Отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2006 года Коммерческий банк «экспресс-тула»
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8314.03kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 6322.93kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 3 квартал 2003 года, 8309.99kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2003 года, 4102.3kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2010 года, 6525.72kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам Акционерный коммерческий банк "ак барс" (открытое, 4194.56kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 1 квартал 2005 года, 3973.33kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 1 квартал 2004 года, 7360.4kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 2 квартал 2003 года, 8678.05kb.
- Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2005 года, 4901.94kb.
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)
Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ
01.07.2006 г.
-
Условное обозначение (номер) норматива
Название норматива
Допустимое значение норматива
Фактическое значение норматива
H1
Достаточности капитала
Min 10% (K<5 млн.евро)
Min 11% (K>5 млн.евро)
11,2
Н2
Мгновенной ликвидности
Min 15%
20,2
Н3
Текущей ликвидности
Min 50%
65,1
Н4
Долгосрочной ликвидности
Max 120%
100,9
Н5
Общей ликвидности
Min 20%
отменен
Н6
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
Max 25%
23,4
Н7
Максимальный размер крупных кредитных рисков
Max 800%
604,8
H9.1
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)
Max 50%
0,0
H10.1
Совокупная величина риска по инсайдерам
Max 3%
2,8
H12
Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц
Max 25%
0,0
| Сведения об обязательных нормативах, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием, на дату окончания отчетного квартала. | |
| Банк не осуществляет выпуск облигаций с ипотечным покрытием. Причины невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией по приведению их к установленным нормам. Обязательные нормативы Банком выполняются. | |
| Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей. | |
| Анализируя динамику изменения показателей ликвидности можно сделать вывод о достаточно сбалансированном отношении объема ликвидных активов Банка и объема нестабильных пассивов, т.е. пассивов, по которым клиенты могут неожиданно выставить свои требования Банку. Рассматривая перспективную ликвидность руководство Банка использует метод, предполагающий учет движения денежных средств на основе дат окончания заключенных договоров и сделок, также прогнозируется изменение остатков на расчетных и текущих счетах клиентов с учетом перспектив развития Банка, что позволяет сбалансировать активы и пассивы Банка не только по объемам, но и по срокам. На изменение показателей на 01.07.2006 г., по сравнению с предыдущим отчетным периодом, по мнению органов управления, оказали влияние следующие факторы:
| |
| Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию. Мнения органов управления Банка, не совпадающих с вышеназванными причинами изменения ликвидности, отсутствуют. | |
4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
| № | Наименование показателя | 01.07.2006 |
| 101-102 | Уставный капитал | 54203 |
| 103-104 | Эмиссионный доход | - |
| 105 | Фонды (в т.ч. резервный фонд) | 56093 |
| 106 | Прибыль (в т.ч. предшествующих лет) | - |
| 108-109 | Разница между уставным капиталом КО и ее собственными средствами (капиталом) | - |
| 112 | ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА ИТОГО: | 110296 |
| 113-120 | Показатели, уменьшающие величину основного капитала ИТОГО: | 20410 |
| 121 | ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ ИТОГО: | 89886 |
| 212 | ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО: | 89886 |
| 300 | Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала ИТОГО: | - |
| | СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ) ИТОГО | 179772 |
| | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | - |
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента
Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания соответствующего отчетного квартала. Данный перечень представляется отдельно по эмиссионным ценным бумагам, неэмиссионным ценным бумагам и иным финансовым вложениям кредитной организации - эмитента (вклады в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью, выданные кредиты и т.д.).
На 01.07.2006 г. финансовые вложения, которые составляют 10 и более процентов всех финансовых вложений, отсутствуют.
Информация о формировании резервов на возможные потери (в части вложения в ценные бумаги):
| | (тыс. руб.) |
| Величина резерва на начало последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала | На 01.01.2005 – 0,00 |
| Величина резерва на конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала | На 01.01.2006 – 0,00 |
Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции, по каждому виду указанных инвестиций.
Инвестиции в организации (предприятия), которые находятся в процессе банкротства, не осуществлялись.
Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) от размещения средств кредитной организации-эмитента на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Средства Банка не размещены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета.
Информация, отраженная в настоящем пункте, представлена в соответствии с Положением Банка России от 05.12.2002 г. № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» с учетом изменений и дополнений.
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации – эмитента
| Наименование группы объектов нематериальных активов | Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. | Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. | |||||||
| Отчетная дата: | 01.07.2006 | | | | | | | | |
| Товарный знак | 1,36 | 0,8 | |||||||
| Итого: | 1,36 | 0,8 |
Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организация-эмитент представляет информацию о своих нематериальных активах.
Банк представляет информацию о своих нематериальных активах в соответствии с Положением Банка России от 05.12.2002 г. № 205-П «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Политика в области научно-технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований не разработана. Расходов нет.
Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности.
Объектов интеллектуальной собственности и правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности Банк не имеет.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента
Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора.
В течение последних 5 завершенных финансовых лет банковский сектор интенсивно развивается. Макроэкономические факторы такие как инфляция, изменение курса иностранных валют оказывают сильное влияние на состояние банковского сектора. Начиная с 1999 года, наметилась тенденция оживления экономики, что положительно отразилось на росте ресурсной базы банков и увеличении спроса на кредитные ресурсы со стороны клиентов с высокой платежеспособностью.
Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента в банковском секторе.
КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) имеет положительные результаты деятельности с момента создания Банка. За последние пять лет положительные результаты деятельности Банка совпадали с тенденцией развития банковского сектора экономики. Удовлетворительные результаты деятельности обоснованы увеличением капитала Банка за счет привлечения новых акционеров, активной маркетинговой политикой Банка и применяемой системой управления рисками. В сентябре 2004 года КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) был принят в систему страхования вкладов, что привело к существенному увеличению депозитов физических лиц. Привлеченные средства были направлены на развитие целевых программ кредитования физических лиц, государственных и коммерческих предприятий Тульского региона.
Одним из основных направлений деятельности Банка на протяжении 2005 года оставалось коммерческое кредитование. Все прочие направления деятельности носят вторичный характер и, как правило, подчинены задачам регулирования ликвидности и обслуживания клиентов Банка.
Наиболее значимыми факторами, оказывающими влияние на формирование финансового результата Банка, являются с одной стороны, ставки по коммерческим кредитам и ставки комиссий по операциям с клиентами Банка, а, с другой стороны, ставки привлечения заемных средств - в виде депозитов клиентов, межбанковских кредитов и путем выпуска собственных векселей.
Среди рисков, присущих деятельности КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО), наиболее значимыми являются кредитные риски, в основном по операциям с клиентами, а также риски ликвидности и процентные риски. Валютным и ценовым рискам Банк подвержен в меньшей степени в силу относительной сбалансированности валютной позиции и незначительного объема портфеля ценных бумаг.
Однако в целом риски, принимаемые Банком, находятся в разумных пределах и обеспечены собственным капиталом. Кроме того, существенным фактором является значительная диверсификация кредитных рисков, как по клиентам, так и по региональному и отраслевому признакам.
В целях защиты Банка от возможных потерь в процессе деятельности и минимизации потерь в случае наступления системного кризиса или форс-мажорных обстоятельств, в Банке функционирует система оценки, мониторинга и управления рисками, возникающими в процессе работы.
Функционирование системы управления рисками основывается на применении определяемой руководством Банка стратегии по рискам таким образом, чтобы поддающиеся количественной оценки финансовые риски:
- находились в пределах утвержденных лимитов;
- полностью осознавались и оценивались до проведения операций;
- отслеживались на постоянной основе;
- полностью и своевременно отражались в системах управленческой информации.
Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.
Основными конкурентами КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) можно назвать банки, работающие на территории Тульской области, филиалы иногородних банков. Это прежде всего Тульские банки – ОАО БАНК «ТУЛЬСКИЙ ПРОМЫШЛЕННИК», ОАО «Спиритбанк», АКБ «Приупскбанк» (ОАО) и филиалы крупных иногородних банков – Сбербанк России ОАО, ОАО Внешторгбанк, АБ «Газпромбанк» (ЗАО), ОАО «Альфа – Банк», ОАО «Импэксбанк», ОАО «Банк Москвы» и т.д. Все перечисленные банки, также как и КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО), являются универсальными, предоставляют широкий спектр услуг как физическим, так и юридическим лицам.
Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.
В настоящее время услугами Банка пользуются все слои населения. Факторами, которые определяют конкурентоспособность Банка, являются широкий спектр оказываемых услуг, процентная и тарифная политика Банка, доверие клиентов к Банку, основанное на профессионализме его сотрудников. Конкурентными преимуществами Банка являются универсальность, мобильность, индивидуальный подход к клиентам, высокопрофессиональные кадры.
Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации – эмитента.
Наиболее важными для КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) тенденциями развития рынка банковских услуг являются:
- развитие рынка розничных банковских услуг, предоставляемых физическим лицам;
- автоматизация управленческих и бизнес-процессов;
- рост конкуренции на рынке банковских услуг.
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации - эмитента по уменьшению такого влияния.
Основными факторами, которые могут негативно повлиять на основную деятельность КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО), являются:
-вероятность наступления системного банковского кризиса, способного парализовать деятельность или сильно ухудшить финансовое положение (дефолт);
- резкие колебания курса российского рубля относительно основных мировых валют.
Возможными последствиями действия вышеуказанных факторов, в первую очередь может
являться угроза потери ликвидности. В Банке разработано и действует Положение по управлению и контролю над ликвидностью в КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО), определяющее перечень мероприятий по восстановлению текущей и перспективной ликвидности. Основными составляющими таких действий может являться:
а) для восстановления текущей ликвидности:
- привлечение межбанковских кредитов;
- продажа ценных бумаг;
- временное прекращение кредитования, в том числе предоставления овердрафтов;
- востребование кредитов со сроком «до востребования» и досрочное востребование срочных кредитов;
- другие действия, если они влияют на восстановление текущей и ликвидности.
а) для восстановления перспективной ликвидности:
- увеличение уставного капитала кредитной организации;
- получение субординированных займов (кредитов);
- реструктуризация обязательств;
- сокращение либо приостановление проведения расходов, в т.ч. управленческих;
- другие действия, если они влияют на восстановление перспективной ликвидности.
Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования. (В случае если кредитная организация осуществляет эмиссию облигаций с ипотечным покрытием)
Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием КБ «ЭКСПРЕСС-ТУЛА» (ОАО) не осуществлялась.
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия.
Существенным событием, которое может улучшить результаты деятельности Банка на следующий отчетный период может стать взыскание задолженности, ранее отнесенной Банком к «безнадежной» с восстановлением соответствующих резервов в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ.
Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию
Мнения органов управления Банка, не совпадающих с вышеназванным, отсутствуют.
V. Подробные сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках)
кредитной организации - эмитента