Наша справа ”, №4 ’ 2001
| Вид материала | Документы |
- Наша справа ”, №3 ’ 2000, 1932.73kb.
- Тематичний план лекцій з модуля №1(для вітчизняних та іноземних студентів), 226.2kb.
- Курс 5 Факультет: Медичний (спеціальність «Лікувальна справа», «Педіатрія», «Медико-профілактична, 192.58kb.
- Об административных правонарушениях, 27974.85kb.
- Об административных правонарушениях, 28099.94kb.
- Курс, спеціальність о с І н н І йсемест р веснянийсемест, 288.54kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения,, 7772.86kb.
- Верховного Суда Республики Казахстан, регулирующие административно-деликтные правоотношения,, 5830.96kb.
- Міністерство охорони здоров’я україни національний медичний університет імені, 98.22kb.
- Рекламно-производственная компания «Эра» создана 18 мая 2001 года, 18.76kb.
Система кредитних органів
Головними ланками кредитної системи є банки та кредитні установи, що мають ліцензію Національного банку України, які одночасно виступають у ролі покупця і продавця існуючих у суспільстві тимчасово вільних коштів.
Комерційні банки, що мають відповідну ліцензію Національного банку України на право проведення операцій з валютними цінностями, можуть виступати в ролі покупця і продавця тимчасово вільних коштів в іноземній валюті. Банківська система шляхом надання кредитів організовує й обслуговує рух капіталу, забезпечує його залучення, акумуляцію та перерозподіл у ті сфери виробництва та обігу, де виникає дефіцит капіталу.
Форми кредиту
Суб’єкти господарської діяльності можуть використовувати такі форми кредиту: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціумний.
За терміном надання кредити, які надаються банками, поділяються: а) короткострокові -до 1 року; б) середньострокові -до 3 років; в) довгострокові -понад 3 років. Строк кредиту, а також відсотки за його користування (якщо інше не передбачено умовами кредитного договору) розраховуються з моменту отримання (зарахування на рахунок позичальника або сплати платіжних документів з позичкового рахунку позичальника) до повного погашення кредиту та відсотків за його користування.
Короткострокові кредити можуть надаватись банками у разі тимчасових фінансових труднощів, що виникають у зв’язку із витратами виробництва та обігу, не забезпечених надходженнями коштів у відповідному періоді.
НЕЗАБЕЗПЕЧЕНИЙ ОВЕРДРАФТ - різновид короткострокового кредиту, який надається шляхом списання коштів з рахунку клієнта (понад залишок на рахунку), в результаті чого утворюється дебетове сальдо. Вірогідність отримання кредитування по ОВЕРДРАФТу в банку збільшується, якщо експортер має поліс по страхуванню експортного кредиту для зменшення риску понести втрати при відмові іноземного покупця від платежу.
ОВЕРДРАФТ в іноземній валюті, в якій клієнт виставляє рахунок-фактуру одному або всім своїм клієнтам. Клієнт буде чикати надходжень в іноземній валюті, щоб оплатити овердрафт. Процентна ставка, яка стягується банками за овердрафт в іноземній валюті, буде на деяку маржу вищою ставки LIBOR.
LIBOR (London) - міжбанківська процентна ставка , по якій найбільші міжнародні банки надають великі позики один одному.
Аванси під інкасо можуть надаватись банком експортеру в розмірі 80-90% вартості інкасо. Банки надають такі аванси лише надійним іноземним покупцям (наприклад, постійним клієнтам експортера).
ІНКАСО- одержання банком грошей за дорученням клієнта й зарахування цих грошей на його банківський рахунок на підставі розрахункових документів.
Для одержання авансу під інкасо експортер як правило надає банку іпотечний або заставний лист.
ІПОТЕКА - це договір про надання контролю над товарами або документами на право власності на товари без передачі їх у власність і зобов’язання надати заставу. коли товари або документи будуть на руках.
ЗАСТАВА - це доставка по домовленості з експортером товарів боржником своєму кредитору як забезпечення боргу. Хоча володіння переходить до банку (кредитору), юридичне право власності залишається за заставником. Застава надає право кредитору продати товари, якщо пройде відмова від платежу по цьому боргу.
Середньострокові кредити можуть надаватись на оплату обладнання, поточні витрати, на фінансування капітальних вкладень.
Довгострокові кредити можуть надаватись для формування основних фондів. Об’єктами кредитування можуть бути капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та розширення вже діючих основних фондів, на нове будівництво, на приватизацію та інше.
Середньострокові кредити в євровалюті бувають:
З фіксованою процентною ставкою на конкретну маржу вище ставки LIBOR (надається максимум на 2 роки).
Роловерні кредити - це кредити з плаваючими процентними ставками, тобто ставка коректується через рівні інтервали “роловери” (три, шість, дванадцять місяців), надається на 2-5 років.
Синдикативні роловерні кредити - це кредит на велику суму, що надається синдикатом. банків, т.ч. жоден банк не може надати весь кредит.
Експортний факторинг - нетрадиційний вид послуг. Купівля банком (факторинговою компанією) у експортної компанії права на вимогу боргу від імпортера (без права зворотної вимоги до експортера), тобто покупка дебіторських рахунків. До зобов’язань банку включається не тільки стягнення боргів, але і функції по обслуговуванню боргу: аналіз кредитної здатності боржників, інкасування, залікові операції, приймання на себе ризику несплати. банк бере за цю послугу комісійні.
Експортний форфейтинг - кредитування шляхом купівлі комерційним банком у експортера векселів, акцептованих імпортером. Використовується частіше для товарів виробничого призначення. Форфейтинг здійснюється таким чином: експортер знаходить іноземного покупця, який хоче отримати кредит на закупку запропонованих товарів. Покупець (наприклад) оплачує частину вартості товарів (15%) зразу, а потім протягом 5 років через кожні 6 місяців останню суму. Після домовленості схема форфейтинга така:
Покупець - авансовий платіж (15%) експортеру
Покупець - знаходить банк, що надає аваль (гарантію) простих векселів на суму (85%)
Покупець - направляє векселя з гарантією експортеру
Експортер - знаходить форфейтирующий банк
Експортер - направляє векселя з гарантією форфейтирующому банку
Експортер отримує ( за відповідні комісійні) оплату шляхом зарахування векселів. Подальші розрахунки щодо погашення кредиту веде форфейтирующий банк.
вексель - письмове боргове зобов’язання відповідної форми, яке надає право на вимогу з особи, що його підписала це зобов’язання оплати конкретної суми до вказаного строку.
Торгівля “свіч” (“своп”) - виникла в результаті несбалансованності довгострокових двосторонніх торгівельних угод. Наприклад, Польща має поставити товари до Бразилії на якусь суму, але на цю суму товари поставляє США до Бразилії, а Польща поставить товари до США. Такі угоди здійснюються, як правило, у відкритому морі шляхом заміни документації.
За формою забезпечення кредити поділяються на: а) забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінними паперами); б) гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої особи); в) з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхової організації); г) незабезпечені (бланкові).
За ступенем ризику: а) стандартні кредити; б) кредити з підвищеним ризиком;
За методами надання: а) у разовому порядку; б) відповідно до відкритої кредитної лінії; в) гарантійні (із заздалегідь обумовленою датою надання, за потребою, із стягненням комісії за зобов’язання).
За строками погашення: а) водночас; б) у розстрочку; в) достроково ( за вимогою кредитора, або за заявою позичальника) г) з регресією платежів; д) після закінчення обумовленого періоду (місяця, кварталу).
Відповідно до чинного законодавства комерційні банки мають право на отримання від Національного банку України, як банку останньої інстанції, кредитів через кредитні аукціони, ломбардні операції, переоблік векселів на умовах двосторонніх договорів.