Програма фахов ого випробування для прийому на навчання
| Вид материала | Документы |
- Програма вступного випробування з математики для вступу на навчання для здобуття освітньо-кваліфікаційного, 107.58kb.
- Програма фахового випробування для прийому на навчання за освітньо-кваліфікаційним, 147.92kb.
- Програма фахового випробування для прийому на навчання за освітньо-кваліфікаційними, 377.57kb.
- Програма творчого конкурсу для прийому на навчання за освітньо-кваліфікаційним рівнем, 147.13kb.
- Програма фахового випробування для прийому на навчання за освітньо-кваліфікаційними, 204.17kb.
- Програма фахового вступного випробування для зарахування на навчання за окр, 166.72kb.
- Програма фахового вступного випробування для прийому на навчання за освітньо професійною, 187.97kb.
- Програма фахового вступного випробування для зарахування на навчання за освітньо-кваліфікаційним, 445.75kb.
- Програма вступного випробування з математики та інформатики для вступників на навчання, 237.73kb.
- Програма фахового вступного випробування для зарахування на навчання за окр «магістр», 562.9kb.
МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ
ДЕРЖАВНИЙ ВИЩИЙ НАВЧАЛЬНИЙ ЗАКЛАД
«КРИВОРІЗЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ»
«ЗАТВЕРДЖУЮ»
Голова приймальної комісії університету
________________ M.I. Ступнік
«___»________________2012 p.
ПРОГРАМА
фахового випробування для прийому на навчання
за освітньо-кваліфікаційним рівнем «спеціаліст», «магістр»
зі спеціальності 7.03050802, 8.03050802 «Банківська справа»
Кривий Ріг
2012
Програму складено на підставі дисциплін циклу професійної підготовки «бакалавр», передбачених освітньо-професійною програмою за напрямом підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит», за спеціальністю «Банківська справа».
Програму склали:
1. К. е. н., доцент В.С. Котковський /______________/
(науковий ступінь, вчене звання, прізвище та ініціали) (підпис)
2. К. е. н., доцент Л.А. Бондаренко /_____________/
(науковий ступінь, вчене звання, прізвище та ініціали) (підпис)
3. К. е. н., доцент О.В. Нєізвєстна /_____________/
(науковий ступінь, вчене звання, прізвище та ініціали) (підпис)
4. К. е. н., доцент О.П. Гузенко /_____________/
(науковий ступінь, вчене звання, прізвище та ініціали) (підпис)
Узгоджено на засіданні кафедри банківської справи.
Протокол № ___ від «___» _________ 2012 р.
Завідувач кафедри, к. е. н., доцент В.С. Котковський /_____________/
Узгоджено на засіданні вченої ради Криворізького економічного інституту.
Протокол № ___ від «___» _________ 2012 р.
Голова вченої ради, д. е. н., професор П.П. Мазурок /_______________/
ЗМІСТ
стор.
Вступ 4
- Перелік дисциплін, що виносяться на фахове випробування 4
- Перелік тем та питань з дисциплін, що виносяться на фахове
випробування 5
- Критерії оцінювання тестових завдань різних рівнів складності 14
- Рекомендована література для підготовки до фахового
випробування 15
ВСТУП
Мета фахового випробування на освітньо-кваліфікаційний рівень «спеціаліст» і «магістр» – відбір до навчання осіб, які продемонстрували найвищий рівень засвоєння знань та вмінь, визначених галузевими стандартами вищої освіти для бакалаврів, що навчалися за напрямом підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит» за спеціальністю «Банківська справа».
Вимоги до здібностей і підготовленості вступників. Для успішного засвоєння освітньо-професійної програми магістра і спеціаліста вступники повинні мати базову вищу освіту за однойменною спеціальністю та здібності до оволодіння знаннями, уміннями і навичками в галузі природничо-наукових, загальноекономічних та конкретно-економічних наук, або повну вищу освіту. Обов’язковою умовою є вільне володіння державною мовою.
Характеристика змісту програми. Програма фахового випробування побудована за синтетичним міжпредметним принципом і охоплює питання, що в рамках Освітньо-професійної програми підготовки бакалавра визначають наявність у вступників здібностей виконувати функції, що визначені Освітньо-кваліфікаційною характеристикою бакалавра: аналітичну, нормопроектну, організаційну, обліково-статистичну, контрольну, а також умінь аналізувати наукову інформацію, розробляти рекомендації щодо впровадження результатів досліджень, нормативні документи, організовувати управління активами та пасивами банку, банківськими ризиками, вести облік банківських операцій, підготовку банківських звітів, контроль за ефективністю діяльності структурного підрозділу тощо.
Порядок проведення фахового випробування визначається Правилами прийому до ДВНЗ «КНУ» у 2012 році та Положенням про організацію прийому на навчання до ДВНЗ «КНУ» за ОКР «спеціаліст», «магістр».
1. ПЕРЕЛІК ДИСЦИПЛІН, ЩО ВИНОСЯТЬСЯ НА ФАХОВЕ ВИПРОБУВАННЯ
Програма фахового випробування охоплює тестові завдання з нормативних фахових дисциплін:
1. Гроші та кредит.
2. Аналіз банківської діяльності.
3. Банківські операції.
4. Інвестиційне кредитування
2. ПЕРЕЛІК ТЕМ ТА ПИТАНЬ З ДИСЦИПЛІН, ЩО ВИНОСЯТЬСЯ НА ФАХОВЕ ВИПРОБУВАННЯ
2.1. Гроші та кредит.
Тема1. Сутність і функції грошей.
Походження грошей. Раціоналістична та еволюційна концепції походження грошей.
Сутність грошей. Якісні властивості грошей.
Форми грошей та їх еволюція. Вартість грошей і час.
Функції грошей. Поняття функції грошей.
Роль грошей у ринковій економіці. Якісний і кількісний аспекти впливу грошей на економічні й соціальні процеси.
Тема 2. Теорії грошей.
Класична кількісна теорія.
Неокласичний варіант кількісної теорії.
Внесок Дж. М. Кейнса в розвиток кількісної теорії.
Сучасний монетаризм як напрямок розвитку кількісної теорії. Вклад М.Фрідмана в роздроблення монетарної політики.
Кейнсіансько-неокласичний синтез.
Тема 3. Грошовий оборот і грошова маса.
Поняття грошового обороту як процесу руху грошей.
Структура грошового обороту.
Маса грошей, що обслуговує грошовий оборот. Грошові агрегати.
Швидкість обороту грошей. Закон кількості грошей необхідних для обігу.
Механізм поповнення маси грошей в обігу.
Тема 4. Механізм формування пропозиції грошей та грошово-кредитна політика.
Загальна модель формування пропозиції грошей. Вимірники пропозиції грошей.
Формування центральним банком грошової бази.
Грошово-кредитний мультиплікатор та вплив банків на його рівень.
Роль грошово-кредитної політики у формуванні пропозиції грошей інструменти впливу центрального банку на грошову базу і грошовий мультиплікатор.
Тема 5. Грошовий ринок.
Суть грошового ринку: визначення, суб’єкти, об’єкти та його.
Інституційна модель та структура грошового ринку.
Попит на гроші, мотиви та чинники, що визначають зміну попиту на гроші.
Пропозиція грошей: суть та механізм формування. Фактори, що визначають зміну пропозиції грошей
Рівновага на грошовому ринку та фактори, що її визначають.
Заощадження населення як джерело позичкового капіталу.
Інвестиційні потреби та попит на капітал.
Графічна модель ринку капіталів. Рівновага на ринку капіталів та чинники, що її визначають.
Тема 6. Грошові системи.
Сутність грошової системи та її місце в економіці держави. Елементи грошової системи.
Основні типи грошових систем та їх еволюція.
Створення та розвиток грошової системи України.
Державне регулювання грошового обороту як основне призначення грошової системи.
Платіжні системи і їх роль у регулюванні грошового обороту.
Тема 7. Інфляція і грошові реформи.
Сутність, форми прояву та причини інфляції.
Економічно-соціальні наслідки інфляції.
Державне регулювання інфляції.
Особливості інфляції в Україні.
Сутність та види грошових реформ.
Особливості проведення грошової реформи в Україні.
Тема 8. Валютний ринок і валютні системи.
Сутність валюти, її види та сфера використання.
Валютний ринок та операції на валютному ринку.
Валютний курс: сутність, основи формування та чинники впливу. Види валютних курсів. Режими курсоутворення.
Валютні системи та валютна політика.
Валютне регулювання, об'єкти та інструменти регулювання.
Платіжний баланс і золотовалютні резерви.
Світова та міжнародні валютні системи.
Тема 9. Роль грошей у ринковій економіці.
Поняття ролі грошей, її відмінності від функції грошей.
Концепція нейтральності грошей, причини її появи, сутність та методологічна неспроможність.
Передавальний механізм впливу грошей на реальну економіку: поняття, структура, характеристика окремих каналів.
Особливості передавального механізму в трансформаційній економіці України.
Моделі впливу грошей на економіку в коротко- та довгострокових періодах.
Еволюція ролі грошей в економіці України.
Тема 10. Сутність і функції кредиту.
Необхідність та передумови формування кредитних відносин, економічні чинники необхідності кредиту.
Сутність кредиту як економічної категорії.
Стадії та закономірності руху кредиту.
Принципи кредитування та їх практичне значення.
Функції та роль кредиту в ринковій економіці.
Тема 11. Форми, види та роль кредиту.
Класифікація кредиту. Основи виділення форм та видів кредиту, дискусії з цього питання.
Характеристика окремих форм і видів кредиту.
Економічні межі кредиту та необхідність їх дотримання.
Роль кредиту в розвитку економіки.
Теоретичні концепції кредиту.
Тема 12. Теоретичні засади процента.
Економічна сутність процента. Основні вимірники процента.
Теорія вибору портфеля. Теоретичні засади формування попиту на активи.
Поведінка ринкових процентних ставок.
Ризикова та строкова структура процентних ставок. Відмінності в строках боргових зобов'язань та диференціація процентних ставок.
Види банківських процентів та чинники, що впливають на їх рівень.
Способи нарахування процентних ставок у банківській практиці.
Функції та роль процента.
Тема 13.Фінансове посередництво грошового ринку.
Сутність, призначення та види фінансового посередництва.
Економічні вигоди фінансового посередництва.
Банки як провідні фінансові посередники, їх сутність та функції банків.
Загальна характеристика небанківських фінансових посередників.
Інститути ринку цінних паперів.
Банківська система в механізмі фінансового регулювання. Принципи побудови банківської системи.
Тема 14. Теоретичні засади діяльності комерційних банків.
Призначення та види комерційних банків, їх походження та розвиток.
Банківська діяльність як галузь економіки, основи організації та регулювання.
Банківництво як вид бізнесу.
Банківські ризики, їх види та вплив на діяльність банків. Банківська паніка та її можливі наслідки.
Стабільність та надійність банку, механізм їх забезпечення та роль у бізнесових успіхах.
Міжнародне банківництво.
Тема 15. Центральні банки в системі монетарного управління та банківського регулювання.
Призначення та роль центральних банків.
Організаційно-правовий статус центрального банку, його значення та способи реалізації.
Походження та розвиток центральних банків. Створення системи центральних банків.
Національного банк України: становлення, правовий статус, організаційна структура, органи управління, повноваження, функції та операції. Закон України «Про Національний банк України».
Функції центрального банку: їх сутність та відмінність від його операцій.
Операції центрального банку: сутність та характеристика.
Грошово-кредитна політика центрального банку: мета, цілі, інструменти реалізації.
Місце центрального банку в системі регулювання і контролю за банківською діяльністю.
Тема 16. Міжнародні фінансово-кредитні установи та їх співробітництво з Україною
МВФ: його діяльність в Україні.
Регіональні міжнародні кредитно-фінансові інституції.
Європейський банк реконструкції та розвитку.
Банк міжнародних розрахунків.
2.2. Аналіз банківської діяльності.
Тема 1. Теоретичні аспекти аналізу банківської діяльності.
Мета та задачі аналізу діяльності банків. Предмет, суб’єкти та об’єкти аналізу.
Метод аналізу та його методичні прийоми. Основні принципи аналізу. Класифікація методичних прийомів. Класифікація видів аналізу, що застосовуються у банках.
Організація аналітичної роботи в банках.
Основні етапи аналізу. Шляхи удосконалення організації аналітичної роботи в банках.
Характеристика балансу банку як основного джерела інформаційного забезпечення фінансового аналізу діяльності банку. Зміст, оцінка та аналітичне значення статей балансу.
Тема 2. Аналіз власного капіталу банку.
Поняття банківських ресурсів, їх класифікація з позиції джерел залучення та позиції витратності. Основні підходи до аналізу власного капіталу банку. Іммобілізація власного капіталу.
Методика розрахунку власного капіталу банку згідно діючої інструкції НБУ. Поняття регулятивного капіталу. Порядок розрахунку регулятивного капіталу.
Основні нормативи, що регулюють достатність капіталу: мінімальний розмір регулятивного капіталу (Н1); норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2); норматив співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3).
Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу. Фактори та причини зміни статутного капіталу. Аналіз дивідендної політики банку.
Аналіз інших складових власного капіталу банку. Аналіз резервного капіталу, спеціальних фондів і резервів банку. Аналіз нерозподіленого прибутку як складової частини власного капіталу.
Аналіз субординованого капіталу.
Тема 3. Аналіз зобов’язань банку.
Загальна схема аналізу зобов'язань банку. Аналіз структури зобов'язань банку.
Аналіз строкових депозитів. Визначення оборотності депозитних вкладень. Аналіз диверсифікації депозитів.
Аналіз структури депозитів до запитання. Аналіз оборотності коштів та рівня їх осідання на поточних рахунках клієнтів.
Аналіз використання міжбанківського кредиту у формуванні залучених коштів.
Порядок оцінки ефективності використання банківських ресурсів.
Тема 4. Загальний аналіз активних операцій банку.
Взаємозв'язок статей активу та пасиву балансу банку. Аналіз основних напрямків використання ресурсів банку. Аналіз динаміки (темпів росту, приросту) складу і структури активів. Аналіз активів банку за допомогою системи коефіцієнтів.
Групування статей активу балансу за суттю банківських операцій, принципами ліквідності, доходності, ризику. Аналіз якості активів з позиції ризику. Порядок розрахунку суми активів, зважених за ступенем ризику. Аналіз активів із позиції ліквідності.
Тема 5. Аналіз кредитних операцій банку.
Основні завдання аналізу кредитних операцій банку, його інформаційна база. Аналіз масштабів кредитної діяльності банку з попередніми періодами та іншими банками. Аналіз руху кредитів. Аналіз повернення позик. Аналіз оборотності позик.
Аналіз диверсифікації кредитних вкладень. Розрахунок нормативу Н7 – "максимального розміру ризику на одного контрагента" та Н8 – нормативу "великих" кредитних ризиків".
Аналіз структури кредитного портфеля в залежності від різноманітних класифікаційних ознак. Аналіз якості кредитного портфеля з точки зору фінансової дисципліни позичальника.
Аналіз якості кредитного портфеля з точки зору ризику. Аналіз забезпеченості позики за видами забезпечення. Аналіз достатності формування резервів на можливі втрати по позиках.
Аналіз динаміки відсоткових ставок за кредитами. Аналіз ефективності кредитних операцій банку. Система оціночних показників ефективності та доходності кредитних операцій.
Тема 6. Аналіз операцій банку з цінними паперами.
Основні завдання аналізу операцій банку з цінними паперами, його інформаційна база. Аналіз масштабів операцій банку з цінними паперами.
Аналіз структури і динаміки операцій банку з цінними паперами. Аналіз структури операцій за напрямами діяльності. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11), норматив загальної суми інвестування (Н12).
Аналіз дохідності операцій банку з цінними паперами. Система показників дохідності операцій з цінними паперами. Факторний аналіз доходу від окремих операцій з цінними паперами.
Аналіз матеріальних і нематеріальних інвестиційних активів. Аналіз структури капітальних вкладень. Поняття захищеного капіталу.
Тема 7. Аналіз валютних операцій банку.
Основні завдання аналізу валютних операцій банку, його інформаційна база. Аналіз масштабів валютних операцій банку в порівнянні з попередніми періодами та іншими банками.
Аналіз структури і динаміки валютних операцій банку. Аналіз дотримання основних нормативів відкритої валютної позиції банку. Методика розрахунку ліміту ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (Л13).
Аналіз структури валютних доходів та витрат банку. Аналіз прибутку від валютних операцій. Аналіз неторгових валютних операцій.
Аналіз ефективності валютних операцій.
Тема 8. Аналіз інших активно-пасивних операцій банку.
Аналіз обсягу та динаміки факторингових операцій банку. Аналіз галузевої структури і факторингових операцій з метою диверсифікації ризику. Аналіз структури платежів з виділенням питомої ваги прострочених платежів, аналіз їх тривалості. Аналіз ефективності факторингових операцій.
Аналіз масштабів лізингових операцій в активних операціях банку. Структурний аналіз лізингових операцій на суб'єктах. Аналіз ефективності лізингових операцій.
Аналіз масштабів агентських послуг банку в активних операціях. Структурний аналіз агентських послуг у залежності від клієнтів. Аналіз ефективності агентських послуг.
Особливості аналізу форфейтингових операцій та овердрафту та їх ефективності.
Тема 9. Аналіз банківських послуг.
Місце банківських послуг в активних операціях банку.
Аналіз масштабів наданих послуг в загальних доходах банку, в порівнянні з попередніми періодами та іншими банками в залежності від клієнтів. Оцінка вартості банківських послуг.
Аналіз складу, структури і динаміки банківських послуг. Аналіз доходності банківських послуг. Аналіз структури доходів і витрат банку від операцій з надання банківських послуг. Аналіз прибутку від банківських послуг.
Аналіз ефективності банківських послуг.
Тема 10. Аналіз доходів і витрат банку.
Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку. Аналіз динаміки та структури доходів. Вертикальний аналіз доходів банку. Горизонтальний аналіз динаміки доходних статей. Аналіз ритмічності темпів росту операційних доходів.
Аналіз стабільності доходів за допомогою середньоквадратичних відхилень в доходах, коефіцієнту варіації та індексу нестабільності доходів.
Факторний аналіз доходів від кредитних операцій.
Аналіз відносних показників доходності.
Загальна схема аналізу витрат банку. Аналіз динаміки та структури витрат. Вертикальний аналіз доходів банку. Горизонтальний аналіз динаміки окремих статей витрат банку.
Факторний аналіз зміни витрат банку з залучення ресурсів. Факторний аналіз витрат по операціях із цінними паперами.
Аналіз відносних показників по витратах.
Тема 11. Аналіз прибутку і рентабельності банку.
Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу прибутку й рентабельності. Аналіз динаміки абсолютного розміру прибутку та розрахунок темпів його росту. Аналіз структури прибутку, факторів та причини змін балансового прибутку.
Факторний аналіз окремих складових балансового прибутку. Факторний аналіз прибутку від реалізації кредитів. Аналіз розподілу прибутку.
Система фінансових коефіцієнтів прибутковості. Розрахунок факторів, що впливають на зміну цих коефіцієнтів. Факторний аналіз зміни показники прибутковості.
Методика розрахунку показників: відсоткової маржі, спреду, рівня покриття непроцентних витрат непроцентними доходами.
Тема 12. Аналіз ліквідності банку.
Значення, мета, завдання та інформаційні джерела аналізу. Оцінка ліквідності з позиції "запасу" та з позиції "потоку".
Методика ретроспективного аналізу ліквідності банку. Коефіцієнтний аналіз ліквідної позиції банку. Методика аналізу статичної ліквідності банку. Основні нормативи, що регулюють ліквідність банків другого рівня. Методика розрахунку нормативу миттєвої ліквідності (Н4). Норматив поточної ліквідності (Н5). Норматив короткострокової ліквідності (Н6).
Аналіз ресурсної бази та активів банку з позиції ліквідності. Аналіз структури активів та пасивів та їх ув'язка з позиції ліквідності.
Аналітична оцінка динамічної ліквідності банку. Групування активів за строками їх погашення та групування зобов'язань у відповідності до строків їх виконання. Аналіз розриву ліквідності банку.
Аналіз потреби банку у ліквідних коштах. Аналіз ліквідності з точки зору фінансової стійкості. Коефіцієнтний метод аналізу ліквідності банку.
Тема 13. Аналіз банківських ризиків.
Визначення ризику і його класифікація. Система основних показників ризику.
Аналіз та оцінка кредитного ризику. Структурний аналіз кредитного портфеля з позиції кредитного ризику.
Аналіз та оцінка валютного ризику. Сутність процесу хеджування як основного інструменту зниження валютного ризику.
Аналіз та оцінка інвестиційного ризику. Основні вимоги з боку НБУ щодо прямих інвестицій, що здійснюють банки. Ризик незбалансованої ліквідності відносно доходів.
Аналіз та оцінка процентного ризику. Сутність GАР-менеджменту. Методика обчислення показників GАР (як різниці чутливих активів та величини чутливих зобов'язань), коефіцієнту GАР (як відношення чутливих активів до чутливих зобов'язань), індексу процентного ризику.
Аналіз загального розміру банківських ризиків.
Тема 14. Аналіз фінансового стану банку.
Аналіз фінансового стану банку. Методика розрахунку та економічний зміст основних коефіцієнтів оцінки фінансового стану.
Аналіз ефективності управління. Коефіцієнтний метод оцінки ефективності управління за допомогою відносних показників прибутковості, дохідності, витратності, продуктивності праці Аналіз ефективності управління за абсолютними показниками.
Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків. Поняття дистанційного аналізу діяльності банків. Рейтингова система "САМЕLS". Визначення сукупного рейтингу банку.
Відкриті рейтингові системи оцінки банків. Підходи становлення узагальнюючої оцінки надійності банків. Методика встановлення ліміту кредитування банків на основі рейтингових оцінок.
2.3. Банківські операції.
Тема 1. Види банків та порядок їх створення в Україні.
Рівні банківської системи України, основні етапи її розвитку. Основні чинники, які впливають на розвиток банківської системи України. Поняття центрального банку країни. Основні функції і інструменти регулювання НБУ. Сутність поняття „банк”. Класифікація комерційних банків за рівнем капіталу, обсягом активних операцій, формою власності, організаційним устроєм, залежно від кола виконуємих операцій, тощо Порядок створення та державної реєстрації комерційного банку.
Тема 2. Організація діяльності комерційного банку.
Ліцензування банківської діяльності. Класифікація банківських операцій. Філії та представництва комерційних банків, порядок їх відкриття, риси схожості та відмінності. Організаційний устрій банку. Економічні нормативи, які регулюють діяльність комерційних банків. Доходи, витрати, прибуток банку.
Тема 3. Операції банків з формування власного капіталу.
Склад і структура ресурсів комерційного банку. Капітал банку, його джерела та функції. Порядок формування статутного капіталу банку. Порядок формування прибутку банку. Порядок формування фондів банку. Управління власним капіталом комерційного банку на мікро- та макрорівнях.
Тема 4. Операції банків із залучення коштів.
Вклади і депозити як головне джерело банківських ресурсів. Вклади до запитання, порядок відкриття рахунків в банках. Строкові депозити. Вклади, які приймаються від населення. Випуск банками ощадних сертифікатів. Порядок формування процентної ставки за депозитами. Управління залученими коштами комерційного банку на мікро- та макрорівнях.
Тема 5. Операції банку із запозичення коштів.
Запозичення ресурсів на міжбанківському ринку. Порядок отримання кредитів від НБУ. Підтримка ліквідності банку НБУ. Випуск облігацій комерційними банками. Управління запозиченими коштами комерційного банку на мікро- та макрорівнях.
Тема 6. Операції банків з обслуговування платіжного обороту.
Основи організації грошових розрахунків, їх види. Принципи проведення безготівкових розрахунків. Організація міжбанківських розрахунків.
Форми безготівкових розрахунків: платіжне доручення, платіжна вимога-доручення, чек, акредитив; сфера використання; порядок проведення розрахункових операцій. Способи безготівкових розрахунків: попередня оплата, планові платежі, залік взаємовимог. Банківський контроль за здійсненням безготівкових розрахунків.
Тема 7. Операції банків з готівкою.
Організація банками готівкових грошових розрахунків. Організація роботи кас банку. Характеристика документів, якими оформлюється порядок видачі та приймання грошей до кас банку. Касові обороти та їх прогнозування. Взаємозв’язок касових і емісійних операцій банку. Грошові перекази.
Тема 8. Операції банків з пластиковими картками.
Види платіжних карток та необхідність проведення операцій з ними комерційними банками. Емісія та обслуговування платіжних карток банками України, порядок відкриття карткових рахунків. Режими «он-лайн» та «оф-лайн». Розрахунки за допомогою платіжних карток.
Тема 9. Кредитні операції банків.
Класифікація банківських кредитів. Суб’єкти кредитних взаємовідносин. Форми кредитування банками і види позичкових рахунків. Принципи банківського кредитування. Етапи процесу кредитування. Характеристика кредитного договору.
Плата за кредит та порядок її визначення. Фактори, які впливають на величину процентної ставки за кредит.
Способи захисту від кредитного ризику. Оцінка кредитоспроможності позичальника. Форми забезпечення зобов’язань позичальника перед банком: застава, гарантія, цесія, страхування. Проблемні позички. Кредитний моніторинг в комерційному банку.
Тема 10. Особливості операцій банків з надання та погашення окремих видів кредиту.
Кредити пов’язані з цінними паперами, в т.ч. вексельні та під заставу ОВДП. Кредити сільськогосподарським підприємствам. Іпотечний кредит. Ломбардні позички. Консорціумний кредит. Проведення банками операцій із споживчого кредитування.
Тема 11. Операції банків з векселями.
Поняття, види векселів. Кредитні операції з векселями. Торговельні операції з векселями. Гарантійні операції з векселями. Розрахункові, комісійні та довірчі операції з векселями.
Тема 12. Операції банків з цінними паперами.
Задачі комерційних банків на ринку цінних паперів. Робота банків з ОВДП. Операції «РЕПО». Операції банків з власними фінансовими продуктами. Робота з депозитними сертифікатами НБУ. Взаємозв’язок кредитних і інвестиційних операцій банків. Ризики, властиві інвестиційним операціям та шляхи їх зниження. Операції з цінними паперами в разі коли банк виступає інвестором. Операції банку на ринку цінних паперів, коли банк виступає в якості інфраструктурного учасника ринку. Посередницькі операції банку на ринку цінних паперів.
Тема 13. Економіко-правові та організаційні основи здійснення банками операцій в іноземній валюті.
Склад та структура валютних операцій комерційних банків. Умови проведення банками валютних операцій. Проведення банками депозитних операцій в іноземній валюті. Відкриття та ведення валютних рахунків клієнтів. Особливості валютного кредитування у сучасних умовах. Операції з банківськими металами. Управління валютними ризиками, методи їх страхування. Валютні ф’ючерси, свопи, опціони, арбітражні операції, форфетування.
Тема 14. Торговельні операції банків в іноземній валюті.
Види безготівкових платежів у міжнародній практиці: акредитив, інкасо, банківський переказ. Фінансування та кредитування банком експортно-імпортних операцій своїх клієнтів: аванси під інкасо, акцептні кредитні лінії, облік векселів та чеків банком, фінансування по документарному акредитиву.
Тема 15. Неторговельні операції банків в іноземній валюті.
Правила використання готівкової інвалюти на території України. Види валютних курсів. Порядок організації роботи пунктів обміну валюти. Правила переміщення готівкової інвалюти та національної валюти через митний кордон України.
Тема 16. Операції банків в іноземній валюті на міжбанківському ринку.
Характеристика суб’єктів міжбанківського валютного ринку України. Умови здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України. Правила проведення операцій на міжбанківському валютному ринку України.
Тема 17. Нетрадиційні банківські операції та послуги.
Лізингові послуги. Факторингові послуги. Трастові послуги. Характеристика роботи банків, яка виконується в процесі надання цих послуг.
Тема 18. Операції із забезпечення фінансової стійкості банку.
Формування банками резервів на покриття можливих втрат від активних операцій. Оцінка фінансової стійкості банку на основі фінансової звітності. Операції з підтримання ліквідності та платоспроможності банку. Регулювання банківської діяльності та нагляд.
2.4. Інвестиційне кредитування.
Тема 1. Інвестиційне кредитування, його суть і роль у розширеному відтворенні.
Суть інвестиційного кредиту як виду кредиту та джерела фінансування відтворення виробничих фондів. Інвестиційне кредитування, його зміст і принципи. Інвестиційне кредитування як метод фінансування інвестиційних проектів. Види і форми інвестиційного кредиту, ознаки його класифікації: об’єкт, форма власності, строки, прийняття ризиків, джерела коштів для кредитування та інше. Роль інвестиційного кредитування в розширеному суспільному відтворенні. Стан і перспективи розвитку інвестиційного кредитування в Україні.
Тема 2. Банківське кредитування інвестиційних проектів.
Необхідність і зміст банківського інвестиційного кредитування. Види банківського інвестиційного кредитування, їх склад і функції. Роль НБУ в процесі банківського інвестиційного кредиту. Об’єкти банківського інвестиційного кредитування: реальні «життєздатні» інвестиційні проекти; виробничі фонди; капітальні вкладення; будівництво нових, розширення, реконструкція і технічне оновлення діючих підприємств; придбання об’єктів приватизації; купівля нерухомості. Ресурси для банківського інвестиційного кредитування, їх особливості, склад і порядок формування.
Методи надання кредитних ресурсів: пряме кредитування, кредитна лінія. Ціна інвестиційного кредиту та фактори, що її зумовлюють.
Тема 3. Організація банківського інвестиційного кредитування.
Процес банківського інвестиційного кредитування. Оформлення кредиту. Розгляд (формування) заявки на одержання кредиту. Перелік документів, які надає позичальник у банк при інвестиційному кредитуванні. Експертиза банком документів позичальника. Вивчення кредитоспроможності та фінансового стану позичальника. Фінансовий аналіз інвестиційного проекту – об’єкт кредитування. Особливості забезпечення банківського інвестиційного кредиту. Кредитна угода (договір), його призначення, склад і порядок складання. Строк користування інвестиційною позичкою, строк погашення інвестиційного кредиту та повний строк інвестиційного кредиту.
Графік погашення інвестиційного кредиту. Контроль банку (моніторинг) за виконанням умов кредитної угоди. Штрафні санкції за порушення умов кредитної угоди.
Тема 4. Банківська експертиза доцільності та ефективності кредитування інвестиційних проектів.
Експертиза банком документів обґрунтування інвестицій позичальника. Порядок оцінки банком ефективності інвестиційних проектів, принципи, методи, і показники. Експертиза банком інвестиційного проекту. Основні методи оцінки ефективності інвестиційних проектів: чистий приведений дохід, індекс дохідності (рентабельності), строк окупності інвестицій, внутрішня норма дохідності інвестицій, коефіцієнт покриття боргу. Характеристика та розрахунок показників. Комплексна оцінка інвестиційного проекту.
Оцінка інвестиційного проекту в умовах невизначеності. Вплив інфляції на оцінку ефективності інвестиційних проектів.
Тема 5. Іпотечне кредитування.
Зміст іпотеки. Іпотечне кредитування та порядок його організації. Інвестиції в нерухомість та їх оцінка. Принципи оцінки об’єктів нерухомості. Іпотечно-інвестиційний аналіз. Визначення вартості нерухомості. Метод валової ренти: поняття та порядок застосування. Головні аспекти методу прямої капіталізації. Зміст методу відшкодування інвестиційного капіталу. Використання фінансового лі вереджу та методу інвестиційної групи при іпотечному кредитуванні. Особливості оцінки землі при іпотечному кредитуванні. Використання сільськогосподарських та несільськогосподарських угідь в іпотечному кредитуванні.
Тема 6. Державне інвестиційне кредитування.
Державне інвестиційне кредитування. Джерело, об’єкт, умови та принципи кредитування. Плата за користування кредитом. Особливості організації державного інвестиційного кредитування. Учасники процесу державного інвестиційного кредитування, їх взаємовідносини і регулювання. Джерело і порядок погашення державного кредиту. Контроль у процесі державного інвестиційного кредитування, його основні напрями. Податковий інвестиційний кредит, зміст і порядок організації.
Сутність і значення споживчого інвестиційного кредиту. Види кредитування інвестиційних заходів фізичних осіб. Принципи споживчого інвестиційного кредитування: цільова спрямованість, забезпечення, строковість, платність та поворотність. Умови надання споживчих інвестиційних кредитів. Порядок укладання кредитної в системі споживчого інвестиційного кредитування. Страхування об’єктів кредитування. Договір застави майна: поняття та призначення в системі споживчого інвестиційного кредитування. Кредитний скоринг: зміст та основна ідея застосування. Фактори, які визначають якість споживчого інвестиційного кредиту.
Тема 7. Фінансовий лізинг.
Поняття «лізинг», його зміст, об’єкти та види. Фінансовий лізинг як джерело фінансування інвестиційних проектів, його ознаки та організація. Учасники лізингових операцій, їх взаємовідносини та регулювання. Лізингові контракти, їх види, зміст і порядок укладання. Орендні платежі, їх призначення, види і склад. Порядок визначення розміру орендного платежу. Строки здійснення орендних платежів. Графік орендних платежів, його зміст і порядок складання. Лізинг в Україні, його стан, правове та організаційне забезпечення. Перспективи розвитку лізингових відносин в Україні.
Тема 8. Міжнародний інвестиційний кредит.
Міжнародний інвестиційний кредит і його роль у розвитку економіки України. Необхідність і можливості залучення іноземних інвестиційних ресурсів. Іноземні банки кредитори, їх склад, види та ознаки діяльності. Організація інвестиційного кредитування основними іноземними фінансово-кредитними установами: Світовий банк; Міжнародний банк реконструкції та розвитку; Європейський банк реконструкції та розвитку.
Роль держави в процесі кредитування. Кредитування під гарантії уряду України. Ефективність залучення іноземних інвестиційних позичок. Стан інвестиційних кредитних відносин України з іноземними банками і перспективи їх розвитку.
Тема 9. Управління ризиками в інвестиційному кредитуванні.
Визначення та ідентифікація ризиків. Проектні ризики. Методи оцінки інвестиційних ризиків. Види кредитних ризиків. Управління кредитними ризиками при інвестиційному кредитуванні. Моделі і методи мінімізації ризиків при банківському кредитуванні інвестиційних проектів. Процентні ризики та методи управління ними.
3. КРИТЕРІЇ ОЦІНЮВАННЯ ТЕСТОВИХ ЗАВДАНЬ РІЗНИХ РІВНІВ СКЛАДНОСТІ
Білет складається з 45 тестових завдань трьох рівнів складності. Результати письмової роботи вступника оцінюються наступним чином:
- правильна відповідь на питання першого рівня складності – 0,8 балів.
- правильна відповідь на питання другого рівня складності – 1,0 бал.
- правильна відповідь на питання третього рівня складності – 1,2 бали.
4. РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА ДЛЯ ПІДГОТОВКИ ДО ФАХОВОГО ВИПРОБУВАННЯ
Гроші та кредит.
- Гальчинський А. Теорія грошей: [навч.-метод, посіб.] / А. Гальчинський. – К.: Основи, 1998. – 328 с.
- Гроші, банки та кредит: у схемах і коментарях: [навчальний посібник] /За ред. Б.Л. Луціва. – Тернопіль: Карт-бланш, 2000.
- Гриценко О. Гроші та грошово-кредитна політика. – К.: Основи, 1996.
- Гроші та кредит: [підручник] / М.І. Савлук, А.М. Мороз, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За заг. ред. М.І. Савлука. – К.: КНЕУ, 2004. – 604 с.
- Гроші та кредит: [підручник] /За ред. Б.С. Івасіва. – К.: КНЕУ, 1999.
- Гроші та кредит / Л.Ю. Білоусов. – X.: Прапор, 2004.
- Демківський A.B. Гроші та кредит: [навч. посіб.] / А.В. Демківський. – К.: Дакор, 2005. – 528 с.
- Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002.
- Деньги. Кредит. Банки: учеб. для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 622 с.
- Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита. – М.: Банки и биржи, 1995.
- Лагутін В.Д. Гроші та грошовий обіг: [навч. посіб.]. – 4-те вид., переробл. і доповн. – К.: Т-во "Знання", КОО, 2002. – 199 с.
Аналіз банківської діяльності.
- Аналіз банківської діяльності: [підручник] / Герасимович А.М., Алексеєнко М.Д., Парасій-Вергуненко І.М. та ін.; За ред. Герасимовича А.М. – К.: КНЕУ, 2003. – 599 с.
- Аналіз діяльності комерційного банку: [навч. посібник] / За ред. А.М. Герасимовича, Ф.Ф. Бутинця. – Житомир: Рута, 2001.
- Васюренко О.В., Волохата К.О. Економічний аналіз діяльності комерційних банків: [навч. посіб.]. – К.: Знання, 2006. – 463 с.
- Кочетков В.М., Омельченко О.В. Основи аналізу діяльності комерційного банку: [навч. посібник]. – К.: Вид-во Європ. ун-ту, 2003. – 96 с.
- Парасій-Вергуненко І.М. Аналіз банківської діяльності: [навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц.]. – К.: КНЕУ, 2003. – 347 с.
- Тиркало Р.І., Щибиволок З.І. Фінансовий аналіз комерційного банку: основи теорії, експрес-діагностика, рейтинг: [навч. посібник]. - К., 1999. – 233 с.
- Щибиволок З.І. Аналіз банківської діяльності: [навч. посіб.]. – К.: Знання, 2006. – 311 с.
Банківські операції.
- Банківські операції: [підручник] / А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000. – 384 с.
- Дзюблюк О.В. Банківські операції: [підручник] / За ред. О.В. Дзюблюка. – Тернопіль: ТНЕУ, Економічна думка, 2009. – 696 с.
- Котковський В.С. Банківські операції [навч. посіб.] / В.С. Котковський, О.В. Нєізвєстна – К.: Кондор, 2011. – 498 с.
- Коцовська Р. Операції комерційних банків: [підручник] / За ред. Р. Коцовська, В. Ричаківська, Г. Табачук, Я. Грудзевич, М. Вознюк. – К.: Алерта, 2004. – 500 с.
- Міщенко В.І. Банківські операції: [підручник] / За ред. В.І. Міщенка, Н.Г. Слав´янської. – К.: Знання, 2006. – 727 с.
- Мороз А.М. Банківські операції: [підручник] / За ред. А.М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2008. – 608 с.
- Скоморович І.Г. Історія грошей і банківництва: [підручник] / І.Г. Скоморович, С.К. Реверчук, Я.Й. Малик. – К.: Атіка, 2004. – 340 с.
Інвестиційне кредитування.
- Жданов В. П. Организация и финансирование инвестиций. - Калининград: Янтар сказ, 2006. – 186 с.
- Луців Б.Л. Банківська діяльність у сфері інвестицій. – Тернопіль: Економічна думка, Карт-бланш, 2001. – 320 с.
- Мазурок П.П., Осецький В.Л., Гузенко О.П. Інвестиційне кредитування: практикум (кредитно-модульний аспект): [навч. посібник]. – К.: Знання, 2012. – 426 с.
- Москвин В.А. Кредитование инвестиционных проектов: Рекомендации для предприятий и коммерческих банков. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 397 с.
- Пересада А.А., Майорова Т.В. Інвестиційне кредитування: [навч. посібник]. - К.: КНЕУ, 2002. – 271 с.
- Пересада А.А., Майорова Т.В. Управління банківськими інвестиціями: [монографія]. - К.: КНЕУ, 2005. – 345 с.