 21,6 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800,0 | 139,4 |
| H8 | Макс. Размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25,0 | 144,9 |
| H9 | Макс. Размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20,0 | 18,6 |
| H9,1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50,0 | 23,4 |
| H10 | Макс. Размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2,0 | 0,2 |
| H10,1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3,0 | 0,6 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100,0 | 39,9 |
| H11,1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400,0 | 20,4 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25,0 | 9,2 |
| H12,1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5,0 | 4,7 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100,0 | 77,8 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10,0 | 2418,6 |
По состоянию на 01.01.2003 г. Банком не выполняется норматив Н8. Нарушение данного норматива связано с обслуживанием счетов республиканского Казначейства.
На 01.01.2004 года
| № | Статья | Норматив | Факт |
| H1 | Достаточности капитала, % min | 10.0 | 15,73 |
| H2 | Мгновенной ликвидности, % min | 20.0 | 39,22 |
| H3 | Текущей ликвидности, % min | 70.0 | 78.49 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120.0 | 116,54 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20.0 | 27,00 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25.0 | 22,87 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800.0 | 320,62 |
| H8 | Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max | 25.0 | 156,93 |
| H9 | Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max | 20.0 | 0,45 |
| H9.1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50.0 | 0,74 |
| H10 | Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max | 2.0 | 0,22 |
| H10.1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3.0 | 1,07 |
| H11 | Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max | 100.0 | 125,95 |
| H11.1 | Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max | 400.0 | 22,55 |
| H12 | Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max | 25.0 | 9,17 |
| H12.1 | Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max | 5.0 | 4,66 |
| H13 | Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max | 100.0 | 46,32 |
| H14 | Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min | 10.0 | 341,55 |
На 1 января 2004 года Банком нарушены норматив Н8 Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) и норматив Н11 Максимальный размер привлеченных вкладов населения. Указанные нормативы не являются обязательными и за их нарушение не предусмотрено ЦБ РФ применение штрафных санкций.