01011 Україна, м. Київ, Арсенальна пл

Вид материала

Документы

Содержание Платоспроможність банку Інформація щодо припинення (ліквідації) окремих видів банківських операцій та обмежень щодо володіння активів Управління банком Правління Банку Частка керівництва в акціях та істотна участь у банку Інформація щодо кількості працівників

Подобный материал:

• Дипломні курсові реферати контрольні дисертації в києві, 331kb.
• Приватна фірма “рада”, 242.08kb.
• Україна, м. Київ, Шевченківський район, вул., 39.54kb.
• Ministry of Education and Science, Youth and Sport of Ukraine, 382.75kb.
• Заява Президента України В. Ющенка стосовно ситуації навколо поліграфкомбінату «Україна», 1126.07kb.
• Cлово до читача Вступ Розділ І. Історико-теоретичні, методологічні основи українознавства, 8835.25kb.
• І нформац ійн е по відомлення про мнпк «с іе т-2011», 80.99kb.
• Тел.: +38 044 254-30-10 Tel, 214.28kb.
• Євротурсервіс eurotourservice україна, м. Київ, Ukraine, Kyiv, 60.05kb.
• Євротурсервіс eurotourservice україна, м. Київ, Ukraine, Kyiv, 78.33kb.

Основою управління ризиком зміни процентних ставок, що закладений в Банку і застосовувався за звичайних умов діяльності, був метод «управління розривом», який має дві стратегії:

• наступальна стратегія управління розривом, яка включає прогноз тенденції зміни процентних ставок та зміну структури активів і пасивів з метою отримання вигоди від прогнозованої зміни процентних ставок. Якщо прогнозується зростання процентних ставок, банк отримує додаткову вигоду при наявності позитивного розриву, якщо прогнозується падіння загального рівня процентних ставок, для одержання додаткової вигоди банк прагне до негативного розриву;
  
• оборонна стратегія управління розривом, яка застосовувалася в період, коли здійснити прогноз майбутніх процентних ставок було досить важко або процентні ставки зазнавали хаотичних коливань. Така стратегія спрямована на послаблення впливу коливань ринкових ставок на зміну прибутку банку і, вибираючи її, банк прагне збалансувати обсяги активів і пасивів, чуттєвих до зміни процентних ставок, у рамках усього планового періоду.
  

Враховуючи те, що в звітному році діяльність банку була спрямована лише на мобілізацію коштів від погашення кредитів з метою зменшення зобов’язань перед кредиторами, класичне управління процентним ризиком не здійснювалося.


Управління ліквідністю, в першу чергу, управління активами та пасивами, у звітному році було зорієнтовано на короткострокову перспективу, що пов’язано із фінансовою ситуацією в банку. Щоденна робота по управлінню банківським балансом була спрямована на скорочення розривів між активами та зобов’язаннями за строками погашення, на оптимізацію кредитного портфелю та ресурсної бази банку, на формування в достатньому обсязі суми обов’язкових резервів, що мають щоденно знаходиться на коррахунку в НБУ.

З цією метою банк застосовував антикризові заходи, що здатні впливати на управління ризиком ліквідності, до яких належать:

• максимальне обмеження розрахунків за зобов’язаннями банку перед пов’язаними особами, зниження процентної ставки за такими зобов’язаннями;
  
• проведення переговорів з позичальниками щодо можливості дострокового погашення кредитів, навіть з переглядом розмірів процентних ставок в меншу сторону та недоотриманням доходів;
  
• проведення відчуження застави у неплатоспроможних позичальників і направлення зусилля на швидкий продаж майна, навіть і за заниженими цінами;
  
• замороження витрат на придбання основних засобів та нематеріальних активів;
  
• зменшення адміністративних (в тому числі і за рахунок скорочення персоналу) та господарських витрат.
  

Проведення цих заходів дозволило банку наприкінці звітного року стабілізувати ситуацію з ліквідністю та сформувати в достатньому обсязі суму обов’язкових резервів, що мають щоденно знаходиться на коррахунку в НБУ.

Управління кредитним ризиком в його класичному розумінні та відповідно до вимог, що передбачені вимогами НБУ та внутрішніми документами банку, протягом звітного року в повному обсязі не здійснювалося, що пояснюється особливістю роботи банку в 2006 році. Зокрема, відсутність операцій, пов’язаних з кредитуванням та здійсненням інших активних операцій (гарантії, авалі, операції з акредитивами та інше), сприяла тому, що на щомісячних засіданнях кредитного комітету затверджувалася лише класифікація кредитів з метою формування резерву під можливі збитки за такими операціями, а питання щодо затвердження лімітів кредитування, безпосереднього надання кредитів або можливості подовження терміну дії кредитних угод, здійснення інших операцій, - не розглядалися.

В минулому, з метою забезпечення ефективної кредитної діяльності та управління кредитним ризиком в банку була запроваджена Кредитна політика, яка визначала завдання та пріоритети кредитної діяльності та була основою організації проце­су кредитування відповідно до загальної ринкової стратегії, тобто ви­значала цілі кредитування та правила їх реалізації. Кредитна політика встановлювала систему обмежень та кредитних лімітів, основними з яких є:

• ліміт по кожному позичальнику;
  
• ліміт на одну групу компаній;
  

• ліміт кредитів акціонеру та акціонерам банку.
  

Для здійснення моніторингу як кожного окремого кредиту, так і усього кредитного портфелю, а також з метою управління кредитним ризиком і, відповідно, запобігання ризику втрат, банком аналізувався:

• фінансовий стан клієнтів, їх грошові потоки;
  
• залежність клієнтів від економічної та політичної середи;
  
• залежність клієнта від сезонності його господарської діяльності;
  
• ступінь галузевої концентрації;
  
• забезпеченість кредитного портфелю;
  
• ліквідність наданої застави, її достатність;
  
• строки надання кредитів;
  
• питому вагу “великих кредитів”.
  

Враховуючи те, що умови діяльності банку протягом звітного періоду були відмінні від звичайних, а також враховуючи звільнення персоналу, що зумовлено згортанням активних операцій, - критерії оцінки кредитного портфелю, відповідно управління кредитним ризиком, були суттєво обмежені.

З метою здійснення планування, аналізу, контролю та управління ризиками в банку створене Управління бюджетування, аналізу та оцінки ризиків, до складу якого входить Відділ оцінки ризиків та відділ бюджетування, аналізу та планування. До компетенції даного підрозділу належать:

• встановлення лімітів щодо окремих банківських операцій;
  
• встановлення лімітів ризиків контрагентів банку;
  
• встановлення лімітів ризиків країн контрагентів;
  
• розроблення та впровадження політики щодо ризикованості та прибутковості діяльності банку;
  
• постійний моніторинг дотримання встановлених лімітів та обмежень;
  

• аналіз фактів порушень встановлених обмежень, їхніх причин та розробка рекомендацій з усунення і подальшого недопущення;
  
• аналіз і контроль різноманітних співвідношень активів та зобов'язань Банку в національній і іноземній валютах;
  
• збір і обробка фінансових даних про діяльність інших банків,
  для встановлення лімітів на міжбанківському ринку;
  
• підготовка матеріалів для проведення засідань Комітету з управління активами і пасивами Банку;
  
• складання внутрішньої управлінської звітності, своєчасне надання повної інформації керівництву щодо фінансового стану банку та іншої інформації в межах компетенції управління.
  

Враховуючи те, що банком в звітному періоді не здійснювалися нові активні та пасивні операції, - встановлення лімітів щодо банківських операцій та ризиків в звітному році не здійснювалося.

Для забезпечення додаткових заходів контролю й управління ризиками в банку були створені комітети, діяльність яких була постійною за часів його нормального функціонування, зокрема:

1) кредитний комітет;

2) комітет з питань управління активами та пасивами;

3) тарифний комітет.

Комітет по управлінню активами та пасивами (КУАП) у своїх діях керувався принципами та положеннями, викладеними у “Політиці по управлінню активами та пасивами ЗАТ “Український кредитний банк” та “Положенні про Комітет по управлінню активами та пасивами ЗАТ “Український кредитний банк”. З метою підвищення конкурентноздатності банківських послуг, максимізації величини маржі/прибутку банку, проведення гнучкої тарифної політики, підвищення ефективності керування доходами і витратами в банку діяв Тарифний комітет, до функцій якого входив аналіз співвідношення собівартості послуг та затвердження тарифів. Враховуючи обмеження при проведенні банківських операцій або, в окремих випадках, їх зупинення, що призвело до згортання залишків на рахунках клієнтів та їх масового переведення на обслуговування в інші банки, Комітет по управлінню активами та пасивами та Тарифний комітет в звітному році не функціонували. Діяльність Кредитного комітету, як зазначалося вище, в звітному році також була обмежена, тобто зведена лише до затвердження класу кредитів з метою формування резерву під можливі збитки.

Після призначення в банку тимчасової адміністрації, повноваження всіх комітетів банку, а також повноваження Спостережної ради та Правління, які також здійснювали контроль за поточною діяльністю банку, управлінням ризиками і дотриманням законів та нормативно-правових актів НБУ, внутрішніх лімітів та обмежень, перейшли до тимчасового адміністратора.

Взагалі в банку існує внутрішня нормативна база щодо управління ризиками, яка поєднує в собі як затверджені процедури, так і розроблене програмне забезпечення, яке дозволяє керівництву отримувати в будь-який момент (в режимі on-line) інформацію щодо стану активів та пасивів банку, його ліквідності, розриву платежів, дохідності операцій, дотримання нормативів тощо.

ПЛАТОСПРОМОЖНІСТЬ БАНКУ

Банком щодекадно, на підставі аналізу балансу, здійснюється розрахунок нормативу адекватності (платоспроможності) регулятивного капіталу (Н2), який відображає здатність банку розрахуватися за своїми зобов’язаннями, що випливають із активних операцій з урахуванням ризиків. Прогнозується ситуація щодо подій на фінансовому ринку і безпосередньо в банку, їх можливий вплив на банк та розмір капіталу взагалі.

Протягом звітного року нормативне значення адекватності (платоспроможності) Банку не порушувалося. Як свідчать наведені нижче дані, його значення перевищувало нормативний показник в декілька разів, що говорить про несуттєвий ризик, який приймали на себе кредитори банку, тобто більшу частку ризику неплатоспроможності протягом 2006 року приймали на себе власники банку.

Значення нормативу адекватності регулятивного капіталу, що встановлений “Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні”, затвердженою Постановою Правління НБУ № 368 від 28.08.2001 року із змінами та доповненнями, наведено нижче в таблиці:

На дату	Значення нормативу Н2 (норм. Значення – не <10%)	На дату	Значення нормативу Н2 (норм. значення – не <10%)
01-02-2006	47,08%	01-08-2006	44,02%
01-03-2006	45,65%	01-09-2006	43,21%
01-04-2006	44,79%	01-10-2006	41,67%
01-05-2006	43,87%	01-11-2006	36,55%
01-06-2006	42,98%	01-12-2006	31,44%
01-07-2006	41,88%	01-01-2007	79,19%

ІНФОРМАЦІЯ ЩОДО ПРИПИНЕННЯ (ЛІКВІДАЦІЇ) ОКРЕМИХ ВИДІВ БАНКІВСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ ТА ОБМЕЖЕНЬ ЩОДО ВОЛОДІННЯ АКТИВІВ


У звітному 2006 році та у попередньому 2005 році припинення окремих видів банківських операцій та обмежень щодо володіння активів не було.

Перелік окремих банківських операцій, здійснення яких було призупинено в 2005 – 2006 роках в результаті прийняття ряду Рішень Комісією Головного управління НБУ по м. Києву та Київській області з питань нагляду та регулювання діяльності банківських установ, детально викладений вище, в розділі „Види діяльності, що здійснює банк”.


УПРАВЛІННЯ БАНКОМ


Станом на кінець дня 31 грудня 2006 року єдиним органом управління в банку є Тимчасовий адміністратор, який призначений Постановою Правління НБУ від 16.10.2006 року за № 398 «Про призначення тимчасової адміністрації у ЗАТ «Український кредитний банк» (м. Київ).

До дати призначення тимчасової адміністрації в банку органами управління в установі були Загальні Збори Акціонерів, Спостережна Рада банку та Правління банку. Зокрема, до компетенції вищого органу управління банку - Загальних Зборів Акціонерів, належали функції прийняття рішень щодо:

• визначення основних напрямів діяльності банку та затвердження звітів про їх виконання;
  
• внесення змін та доповнень до статуту банку;
  
• зміни розміру статутного капіталу;
  
• призначення та звільнення Голів та членів Спостережної Ради та Ревізійної Комісії;
  
• затвердження результатів діяльності банку за рік, затвердження звітів та висновків Ревізійної Комісії та зовнішнього аудитора;
  
• розподіл прибутку;
  
• припинення діяльності банку, призначення ліквідатора, затвердження ліквідаційного балансу;
  
• інші рішення.
  

Голова та члени Спостережної Ради Банку обиралися строком на 5 (п‘ять) років Загальними Зборами Акціонерів з числа Акціонерів або їх представників. Кількість членів Спостережної Ради Банку становила 5 (п’ять) осіб. На своїх засіданнях Спостережна Рада Банку мала право розглядати будь-які питання діяльності Банку, окрім питань, віднесених до виключної компетенції Загальних Зборів Акціонерів.

Члени Спостережної Ради Банку не мали можливості входити до складу Правління Банку та Ревізійної Комісії.

Спостережна Рада Банку, відповідно до пункту 10.5. Статуту ЗАТ “Український кредитний банк”, здійснювала такі функції:

• призначення і звільнення Голови та членів Правління Банку;
  
• контроль за діяльністю Правління Банку;
  
• визначення зовнішнього аудитора;
  
• встановлення порядку проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;
  
• приймання рішень щодо покриття збитків;
  
• приймання рішень щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій і представництв Банку, затвердження їх статутів і положень;
  
• затвердження умови оплати праці та матеріального стимулювання членів Правління Банку;
  
• затвердження умов договору на ведення Реєстру іменних цінних паперів;
  
• надання пропозицій щодо питань, які виносяться на Загальні Збори Акціонерів;
  
• здійснення інших повноважень, що делеговані Загальними Зборами Акціонерів.
  

Правління Банку, яке є виконавчим органом банку, здійснювало управління його поточною діяльністю, формувало фонди, необхідні для статутної діяльності банку, та несло відповідальність за ефективність його роботи згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом банку, рішеннями Загальних Зборів Акціонерів і Спостережної Ради Банку.

До компетенції Правління банку, відповідно до п. 11.3. Статуту, належать:

• організація виконання рішень Загальних Зборів Акціонерів та Спостережної Ради банку;
  
• вирішення питань організації кредитування, фінансування, розрахунків, грошового обігу, касового обслуговування, збереження коштів і цінностей банку, обліку та звітності, зовнішньоекономічної діяльності, роботи з цінними паперами, забезпечення інтересів клієнтів, інші питання діяльності банку;
  
• керівництво роботою філій (представництв) банку, забезпечення виконання покладених на них завдань;
  
• вирішення питань підбору, підготовки та перепідготовки кадрів;
  
• розгляд матеріалів ревізій, перевірок, а також звітів керівників філій, представництв та дочірніх підприємств банку і прийняття рішень по них;
  
• підготовка річного звіту і балансу банку;
  
• затвердження внутрішньобанківських положень, крім тих, затвердження яких віднесено до компетенції інших органів управління банку;
  
• визначення умов оплати праці та матеріального стимулювання працівників, крім членів Правління банку;
  
• підготовка пропозицій Спостережній Раді банку для прийняття рішень щодо створення, реорганізації, ліквідації філій, представництв та дочірніх підприємств банку, розгляд проектів їх положень та статутів з подальшим поданням Спостережній Раді банку для затвердження;
  
• прийняття рішень про утворення, реорганізацію та ліквідацію відділень банку;
  
• прийняття рішень про призначення на посаду та звільнення керівників філій, представництв, дочірніх підприємств банку, інших працівників згідно з переліком посад, затвердженим Правлінням банку;
  
• прийняття рішень щодо участі банку у банківських спілках та асоціаціях;
  
• вирішення інших питань діяльності банку, віднесених до компетенції Правління банку законодавством, Статутом або винесених на розгляд Правління банку за рішенням Голови Правління, крім тих, що належать до компетенції Загальних Зборів Акціонерів та Спостережної Ради банку.
  

Роботою Правління Банку керував Голова Правління банку, який призначався Спостережною Радою банку на 5 (п’ять) років.

Голова Правління, відповідно до п. 11.7.1. Статуту Банку:

• видає накази та інші акти з питань діяльності банку;
  
• подає Спостережній Раді банку пропозиції щодо призначення на посаду та звільнення членів Правління;
  
• розподіляє обов’язки між заступниками Голови та членами Правління банку;
  
• без доручення (довіреності) представляє банк у всіх підприємствах, установах, організаціях як в Україні, так і за її межами, видає від імені банку доручення (довіреності), встановлює порядок підпису договорів (контрактів), інших угод і зобов’язань;
  
• укладає від імені банку угоди, в тому числі договори (контракти);
  

• приймає на роботу і звільняє працівників банку, встановлює посадові оклади для працівників, окрім членів Правління банку, заохочує працівників, які відзначились, накладає дисциплінарні стягнення, притягує працівників до матеріальної відповідальності;
  
• затверджує штатний розклад банку;
  
• здійснює інші повноваження від імені банку.
  

Для вирішення особливо важливих питань та складних завдань кредитної та господарської діяльності Банку Голова Правління банку мав можливість створювати тимчасові або постійно діючі кредитні та інші комітети з числа найбільш компетентних працівників банку. Голова Правління банку організовував ведення протоколів засідань Правління банку.

Після призначення тимчасової адміністрації всі повноваження Загальних Зборів Акціонерів, Спостережної Ради та Правління банку перейшли до тимчасового адміністратора.


ЧАСТКА КЕРІВНИЦТВА В АКЦІЯХ ТА ІСТОТНА УЧАСТЬ У БАНКУ

Керівництво банку, а саме Голова та члени Спостережної Ради, мають наступну частку в акціях ЗАТ „Український кредитний банк”:

Назва або прізвище, ім’я та по-батькові акціонера	Пряма участь у статут. капіталі	Опосередкована участь	Загальна участь у статут. капіталі
Згурський В.А	4,754%	0	4,754%
Лях І.П.	4,278%	0,238%	4,516%
МАК „Бі.Ай.Ем”	9,900%	0	9,900%
Підприємство „Нова-МОВА-Плюс”	9,900%	0	9,900%
ТОВ „Стокс-Бізнес”	9,900%	0	9,900%

Єдиним акціонером банку, що має істотну участь відповідно до частки акцій у статутному капіталі, є Карпенко Ю.М., який володіє 13,246 % акцій.

Іноземні інвестори в статутному капіталі Банку відсутні.


ІНФОРМАЦІЯ ЩОДО КІЛЬКОСТІ ПРАЦІВНИКІВ


На кінець звітного 2006 року кількість працівників в банку становила 65 чоловік, тоді як на 31.12.2005 року їх чисельність складала 158 особи. Таким чином, відносні зміни в порівнянні з минулим роком є негативними і становлять „-” 59 %.