Предварительный анализ Департамента привлечения инвестиций проекта: Создание сельскохозяйственного комплекса по откорму скота и производству колбасных изделий на базе кх «Садаков»

Вид материала

Документы

Содержание 3.3. Описание технологии Объем фактического потребления мяса и мясопродуктов в Костанайской области за 2003-2008 гг., тонн 3.5. Финансовый раздел Цена тыс. тенге Всего инвестиций в основной капитал Итого прибыль за первый год: - 73 857 тыс. тенге.

Подобный материал:

• Предварительный анализ Департамента привлечения инвестиций проекта: Создание микрокредитной, 74.13kb.
• Паспорт инвестиционного проекта Труновского муниципального района, 30.16kb.
• Методика разработки инвестиционного проекта, условия привлечения инвестиций, 319.26kb.
• Муниципальное бюджетное общеобразовательное учреждение средняя общеобразовательная, 123.88kb.
• Проекта, 20.46kb.
• Для производства колбасных изделий и мясных деликатесов ассортиментный перечень ассортимент, 934.47kb.
• Задачи исследования: Изучить информационные источники о составе и способах определения, 108.52kb.
• Программа повышения квалификации технология производства колбасных изделий Цель программы:, 16.79kb.
• Задача поиск инвестиций для реализации проекта, 393.23kb.
• «Создание предприятия по производству железо-бетонных изделий», 21.64kb.

Предварительный анализ Департамента привлечения инвестиций проекта:

Создание сельскохозяйственного комплекса по откорму скота и производству колбасных изделий на базе КХ «Садаков»

1. Суть проекта:
   

Основная идея проекта заключается в выпуске конечной готовой продукции (колбасные изделия) из мяса КРС и свиней, выращенных на собственной ферме. В целях организации полного цикла производства предприятие планирует осуществление кормопроизводства в тех объемах, которые необходимы для животноводства.

Таким образом, концепцией проекта является организация предприятия по выпуску готовой продукции с более высокой добавленной стоимостью, при этом минимизировать себестоимость продукции с помощью собственного производства сырьевых материалов.

Финансирование проекта предполагается за счет кредитных средств от инвестиционной компании нерезидента под 5% годовых.

1. Цели, задачи
   

1. 
   Социально-экономическое развитие региона, привлечение современных технологий переработки мяса, соответствующих международным стандартам качества НАССР и ISO-9000;
   
2. Увеличение налоговых поступлений в бюджет, экспорта продукции и развитие бизнеса в регионе;
   
3. Улучшение обеспечения населения продуктами высокого качества;
   
4. Создание более 100 новых рабочих мест, а также увеличение занятости на селе при увеличении поголовья животных для обеспечения колбасного цеха сырьем;
   
5. Получение прибыли
   

3. Виденье проекта:
   

В настоящее время поголовья КРС у КХ «Садаков» насчитывает 157 голов КРС, из них 20 голов – бычки, 67 голов – молодняк, 70 голов – коровы. Крестьянское хозяйство находится в п. Дубровка Федоровского района Костанайской области, что в 80 км от г.Рудный и районного центра Федоровки, а также в 35 км от районного центра Тарановского района.

Согласно концепции проекта создания сельскохозяйственного комплекса основными товарными позициями являются:

• Говядина;
  
• Свинина;
  
• Колбасные изделия.
  

Побочными продуктами выступают:

• Сбой твердый (голова, ноги);
  
• Сбой мягкий (желудок, печень, сердце, лёгкие).
  

Касательно производства колбасных изделий в качестве исходного могут быть принята 2 варианта:

1. Производство колбасных изделий только из произведенного предприятием мясосырья.
   
2. Производство колбасных изделий из произведенного предприятием мясосырья, а также дополнительно закупаемого сырья.
   

Первый вариант имеет следующее минусы:

• Незначительное количество голов КРС на убой первые 3 года, а также небольшого поголовья свиней, вследствие чего становится невыгодным строительство убойного и колбасного цехов.
  
• Отдаленность предприятия от основных автодорог и городов области.
  

Вместе с тем, предприятием планируется доведение проектной мощности сельскохозяйственного комплекса по КРС до 3 000 голов и свиней – 1 000 голов.


3.1. Для реализации проекта необходимо:

1) Получение банковской гарантии под активы СПК на сумму от 300 до 500 тыс. тенге.

Итого общая стоимость проекта: 413 488 тыс. тенге.


3.2. Персонал:

Животноводческий комплекс наиболее целесообразно разделить на отдельные модули: животноводство, растениеводство, убойный цех с холодильными установками для хранения запасов мяса и цех производства колбасных изделий и фасованного мяса.

Оперативное руководство будет осуществляться командой менеджмента – владельца данных цехов.

Общая потребность в персонале составит более 70 человек. Необходимых специалистов можно привлечь из города Костанай. Необходимы будут лишь дополнительные тренинги для технологов, затраты на которые учитываются в инвестиционных затратах.


3.3. Описание технологии

На планируемом мясоперерабатывающем предприятии будет производиться забой КРС и свиней, обработка и разделка туш забитых животных, охлаждение полученного мяса и его краткосрочное хранение. Кроме того, часть получаемого мяса будет использоваться для производства колбасных изделий.

В соответствии с условиями эксплуатации и выполняемыми технологическими операциями здания и сооружения должны быть сгруппированы в функциональные зоны. В данном случае потребуется организация следующих зон:

• зона приема и предубойного содержания скота;
  
• зона убоя и разделки;
  
• холодильник;
  
• мясоперерабатывающий комплекс;
  
• административно-бытовая зона;
  
• подсобные цеха;
  
• стоянка машин;
  
• площадка для навоза;
  
• озеленение.
  

Общая схема производства будет выглядеть следующим образом.




Скотобаза

Качество мяса и длительность его хранения в значительной степени зависят о состояния животных перед убоем, поэтому необходима их передержка на специальных скотобазах в течение 2-3 суток, с хорошим кормлением, содержанием и уходом. Это требование связано с подверженность животных стрессу во время перевозки и как следствие снижения защитных свойств организма и, в конечном счете, повышения бактериальной обсемененности получаемого мяса.

Забой КРС

Перед забоем КРС формируются группы, которые размещаются в предубойных загонах. После оглушения и обескровливания производится снятие шкур. Шкуру снимают в два этапа: при забеловке и при механической съемке. Забеловка – ручная съемка шкур с трудно обрабатываемых участков туши (шея, конечности, брюшная полость). У туш КРС площадь забеловки составляет 20-25%. Перед съемкой шкур туши поддувают очищенным сжатым воздухом, что способствует уменьшению срывов мяса и жира. После снятие шкуры осуществляют удаление внутренних органов, зачистку и распиловку туш. Готовые полутуши поступают в холодильник для охлаждения.

В цехе убоя скота и разделки туш работники ветеринарно-санитарной экспертизы осматривают головы, внутренние органы и окончательно разделанную тушу. Точки ветеринарно-санитарного контроля в цехе расположены по ходу технологического процесса. Для контроля каждую тушу и все отделяемые от нее части и органы (голову, кровь, шкуры, внутренние органы) нумеруют одинаково.

В общем случае схема технологического процесса убоя свиней и КРС выглядит следующим образом:




Забой свиней

Для обеспечения ритмичности линий переработки животных перед убоем переводят в предубойные загоны, предварительно формируя группы для забоя по возрасту, весу и упитанности животных. Первой операцией убойного цеха является оглушение электрическим током с целью обездвиживания животного и лишения его чувствительных восприятий. После оглушения свиней осуществляется их подъем на путь обескровливания, а затем убой и обескровливание. Туши забитых животных промывают, удаляют часть боковой и хребтовой щетины и направляют на шпарку. Шпарка осуществляется в чанах при температуре воды 63-65°С в течении 3-5 минут. Щетину после шпарки удаляют в скребмашинах. Из скребмашины очищенные от щетины туши попадают на приемные столы, где с них удаляют остатки щетины и поднимают на подвесной путь для дальнейшей обработки. Эпидермис, мелкий волос и пух удаляют путем опаливания в опалочных печах. После обильного смачивания под душем и мойки в течение 5-10 минут туши очищают от слоя сгоревшего эпидермиса. Далее осуществляется извлечение внутренних органов, зачистка и распиловка туш. Готовые полтуши поступают в холодильник.

Холодильная обработка мяса

Понятие «Холодильная обработка» включает процессы охлаждения, подмораживания, замораживания и размораживания мяса.

Выбор степени охлаждения (охлаждения, подморозка, заморозка) обуславливается продолжительностью хранения и дальнейшим использованием мяса. Так охлажденное и подмороженное мясо хранится 15-20 суток (до 45 суток, в зависимости от влажности и температуры хранения).

Так как проектом предусматривается дальнейшая переработка части получаемого мяса (производство колбасных изделий, фасованного мяса, полуфабрикатов), а также реализация мяса мясоперерабатывающим предприятиям (в том числе находящимся за пределами области и Республики) и продажа населению (через магазины и рынки), необходимо предусмотреть и различную степень его охлаждения.

Охлаждение мяса

Охлаждению будет подвергаться мясо, предназначенное для переработки в собственном колбасном производстве, и реализуемое другим колбасным цехам Костанайской области (в первую очередь, в городах Костанай и Рудный), а также реализуемое через розничные рынки и магазины.

Охлаждение продукции колбасного производства

Планируемая мощность колбасного цеха составляет 0,8 тонн продукции в смену. С учетом сезонных колебаний потребуется охлаждение порядка 1 тонны продукции в день.

Заморозка мяса

Заморозке будет подвергаться мясо, подлежащее продаже (транспортировке) в другие регионы Республики и в близлежащие регионы Российской Федерации. Такой обработке будет подвергаться только свинина, так как объемы производства свинины превышают потребность колбасного цеха в свинине.

Хранение охлажденного и замороженного мяса

С целью обеспечения ритмичности производства (исключение простоев из-за пробелов реализации) потребуется создание охлаждаемого хранилища для хранения охлажденного и замороженного мяса.


3.4. Маркетинг:

Потребители

В ходе проведения анализа рынка определено, что основными потребителями говядины, свинины и колбасных изделий являются:

• городское и сельское население для собственного потребления (около 20%);
  
• предприятия розничной и оптовой торговли, приобретающие мясную продукцию с целью последующей ее реализации (около 60%);
  
• предприятия общественного питания, социальной сферы, обороны и т.д., приобретающие мясную продукцию с целью использования в собственном процессе производства (кафе, столовые, детские сады и т.д.) (около 20%).
  

Общая величина потребления мясопродуктов складывается только из их потребления населением, так как данные продукты не участвуют в процессах дальнейшей переработки прочими предприятиями (т.е. не меняют свою форму при прочих процессах переработки). В связи с этим, совокупное потребление мясной продукции определено как потребление их населением независимо от места его приобретения.

Согласно статистическим данным величина совокупного потребления мясной продукции на душу населения в области составило 53,6 кг в 2007 году.

За последние три года наблюдается значительный рост, что связано с увеличением доходов городского населения и увеличением поголовья скота и птицы в домашних подворьях.

Объем фактического потребления мяса и мясопродуктов в Костанайской области за 2003-2008 гг., тонн

Показатель	Год
	2003	2004	2005	2006	2007
Мясо и мясопродукты	31,7	31,9	30,7	40,1	48,1

Конкуренты

Рынок мясо и мясопродуктов более чем на 92% представлен продуктами местного производства. В среднем натуральный объем мяса составляет около 65% от живой массы скотины и птицы.

Следует отметить, что за последние годы увеличивается потребление промышленно переработанного мяса, включая промышленный забой. Тем не менее, количество потребленных продуктов переработки мяса составляет около 6,4 кг или около 20% совокупного потребления мяса и мясопродуктов в области, а колбасных изделий – менее 4 кг при рекомендованном стандарте потребления 7,4 кг на душу населения.

В настоящее время часть мяса и мясопродуктов собственного производства распределяется на внутреннем рынке Казахстана. Потребителями Костанайского мяса являются жители Атырауской, Мангистауской областей. По причине того, что закуп мяса на внутренний экспорт осуществляется напрямую у сельхозпроизводителей, учет данных показателей отсутствует.

Современное состояние мясоперерабатывающей отрасли характеризуется относительной стабильностью и значительным потенциалом для дальнейшего развития. В основном это мелкие предприятия, которые не обеспечивают выполнение всего комплекса технологических работ по безотходной и глубокой переработке сырья. Большинство из них не имеют производств по забою скота и выпуску мясо и мясорастительных консервов.

Мясоперерабатывающая отрасль в основном представлена производствами по изготовлению колбасных изделий и мясных полуфабрикатов, менее консервной продукцией и готовыми к употреблению продуктами.

В последнее годы в производстве мясопродуктов наметились положительные тенденции: расширяется ассортимент и улучшается качество производимой продукции, обновляются и модернизируются производства. Помимо традиционных изделий, производители начали выпускать новые продукты и полуфабрикаты различной степени готовности, в том числе и в вакуумной упаковке.

В настоящее время в области насчитывается более 40 предприятий (включая индивидуальных предпринимателей), занимающихся переработкой мяса.

В целом основными участниками рынка мяса и мясопродуктов являются следующее предприятия.



Поставщики

На протяжении исследуемого периода основными импортируемыми наименованиями являются:

• колбасы всех видов
  
• мясные и мясорастительные консервы (паштеты, каши и т.д.)
  

Если рассмотреть структуру импорта, то преобладающее место занимают колбасы, их доля составляет 99,7%. Среди колбасных изделий более 90% представлено вареными колбасами, остальная часть порядка 8-9% - копчеными, полукопчеными и сырокопчеными.

Главными поставщиками данной продукции является ООО «Черкизово-Урал», ООО «Гермес», ООО «Спецевроторг».


3.5. Финансовый раздел:

Инвестиционные затраты

№	Наименование	Количество	Цена тыс. тенге	Сумма тыс. тенге
	Скотина
1.	Коровы	400	120	48000
2.	Свиньи	110	40	4400
3.	Лошади	10	140	1400
	Итого			53800
	Семена
1.	Житняк	13	30	389
2.	Суданская трава	8	30	242
3.	Люцерна синяя	14	30	422
4.	Кукуруза	31	40	1236
5.	Овес	10	40	393
6.	Пшеница мягкая	38	45	1697
7.	Ячмень	76	40	3041
8.	Горох	2	50	80
	Итого			7500
	Животноводческая ферма
1.	База для КРС (12х200 м)	7	15	252000
2.	База для свиней (12х96 м)	2	15	34560
	Итого			286560
	Вспомогательные сооружения		тыс.тг/кв.м.
1.	Склад для кормов	1	10	24 000
2.	Склад для семян	1	10	24 000
3.	Гараж	1	10	3 600
4.	Весовая для кормов и сена	1		10 000
5.	Силосные ямы	2	2500	5 000
6.	Сенажная яма	1	2500	2 500
7.	Емкость под ГСМ дизтопливо	2	500	1 000
8.	Емкости под бензин дизтопливо	1	500	500
9.	Емкости под ГСМ дизмасло	1	500	500
	Итого			71 100
	Убойный и колбасный цеха
1.	Проектные работы			15 000
2.	Строительство зданий и сооружений			75 000
3.	Подведения коммуникации			62 500
4.	Очистные сооружения			25 000
5.	Технологические оборудования			30 000
6.	Оборудования для предубойного содержания			1 000
7.	Вспомогательное и весовое оборудование			5 000
8.	Холодильное оборудование			20 000
9.	Пуско-наладочные работы			500
	Итого			234 000
	Транспортные средства
1.	Рефрижераторы	1	2000	2 000
2.	Камаз -5320	2	2250	4 500
3.	Газель для перевозки рабочих	1	1500	1 500
4.	Бензовоз	1	3000	3 000
5.	Нива 2121	2	1300	2 600
6.	ЗИЛ	1	1700	1 700
7.	Итого			15 300
	Сельхозтехники
1.	Гусеничный трактор ДТ-75	1	4930	4 930
2.	МТЗ-80	6	3000	18 000
3.	МТЗ-82	2	3150	6 300
4.	Т-40	1	400	400
5.	Стогометатель-погрузчик СПУ-550	2	1026	2 052
6.	Грейфер-погрузчик ПГБ – 1,0	2	2450	4 900
7.	К-744	3	17000	51 000
8.	К-744 фронтальным погрузчиком	1	17000	17 000
9.	Енисей – 1200 – 1НМ	3	9226	27 677
10.	Беларусь – 1221	2	7500	15 000
11.	ЗИЛ	1	1700	1 700
12.	Комбайн кормоуборочный КСК – 100А-Б-3	2	9785	19 570
13.	Лущильник ЛДГ-15	1	2525	2 525
14.	Плуг навесной ПН-5-35	1	1462	1 462
15.	Жатка навесная ЖКН-7КП	3	1351	4 053
16.	Копнитель КДМ8Б	3	433	1 299
17.	Жатка Дон-Мар одновалковая ДМ-2009	1	2900	2 900
18.	Жатка Дон-Мар двухвалковая с центральным выбросным окном	1	3450	3 450
19.	Зернометатель 3М-90	1	1920	1 920
20.	Зернометатель 3М-110	1	1965	1 965
21.	Агрегаты для перевозки воды, объем 6 м.куб на МТЗ (РУ) АПВ-6	1	1485	1 485
22.	Прессподборщик ПРФ-750	2	2150	4 300
23.	Разбрасыватель удобрений Сарань МВУ-1200	1	1180	1 180
24.	Зернозагрузчик ( с задним бортом на а/м Камаз, 2ПТС-4)	2	385	770
25.	Прицеп тракторный самосвальный 2ПТС-6,5	7	1515	10 605
26.	Прицеп тракторный самосвал (10 т, 16,4 куб)	3	2285	6855
27.	Универсальная пневматическая 6-ти рядная сеялка для посева пропашных культур УПС-6-02	2	1400	2 800
28.	Сеялка зернотуковая для посева зерновых культур и семян трав СЗТ-3,6А	2	1665	3 330
29.	Сеялка СКП -2,1 «Омичка»	15	950	14 250
30.	Борона дисковая БДТ-7 тяжелая	2	2900	5 800
31.	Культиватор д/меж/ряд.обраб. высокостебельных культур 8-ми ряд.с устр. КРН-5,6	2	1038	2 075
32.	Опрыскиватель ОП-2000/18 «Классик»	1	1750	1 750
33.	Борона дисковая БДТ-7 тяжелая	2	2182	4 364
34.	Культиватор для сплошной обработки почвы и паров, КПСП-4Р для К-744	2	550	1 100
35.	Отвал бульдозерный (нож)	2	85	170
36.	Итого			248 937
37.	Кормопроизводственно-раздаточная техника
38.	Кормораздатчик (на балансирах) двухсторонний Сарань, РКТ 10-01-02	4	1685	6 740
39.	Транспортер скребковый навозоуборочный	4	648	2 592
40.	Миникомбикормовый цех	1	634	634
41.	Агрегат кормодробильный АКР-1	1	634	634
	Итого			10 599
	Офис
42.	Шкаф для бумаг	5	25	125
43.	Шкаф плательный	3	18	54
44.	Стол для бухгалтера	4	15	60
45.	Компьютер (комплект)	10	90	900
46.	Принтер	3	12	36
47.	Ксерокс	2	26	52
48.	Факсимильный аппарат	2	13	26
49.	Телефонные аппараты	15	1,8	27
50.	Сейф	2	35	70
51.	Программное обеспечение 1С	1	72	72
52.	Хозинвентарь	1	100	100
	Итого			1 522
	Всего инвестиций в основной капитал			642 758

Таблица потока доходов и расходов 2009-2017 годы (Cash-Flow)

№	Статья	2009	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017
1.	Доходы	0	30396	111540	148279	164152	203861	291028	380091	430898
1.1.	Выручка от реализации колбасных изделий	0	0	71321	78840	94608	137182	205772	308659	370390
1.2.	Выручка от реализации пельменей	0	0	1482	1575	1733	1906	2096	2306	2537
1.3.	Выручка от реализации полуфабрикатов	0	0	1180	1260	1386	1525	1677	1845	2029
1.4.	Выручка от реализации говядины	0	0	0	0	728	0	22178	13895	6106
1.5.	Выручка от реализации свинины	0	30396	37557	66604	65698	63249	59304	53387	49837
2.	Расходы	73857	181057	240854	253524	266082	291392	340908	390204	413488
2.1.	Сырье и материалы для колбасного цеха			35109	35257	41905	58349	86827	129483	155161
2.2.	Сырье и материалы для кормопроизводства	9782	33151	44566	56356	69624	86291	111755	122508	128414
2.3.	Заработная плата	2485	2734	3007	3308	3638	4002	4402	4843	5327
2.4.	Социальный налог	447	492	541	595	655	720	792	872	959
2.5.	Электроэнергия	100	110	121	133	146	161	177	195	214
2.6.	Канализация и удаление ТБО	50	55	50	55	50	55	50	55	50
2.7.	ГСМ	100	110	100	110	100	110	100	110	100
2.8.	Ремонт и ТО оборуд. транс. и здании	4280	5567	6832	6738	6459	5749	5009	4268	3528
2.9.	Транспортные расходы	50	55	61	67	73	81	89	97	107
2.10.	Реклама и объявления	50	55	61	67	73	81	89	97	107
2.11.	Транспортный налог	50	50	50	50	50	50	50	50	50
2.12.	Земельный налог	14	40	54	65	83	104	135	149	155
2.13.	Налог на имущество	6419	8351	10248	10107	9689	8623	7513	6402	5292
2.14.	НДС				4896	4420	5084	8539	12252	14276
2.15.	Хозяйственные расходы	636	700	768	845	931	1024	1127	1239	1364
2.16.	Непредвиденные расходы (3%)	422	1162	2595	2951	3540	4512	6108	7688	8613
2.17.	Амортизационные отчисления	26472	68425	72566	73424	74021	74021	74021	74021	74021
2.18.	Выплата процентов банку	22500	60000	64125	58500	50625	42375	34125	25875	15750
3.	Чистая нераспределенная прибыль	-73857	-150661	-129314	-105245	-101929	-87531	-49880	-10113	13929

Итого прибыль за первый год: - 73 857 тыс. тенге.


Срок окупаемости проекта: 10-11 лет.

4. Пути реализации проекта
   

Создается СП с инициатором проекта на долевом участии: СПК с банковской гарантии под свои активы, Инициатор – землей, техникой и инфраструктурой. Банковская гарантия необходимо для получения кредитного займа в компании нерезидента под 5% годовых. Сумма займа в зависит от объема банковской гарантии СПК. Максимальная сумма 500 млн. тенге.

1. SWOT-анализ для сторон.
   

1. 
   Положительные аспекты и сильные стороны для СПК
   

1. 
   СПК вкладывая активы, получает долю в производстве мясо и мясных продуктов;
   
2. Доля СПК в проекте 30%.
   

1. Отрицательные аспекты и угрозы для СПК
   

1. 
   Высокие риски потери активов.
   
2. Долгосрочность окупаемости проекта.
   
3. Трудности получения банковской гарантии, так как земельные активы СПК неликвидны для банков 2-го уровня.
   
4. Долгосрочность получаемого кредита – 10 лет.
   

1. Положительные аспекты и сильные стороны для партнера
   

1. 
   Низкая кредитная ставка;
   
2. Низкий показатель риска и потерь в случае демпинга, так как гарантии берет на себя СПК.
   

1. Отрицательные аспекты и угрозы для партнера:
   

1. 
   Долгосрочность окупаемости проекта;
   
2. Перерасход денежных средств;
   
3. Неверная оценка конкурентоспособности рынка;
   

Выводы:

Инициатор проекта готов реализовать проект на долевой основе. Для успешной реализации проекта необходима банковская гарантия на сумму 500 млн. тенге.


_____________________________________________