Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 1 квартал 2007г

Вид материала

Документы

Содержание VI. Прибыли и убытки ОАО «Аэрофлот» за 2006 год VII. Расчет оценки стоимости чистых активов ОАО «Аэрофлот» за 2006 год VIII. Сведения о независимом аудиторе I. внеоборотные активы Ii. оборотные активы Iii. капитал и резервы Iv. долгосрочные обязательства V. краткосрочные обязательства Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах Отчет о прибылях и убытках Расшифровка отдельных прибылей и убытков Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за 2006 финансовый год Аудитор Наименование: Закрытое акционерное общество «Эйч Эл Би Внешаудит». Аудируемое лицо Мы провели аудит в соответствии с Сведения об учетной политике эмитента Положение Аэрофлота в отрасли 84 Вложения в ценные бумаги 126 Часть 2. Грузовые перевозки.

Подобный материал:

• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 3 квартал 2007г, 5442.63kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 2 квартал 2007г, 5745.76kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 2 квартал 2007г, 5744.4kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: 4 квартал 2007г, 4642.25kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг код эмитента: 03-30860-е за:, 1259.03kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: I квартал 2002, 6405.79kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: II квартал 2003, 5830.6kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: I квартал 2003, 10817.7kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: I квартал 2003, 8882.96kb.
• Ежеквартальныйотче т эмитента эмиссионных ценных бумаг за: IV квартал 2002, 8327.04kb.

VI. Прибыли и убытки ОАО «Аэрофлот» за 2006 год

Финансовые результаты

тыс. руб.

Показатели	2005 год	2006 год	Отклонение
+/–	%
1	2	3	4 = 3 – 2	5 = 4 / 2
Выручка от основной деятельности	62 849 278	71 353 046	8 503 768	13,53%
в том числе:
реализация пассажирских перевозок	46 652 514	54 768 982	8 116 468	17,40%
реализация грузовых перевозок	6 777 785	6 304 558	-473 227	-6,98%
реализация почтовых перевозок	141 694	108 003	-33 691	-23,78%
прочая реализация	9 277 285	10 171 503	894 218	9,64%
Расходы по основной деятельности	59 558 456	63 753 150	4 194 694	7,04%
Результат от основной деятельности	3 290 822	7 599 896	4 309 074	130,94%
Прочие доходы и расходы
в том числе:
проценты к получению	241 053	180 390	-60 663	-25,17%
проценты к уплате	230 267	156 747	-73 520	-31,93%
доходы от участия в других организациях	206 807	208 077	1 270	0,61%
прочие доходы	10 100 289	10 270 678	170 389	1,69%
прочие расходы	5 242 770	6 669 661	1 426 891	27,22%
Результат от прочей деятельности	5 075 112	3 832 737	-1 242 375	-24,48%
Прибыль до налогообложения	8 365 934	11 432 633	3 066 699	36,66%
Отложенные налоговые активы	140 340	56 532	-83 808	-59,72%
Отложенные налоговые обязательства	806 281	-56 832	-863 113	-107,05%
Текущий налог на прибыль и иные налоговые платежи	1 667 588	3 564 651	1 897 063	113,76%
Чистая прибыль отчетного года	6 032 405	7 981 346	1 948 941	32,31%

Выручка от реализации услуг Общества, полученная по результатам деятельности за 2006 год, по сравнению с 2005 годом увеличилась на 8 503 768 тыс. руб. или 13,53% (с 62 849 278 до 71 353 046 тыс. руб.).

Расходы по основной деятельности Общества увеличились на 4 194 694 тыс. руб. или на 7,04%.


По результатам 2006 года прибыль от основной деятельности Общества составила 7 599 896 тыс. руб. Результат от прочей деятельности при этом составил 3 832 737 тыс. руб.


Прибыль до налогообложения от осуществления всех видов деятельности по результатам 2006 года составила 11 432 633 тыс. руб., что на 36,66% больше прибыли 2005 года, составившей 8 365 934 тыс. руб. Текущий налог на прибыль и иные налоговые платежи в 2006 году составили 3 564 651 тыс. руб.


Чистая прибыль Общества за 2006 год по сравнению с 2005 годом увеличилась на 1 948 941 тыс. руб. или 32,31% (с 6 032 405 до 7 981 346 тыс. руб.).

В связи с организацией в 2006 году дочернего общества ЗАО «Аэрофлот-Карго» ОАО «Аэрофлот» передало данному Обществу осуществление грузовых авиационных перевозок на специализированных воздушных судах DC-1040F. Во исполнение данного решения ОАО «Аэрофлот» передал в конце 2006 года 1 ВС DC-1040F, в первом квартале 2007 года - 2 ВС DC-1040F, во второй половине 2007 года планируется передача еще 1 ВС DC-1040F. Грузовые воздушные судна DC-1040F эксплуатировались ОАО «Аэрофлот» на условиях договора операционной аренды.

Справочно:

Географический сегмент - Хан - Москва - Гонконг – Новосибирск – Хан, от Хана до Шанхая, до Токио, до Сеула, до Пекина, до Хельсинки, Хан – Москва – Токио - Сеул – Новосибирск – Хан.

Дата признания деятельности прекращаемой – 2 квартал 2006 г.

Дата завершения грузовых авиаперевозок ОАО «Аэрофлот» - 3 квартал 2007 г.

Показатели бухгалтерской отчетности, предполагаемые к выбытию:

Доходы - 3,6 млрд. руб.

Расходы - 3,5 млрд. руб.

Налог на прибыль - 24 млн. руб.

Денежные средства, полученные от покупателей

и заказчиков - 3,6 млрд. руб.

Денежные средства, направленные на оплату

работ, услуг - 3,5 млрд. руб.

VII. Расчет оценки стоимости чистых активов ОАО «Аэрофлот» за 2006 год

тыс. руб.

Наименование показателя	Код стр.	На начало года	На конец года
I.	Активы
1.	Нематериальные активы	110	52 682	44 359
2.	Основные средства	120	3 935 343	3 855 756
3.	Незавершенное строительство	130	1 120 287	1 027 873
4.	Доходные вложения в материальные ценности	135	–	–
5.	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения	140+250	3 924 801	6 407 006
6.	Прочие внеоборотные активы	145+150	147 327	203 858
7.	Запасы	210	2 939 607	3 057 965
8.	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	506 925	403 177
9.	Дебиторская задолженность	230+240	18 479 142	17 532 652
10.	Денежные средства	260	1 647 535	4 218 281
11.	Прочие оборотные активы	270	–	–
12.	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 – 11)		32 753 649	36 750 927
II.	Пассивы
13.	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	510	1 960 536
14.	Прочие долгосрочные обязательства	515+520	806 281	749 449
15.	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	610	1 727 967	1 734 889
16.	Кредиторская задолженность	620	7 488 783	7 398 316
17.	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	8 344	10 483
18.	Резервы предстоящих расходов	650	–	–
19.	Прочие краткосрочные обязательства	660	–	–
20.	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 – 19)		11 991 911	9 893 137
21.	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12) минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20))		20 761 738	26 857 790

Стоимость чистых активов по сравнению с началом года увеличилась на 6 096 052 тыс. руб. или 29,36%.


Расчет стоимости чистых активов произведен в соответствии с Приказом Минфина РФ и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 29.01.2003 г. № 10н, 03–6/пз «Об утверждении Порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ».

VIII. Сведения о независимом аудиторе

На Общем собрании акционеров по итогам деятельности за 2005 г. было принято решение о заключении контракта с Аудиторской фирмой ЗАО «Эйч Эл Би Внешаудит».

В настоящее время фирма действует на основании лицензии № Е 000548 от 25.06.2002 г., выданной Министерством финансов Российской Федерации сроком на пять лет.

Генеральный директор фирмы – Митрофанов Леонид Моисеевич.

Фирма зарегистрирована Московской регистрационной платой, регистрационное свидетельство от 17.02.1992 г. № 470.740 по юридическому адресу: 109180, г. Москва, ул. Большая Якиманка, дом 25–27/2 .

Телефон фирмы 967–04–95.


Генеральный директор В.М.Окулов


Главный бухгалтер А.П.Трусов

2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал
   

Отчетный период

Год: 2007

Квартал: 1

Дата: 01.04.2007

Единица измерения: тыс. руб.

Бухгалтерский баланс

АКТИВ	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	110	44 359	41 374
Основные средства	120	3 855 756	4 192 987
Незавершенное строительство	130	1 027 873	861 904
Доходные вложения в материальные ценности	135	0	0
Долгосрочные финансовые вложения	140	5 778 379	4 139 608
в том числе: инвестиции в дочерние и зависимые общества	141	4 480 836	2 881 604
займы, представленные организ. на срок более 12 месяцев	142	908 462	889 990
прочие долгосрочные финансовые вложения	143	389 081	368 014
отложенные налоговые активы	145	197 858	423 401
Прочие внеоборотные активы	150	6 000	6 000
ИТОГО по разделу I	190	10 910 225	9 665 274
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	210	3 057 965	2 899 824
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	2 525 253	2 390 668
расходы будущих периодов	216	532 712	509 156
прочие запасы и затраты	217	0	0
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	403 177	736 657
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	0	0
В том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231	0	0
Векселя к получению (62)	232	0	0
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	17 511 329	22 648 803
В том числе: покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	5 694 063	8 569 787
векселя к получению (62)	242	0	0
задолженность дочерних и зависимых обществ	243	113 249	99 806
задолженность бюджета по налогам и сборам	244	2 211 718	1 041 466
задолженность государственных внебюджетных фондов	245	16 054	3 263
авансы выданные	246	2 637 629	2 857 354
прочие дебиторы	247	6 838 616	10 077 127
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	628 627	472 755
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251	0	0
прочие краткосрочные финансовые вложения	252	628 627	472 755
Денежные средства	260	4 218 281	2 251 200
в том числе: касса	261	18 879	23 001
расчетные счета	262	1 060 091	396 278
валютные счета	263	3 064 436	1 721 428
прочие денежные средства	264	74 875	110 493
Прочие оборотные активы	270	0	0
ИТОГО по разделу II	290	25 819 379	29 009 239
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290):	300	36 729 604	38 674 513

ПАССИВ	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал	410	1 110 616	1 110 616
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	0	0
Добавочный капитал	420	3 141 650	3 064 862
Резервный капитал	430	277 654	277 654
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	0	0
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	277 654	277 654
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	22 192 378	21 042 092
в том числе: нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет	471	22 192 378	22 192 378
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года	472	Х	(1 150 286)
ИТОГО по разделу III	490	26 722 298	25 495 224
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты	510	0	0
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511	0	0
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512	0	0
Отложенные налоговые обязательства	515	749 449	0
Прочие долгосрочные обязательства	520	0	0
ИТОГО по разделу IV	590	749 499	0
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты	610	1 734 889	1 864 825
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению менее чем через 12 месяцев после отчетной даты	611	1 734 889	1 864 825
займы, подлежащие погашению менее чем через 12 месяцев после отчетной даты	612	0	0
Кредиторская задолженность	620	7 397 459	10 766 015
поставщики и подрядчики	621	5 401 075	4 064 776
задолженность перед персоналом организации	622	272 737	349 683
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	31 691	91 683
задолженность по налогам и сборам	624	109 452	777 717
прочие кредиторы	625	1 120 018	317 019
векселя к уплате	626	0	0
авансы полученные	627	462 486	5 165 137
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами	628	0	0
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	10 483	10 483
Доходы будущих периодов	640	115 026	122 767
Резервы предстоящих расходов	650	0	415 199
Прочие краткосрочные обязательства	660	0	0
ИТОГО по разделу V	690	9 257 857	13 179 289
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690):	700	36 729 604	38 674 513

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ:
Наименование показателя	Код строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Арендованные основные средства	910	50 165 124	50 859 402
в том числе по лизингу	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	19 139	19 139
Товары, принятые на комиссию	930	0	0
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	1 585 449	1 485 932
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	759 049	772 328
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	1 371 276	961 378
Износ жилищного фонда	970	0	0
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	0	0
Нематериальные активы, полученные в пользование	990	0	0
Прочие	995

Отчет о прибылях и убытках

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	12 442 699	13 117 265
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(13 483 291)	(12 031 744)
Валовая прибыль	029	(1 040 592)	1 085 521
Коммерческие расходы	030	(760 907)	(588 987)
Управленческие расходы	040	(594 025)	(546 048)
Прибыль (убыток) от продаж	050	(2 395 524)	(49 514)
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению	060	29 071	44 004
Проценты к уплате	070	(22 288)	(62 797)
Доходы от участия в других организациях	080	-	-
Прочие операционные доходы	090	3 897 941	1 269 171
Прочие операционные расходы	100	(2 853 977)	(624 196)
Внереализационные доходы	120
Внереализационные расходы	130
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	(1 344 777)	576 668
Отложенные налоговые активы	141	225 543	162 029
Отложенные налоговые обязательства	142	749 449	(290 525)
Текущий налог на прибыль	150	(780 501)	(49 512)
Иные налоговые платежи	151	-	(10)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	(1 150 286)	398 650
СПРАВОЧНО:
Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	(127 798)	-
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201	-	-
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202	-	-

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя	Код строки	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
		прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210	100 573	147 583	65 337	2 455
Прибыль (убыток) прошлых лет	220	37 474	109 427	34 859	33 904
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230	8 494	73	16 025	173
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	166 631	209 292	302 978	366 128
Отчисления в оценочные резервы	250	Х	-	Х	-
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	-	-	-	-

3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за 2006 финансовый год
   

Отчетность будет представлена во втором квартале 2007 года.


Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности

Адресат: акционеры открытого акционерного общества «Аэрофлот - российские авиалинии».

Аудитор

Наименование: Закрытое акционерное общество «Эйч Эл Би Внешаудит».

Местонахождение: 123610, г.Москва, Краснопресненская наб., д. 12, подъезд 3, офис 701 (тел. 967-0495 (многоканальный), факс 967-0497).

Государственная регистрация: зарегистрировано Московской регистрационной палатой 17 февраля 1992 г. свидетельство № 470.740. Внесено в Единый государственный реестр юридических, лиц 14 января 2005г. за основным государственным регистрационным номером 1027739314448.

Лицензия № Е 000548 от 25 июня 2002 года, выданная Минфином РФ сроком на пять лет.

Член некоммерческой организации «Союз профессиональных аудиторских организаций» (СПАО) и член некоммерческого партнерства «Институт профессиональных аудиторов» (ИПАР), свидетельство № 30.

Аудируемое лицо

Наименование: Открытое акционерное общество «Аэрофлот -российские авиалинии».

Местонахождение: 125167, г. Москва, Ленинградский проспект, д. 37, корп. 9. Государственная регистрация: зарегистрировано Государственным учреждением Московская регистрационная палата 21 июня 1994г. свидетельство ns 032.175. Внесено в Единый государственный реестр юридических лиц 2 августа 2002г. за основным государственным регистрационным номером 1027700092661.

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Аэрофлот -российские авиалинии» за период с 1 января по 31 декабря 2006 г. включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Аэрофлот - российские авиалинии» состоит из:

бухгалтерского баланса;

отчета о прибылях и убытках;

приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган открытого акционерного общества «Аэрофлот - российские авиалинии». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с:

Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 7 августа 2001г. №

19-ФЗ;

Федеральными правилами (стандартами} аудиторской деятельности;

правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудитора;

нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.

Аудит планировался и проводился таким образом-, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя:

изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности аудируемого лица;

оценку формы соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности;

рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности;

оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность открытого акционерного общества «Аэрофлот - российские авиалинии» с валютой баланса 36 750 927 тыс. руб., а также выручкой от реализации пассажирских, грузовых и почтовых авиаперевозок, сформированной согласно принятой учетной политике по мере оформления авиабилетов и грузовых авианакладных, отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2006 г. и результаты ее финансово - хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2006г. включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.

4. Сведения об учетной политике эмитента
   

Учетная политика

ОАО «Аэрофлот» на 2007 год

(для целей бухгалтерского учета)





Приложения:

1. Перечень форм квартальной и годовой отчетности.

2. Перечень форм консолидированной отчетности.

3. Методика учета расчетов по налогу на прибыль в соответствии с ПБУ18/02.

4. Методика бухгалтерского учета отдельных операций Медицинского центра ОАО «Аэрофлот».

5. Инструкция по ведению бухгалтерского учета авиационных перевозок по полетным купонам:

Часть 1. Пассажирские перевозки.

Часть 2. Грузовые перевозки.

Часть 3. Почтовые перевозки.