Годовой отчет о работе ОАО «Волгоградский судостроительный завод» за 2009 год
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет ОАО «туймазинский завод автобетоновозов» за 2009 год, 1313.01kb.
- Годовой отчет ОАО «Московский завод «Кристалл» за 2006 год, 392.19kb.
- Годовой отчет ОАО «Трубный завод» за 2010 год, 141.97kb.
- Годовой отчет ОАО «ставропольский пивовареный завод» за 2009 год, 400kb.
- Годовой отчет за 2010/2011 учебный год ргоу спо «Чебоксарский машиностроительный техникум», 2825.11kb.
- Годовой отчёт ОАО «Сарапульский ликеро-водочный завод» за 2010 год, 377.1kb.
- Годовой отчет ОАО «Завод «Красное Сормово» за 2009 год, 503.16kb.
- Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Молочный завод» за 2008 год, 358.23kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Мелеузовский завод железобетонных конструкций», 803.39kb.
- Годовой отчет ОАО «Южноуральский молочный завод» за 2008 гОД, 469.04kb.
Объём продукции в нормо-часах за 2009 год составил 430,1 н./час., за 2008 год составил 1409,3 н./час., темп к 2008 году составил 30,1 %.
Себестоимость продукции, работ, услуг | тыс.руб. | 1 233 845 |
| Валовая рентабельность реализованной продукции (без учета коммерческих и управленческих расходов) | % | -40,2 |
| в том числе: | | |
| корабли и суда | % | +74,3 |
| Зап. части | % | -23,2 |
| Прочая продукция | | -27,1 |
| Прочие работы и услуги | % | -9,5 |
Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг составила за 2009 год – 737 341 тыс.руб.
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг - 1 233 845 тыс.руб.
Убыток до налогообложения – 950 012 тыс.руб.
Чистый убыток – 590 933 тыс.руб.
| Показатели объёма производства | 2008 год | 2009 год |
| Количество реализованных судов | 1 | 2 |
| Количество строящихся судов по состоянию на конец отчётного периода | 3 | 1 |
Анализ показателей ликвидности и финансовой устойчивости
| № п/п | Показатели | Норматив | На 01.01.2008 | На 01.01.2009. | На 01.01.2010 |
| 1. | Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,2-0,26 | 0,017 | 0,003 | 0,000 |
| 2. | Промежуточный коэффициент покрытия (критический коэффициент ликвидности) | 0,6-0,8 | 0,233 | 0,111 | 0,048 |
| 3 . | Коэффициент текущей ликвидности | 2,0-2,6 | 0,882 | 0,856 | 0,409 |
| 4. | Коэффициент автономии (финансовой независимости) | 2 | 0,071 | 0,011 | -0,551 |
| 5. | Коэффициент соотношения заемных и собственных средств | меньше 1 | 13,127 | 87,317 | 0,355 |
| 6. | Реальный собственный капитал | | 151 694 | 25 086 | -741847 |
| 7 | Коэффициент маневренности | больше 0,5 | -0,946 | -11,847 | 1,664 |
| 8 | Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственных оборотных средств | больше = 0,2 | - 0,078 | -0,157 | -1,447 |
| 9 | Соотношения собственных и заёмных средств | | 0,076 | 0,011 | -0,271 |
За 2009 год Коэффициент текущей ликвидности уменьшился по сравнению с предыдущим годом – это падение рассматривается, как неблагоприятная тенденция. Коэффициент показывает, что на рубль текущей краткосрочной задолженности (текущих обязательств) предприятия приходится 40,9 копеек оборотных средств (текущих активов).
Значение показателя абсолютной ликвидности находится ниже нормы.
Причиной падения абсолютной ликвидности стало увеличение займов и кредитов, использование свободных денежных средств на пополнение запасов предприятия, которые необходимы для бесперебойной работы предприятия в конце 2009 года и в 2010 году.
Коэффициент автономии и коэффициент обеспеченности собственными средствами снизился по сравнению с 2009годом. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств увеличивался на протяжении анализируемого периода. Это означает, что доля заемных средств, используемых для финансирования деятельности компании, выросла.
Реальный собственный капитал – уменьшился по сравнению с 2009годом, что говорит об отрицательной тенденции.
Выполнение плана по объемам и производительности труда цехами основного производства:
| ЦЕХА | Объемы за 2009 год | |
| Выполнение в % | Темпы роста к 2008 году | |
| 121 | 100,3 | 32,7 |
| 215 | 107,0 | 19,5 |
| 148 | 98,0 | 16,5 |
| 220 | 93,9 | 48,8 |
| 206 | 100,1 | 54,8 |
| 207 | 100,2 | 47,2 |
| 219 | 108,9 | 57,7 |
| 221 | 119,4 | - |
Меры по улучшению ликвидности предприятия:
Основными путями улучшения ликвидности предприятия на 2010 год намечаются:
- совершенствование производственного планирования с целью недопущения срыва сроков строительства судов,
- продажа части постоянных активов,
- сокращение сверхнормативных запасов,
- совершенствование работы по взысканию дебиторской задолженности,
- получение долгосрочного финансирования.
Предприятие наметило уменьшение дефицита денежных средств в 2009 году - путем продажи неиспользуемых основных средств или сдачи их в аренду.
Привлечение дополнительных долгосрочных источников финансирования положительно скажется на повышении ликвидности и финансовой устойчивости предприятия. Направление чистой прибыли на развитие предприятия также повысит ее ликвидность.
Для улучшения платежеспособности организации необходимо сокращать кредиторскую задолженность и наращивать величину оборотных средств. Реализации указанных мероприятий будет способствовать отказ от авансов покупателей, сокращение сроков оплаты кредитов, учащение выплат налогов, а также заработной платы персоналу организации (в целях сокращения обязательств). Увеличение суммы оборотных активов возможно "благодаря" затовариванию готовой продукцией, увеличению объемов запасов "на долгие годы".
Финансовое состояние предприятия характеризует размещение и использование средств предприятия.
Основные факторы, определяющие финансовое состояние и платежеспособность:
- степень выполнения финансового плана и пополнение оборотных средств
- скорость оборачиваемости производственных фондов.
Реализованная продукция за 2009 год
| Контрагент | Вид продукции, работ, услуг | Выручка без НДС, тыс. руб. |
| Компания «Esagy Limited», Кипр | Сухогруз стр.№231 | 326276 |
| Компания «Лексфакт Сервисиз Лимитед», Кипр | Танкер-химовоз стр.№351 | 352750 |
| | Запчасти | 3686 |
| | Общепит | 439 |
| | Разовые заказы и услуги | 53300 |
| | Торговля розничная | 890 |
| ИТОГО | | 737341 |
| Себестоимость реализованной продукции | тыс. руб. | 1233846 |
| Валовая рентабельность реализованной продукции | % | -167 |
| в том числе по номенклатуре | | |
| корабли и суда | % | -174 |
| запасные части | % | +27,7 |
| общепит | % | -17 |
| Прочая продукция | % | +20 |
| Прочие работы и услуги | % | +13 |
Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг составила
за 2009 год – 737341 тыс. руб.
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг – 1233845тыс. руб.
Убыток до налогообложения – 950012 тыс. руб.
Чистый убыток – 590933 тыс. руб.
| № п/п | Показатель | За 2008 год | За отчетный 2009 год | Изменения к 2008г. в % |
| 1 | Среднесписочная численность работников, чел. | 1926 | 744 | 38,6% |
| 2 | Затраты на оплату труда, тыс. руб. | 263537,3 | 165453 | 62,8% |
| 3 | Сумма начисленного ЕСН, тыс. руб. | 73935,4 | 38838 | 52,5% |
| | | | |||
| Средняя заработная плата (с выплатами социального характера) по категориям | | ||||
| | | | | | |
| | 2008 год (руб.) | 2009 год (руб.) | Темпы к 2008 году в%% | | |
| Одного работающего | 11292 | 13623 | 120,6 | | |
| Одного ППП | 11556 | 13944 | 120,7 | | |
| Одного сдельщика | 13648 | 15840 | 116,1 | | |
| Одного повременщика | 7148 | 9326 | 130,5 | | |
| Одного руководителя | 17919 | 20398 | 113,8 | | |
| Одного специалиста | 8802 | 10418 | 118,4 | | |
| Одного служащего | 5586 | 8459 | 151,4 | | |
| | | | | | |
Расходы на производство и продажу продукции (товаров, работ и услуг)
| | Сумма, тыс. руб. |
| Затраты на производство и продажу товаров за 2009 год- всего | 750402 |
| из них | |
| Расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды | 194288 |
| Расходы на приобретение сырья, материалов, оборудования и полуфабрикатов для производства и продажи продукции | 427286 |
| Расходы на приобретение энергоносителей - всего, в том числе | 53568 |
| -расходы на приобретение электроэнергии | 15831 |
| -расходы на приобретение тепловой энергии | 9 922 |
| -расходы на приобретение природного газа и нефтепродуктов | 24837 |
| -расходы на воду и стоки | 2 978 |
| Амортизация основных средств | 19870 |
| Расходы по оплате работ и услуг сторонних организаций | 25890 |
| Налоги и сборы, включаемые в стоимость продукции | 27 219 |
| Представительские расходы | 458 |
| Услуги связи | 1025 |
| Командировочные расходы | 798 |