Российская федерация иркутская область
| Вид материала | Доклад |
- Г. С. Франтенко Дата «30» апреля 2009г, 2238.33kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество, 3696.77kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество, 3486.8kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество, 6963.71kb.
- Решение №1 от «07» 06 2010 г. Протокол, 725.47kb.
- Российская Федерация Иркутская область мэр балаганского района постановлени, 213.68kb.
- Проектная декларация многоквартирных жилых домов с нежилыми помещениями, гаражами, 282.2kb.
- Российская федерация иркутская область, 565.29kb.
- Российская Федерация Иркутская область Муниципальное образование «Эхирит-Булагатский, 63.83kb.
- Ул. Орденоносцев, 4, г. Екатеринбург, Свердловская область, Российская Федерация, 620010, 142.17kb.
Доклада «Целевые программы»
4.1. В третьем разделе Доклада «Целевые программы» приводится краткое описание утвержденных и планируемых к утверждению в очередном финансовом году и (или) плановом периоде целевых программ, дается характеристика каждой действующей и (или) планируемой к утверждению целевой программы.
4.2. Краткая характеристика каждой действующей и (или) планируемой к утверждению целевой программы представляется по форме согласно приложению 7 к настоящему Положению.
Фактические показатели реализации целевой программы за отчетный финансовый год должны соответствовать отчетности о ходе реализации целевых программ, предоставляемой субъектами бюджетного планирования в комитет финансов и комитет экономики и труда администрации города (далее – комитет экономики и труда) в порядке, устанавливаемом постановлением администрации города.
По действующим целевым программам, кроме краткой характеристики целевой программы, должны быть представлены сведения о результатах реализации целевой программы за отчетный финансовый год, в том числе:
1) информация о ходе и полноте выполнения мероприятий целевой программы;
2) краткий анализ соответствия фактических показателей реализации целевой программы плановым показателям целевой программы, установленным при ее утверждении;
3) анализ социальной эффективности реализации целевой программы.
В случае планируемого изменения объема и мероприятий действующих целевых программ необходимо привести обоснование предлагаемых изменений, включая оценку затрат, необходимых для осуществления указанных изменений.
Информация о планируемых к утверждению целевых программах включается в Доклад после проведения в установленном порядке уполномоченными органами соответствующих процедур рассмотрения и согласования концепций целевых программ.
4.3. Данные об общем объеме бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение целевых программ указываются в Докладе за отчетный период, на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с приложением 8 к настоящему Положению.
Раздел V. Структура и характеристика четвертого раздела Доклада
«Распределение расходов субъекта бюджетного планирования
по целям, задачам субъекта бюджетного планирования и целевым программам»
5.1. В четвертом разделе Доклада «Распределение расходов субъекта бюджетного планирования по целям, задачам субъекта бюджетного планирования и целевым программам» производится анализ сложившейся и планируемой структуры расходов по тактическим целям, задачам, целевым программам и тенденций ее изменения в отчетном периоде, на очередной финансовый год и плановый период по форме согласно приложению 9 к настоящему Положению.
Структура расходов субъекта бюджетного планирования отражается по тактическим целям и задачам субъекта бюджетного планирования, указанным в Докладе в соответствии с разделом I настоящего Положения, и по целевым программам, указанным в Докладе в соответствии с разделом IV настоящего Положения. По каждой тактической цели, задаче и целевой программе указывается доля расходов в общих расходах субъекта бюджетного планирования.
В случае, если целевая программа предусматривает достижение ряда результатов, которые могут быть отнесены к различным тактическим целям и задачам субъекта бюджетного планирования, необходимо произвести распределение объемов целевой программы по конкретным тактическим целям и задачам в соответствии с мероприятиями целевой программы.
5.2. В четвертом разделе Доклада должны быть представлены пояснения, анализирующие сложившуюся и планируемую структуру расходов субъекта бюджетного планирования по тактическим целям, задачам и целевым программам и тенденциям ее изменения. К основным факторам, влияющим на изменение структуры расходов субъекта бюджетного планирования, относятся: изменение законодательства, проведение мероприятий по повышению эффективности и результативности расходов бюджета города, степень удовлетворенности населения города предоставляемыми муниципальными услугами (выполняемыми работами) и так далее.
Раздел VI. Сроки разработки и представления Докладов
6.1. Проекты Докладов разрабатываются и представляются субъектами бюджетного планирования в комитет финансов и комитет экономики и труда в сроки, ежегодно устанавливаемые планом мероприятий по разработке прогноза социально-экономического развития и среднесрочного финансового плана города на очередной финансовый год и плановый период, проекта бюджета города на очередной финансовый год (далее - план мероприятий).
Раздел VII. Порядок проведения оценки Докладов
7.1. Органами, осуществляющими рассмотрение и оценку проектов Докладов, являются комитет финансов и комитет экономики и труда.
7.2. Комитет экономики и труда осуществляет оценку проектов Докладов по следующим критериям:
1) качество обоснованности сформулированных стратегических и тактических целей;
2) степень соответствия стратегических и тактических целей приоритетам и основным направлениям социально-экономического развития города Братска;
3) степень соответствия задач тактическим целям субъекта бюджетного планирования;
4) степень охвата задач показателями деятельности субъекта бюджетного планирования;
5) степень соответствия показателей деятельности субъекта бюджетного планирования установленным требованиям;
6) степень достижения значений показателей деятельности субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде;
7) качество обоснования отклонений фактических результатов деятельности субъекта бюджетного планирования от плановых;
8) степень учета фактически достигнутых результатов деятельности субъекта бюджетного планирования в показателях планового периода;
9) степень обоснованности потребности в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ), соответствия представленной потребности приоритетам социально-экономического развития города и запросам населения города;
10) оценка обоснованности предлагаемых изменений мероприятий действующих целевых программ;
11) оценка обоснованности планируемых к утверждению целевых программ.
7.3. По итогам рассмотрения и оценки проектов Докладов комитет экономики и труда в сроки, ежегодно устанавливаемые планом мероприятий, готовит и направляет письменные заключения субъектам бюджетного планирования, в которых указываются замечания и предложения к представленной в Докладах информации. Копии заключений предоставляются в комитет финансов.
7.4. Комитет финансов осуществляет оценку проектов Докладов по следующим критериям:
1) степень соответствия общего объема расходных обязательств субъекта бюджетного планирования предельному объему бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств, доведенному до субъекта бюджетного планирования комитетом финансов на очередной финансовый год и плановый период;
2) степень обоснованности оценки объема и структуры расходных обязательств субъекта бюджетного планирования;
3) степень обоснованности объема бюджетных ассигнований субъекта бюджетного планирования на выполнение публичных нормативных обязательств;
4) степень обоснованности потребности в предоставлении муниципальных услуг (выполнении работ) в стоимостном выражении;
5) оценка обоснованности предлагаемых изменений объема финансирования действующих целевых программ;
6) оценка обоснованности объема финансирования планируемых к утверждению целевых программ;
7) степень обоснования структуры распределения расходов по тактическим целям, задачам и целевым программам и тенденций ее изменения в отчетном и плановом периодах;
8) обоснованность мероприятий, направленных на повышение результативности расходов бюджета города и качества управления средствами бюджета города.
7.5. По итогам рассмотрения и оценки проектов Докладов комитет финансов в сроки, ежегодно устанавливаемые планом мероприятий, с учетом заключений комитета экономики и труда готовит и направляет письменные заключения субъектам бюджетного планирования, в которых указываются замечания и предложения к представленной в Докладах информации.
7.6. Результаты оценки проектов Докладов учитываются комитетом финансов при формировании проекта бюджета города на очередной финансовый год и среднесрочного финансового плана города.
7.7. Доклады дорабатываются субъектами бюджетного планирования с учетом заключений комитета экономики и труда и комитета финансов. Доработанные Доклады предоставляются субъектами бюджетного планирования в комитет финансов и главе администрации города в сроки, ежегодно устанавливаемые планом мероприятий.
Председатель комитета финансов Н.В. Бояринова
Первый заместитель мэра,
управляющий делами Е.В. Климова
Приложение 1
к Положению о докладах
о результатах и основных направлениях
деятельности субъектов бюджетного
планирования города Братска
Оценка результативности расходов субъекта бюджетного планирования
| № п/п | Тактические цели, задачи, показатели | Ед. изм. пока-зате- ля | Отчетный период | Очередной финансовый год | Плановый период | |||||||||||
| Отчетный финансовый год | Текущий финансовый год | |||||||||||||||
| 1-й год | 2-й год | |||||||||||||||
| Значение показателя | Объем финансирова-ния, тыс. руб. | Значение показателя | Объем финансирова-ния, тыс. руб. | Значе-ние пока-зателя | Объем фин-ния, тыс. руб. | Значе-ние пока-зателя | Объем фин-ния, тыс. руб. | Значе-ние пока-зателя | Объем фин-ния, тыс. руб. | |||||||
| план | факт | план | факт | план | факт (оцен- ка) | план | факт (оцен-ка) | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
| | Цель 1 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Задача 1.1. | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Показатель | | | | | | | | | | | | | | | |
| | ….. | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Задача 1.2. | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Показатель | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Всего по субъекту бюджетного планирования | | | | | | | | | | | | | | | |
Приложение 2
к Положению о докладах
о результатах и основных направлениях
деятельности субъектов бюджетного
планирования города Братска
Объем расходных обязательств субъекта бюджетного планирования
| № п/п | Код расходного обязательства | Наименование расходного обязательства | Коды бюджетной классификации | Нормативное правовое регулирование, определяющее финансовое обеспечение и порядок расходования средств | Объем средств на исполнение расходного обязательства (тыс. руб.) | Примечание (содержание расходного обязательства) | |||||||||||
| отчетный период | очередной финансовый год | плановый период | |||||||||||||||
| Раздел | Подраздел | Целевая статья | Вид расходов | Российской Федерации | субъекта Российской Федерации | муници-пального образова-ния города Братска | отчетный финансовый год | текущий финансовый год | 1-й год | 2-й год | |||||||
| план | факт | план | факт (оценка) | ||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 |
| | Раздел I. Действующие расходные обязательства | ||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Итого по действующим расходным обязательствам | | | | | | | | | ||||||||
| | Раздел II. Принимаемые расходные обязательства | ||||||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Итого по принимаемым расходным обязательствам | | | | | | | | | ||||||||
| | Всего по субъекту бюджетного планирования | | | | | | | | |
Приложение 3
к Положению о докладах
о результатах и основных направлениях
деятельности субъектов бюджетного
планирования города Братска