Geum.ru

Ежеквартальный отчет по ценным бумагам за 4 квартал 2005 года

Вид материалаОтчет

Содержание


4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации – эмитента
Основной капитал, итого
Дополнительный капитал, итого
Собственные средства (капитал)
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента
Подобный материал:
1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   ...   32



Факторы, которые, по мнению органов управления ОАО «АК БАРС» БАНК привели к изменению значений нормативов ликвидности, по сравнению с сопоставимым предыдущим отчетным периодом на 10 и более процентов, следующие:

По сравнению с третьим кварталом 2005 года в четвертом квартале 2005 года наблюдается изменение значений нормативов ликвидности на 10 и более процентов. Факторы, которые, по мнению органов управления ОАО «АК БАРС» БАНК, привели к таким изменениям значений нормативов следующие:

Основным фактором увеличения показателя норматива мгновенной ликвидности на 11,2% явился опережающий темп роста высоколиквидных активов над обязательствами до востребования. Так, за указанный период увеличение высоколиквидных активов составило 45%, обязательств до востребования – 11,6%. Рост показателя высоколиквидных активов (Лам) был связан с увеличением средств на корреспондентском счете в Банке России в 7,4 раза, а также наличной валюты в 1,3 раза. Увеличение обязательств до востребования (Овм) было связано с ростом привлеченных средств на расчетных счетах клиентов.

Значение норматива текущей ликвидности уменьшилось на 10,4% по сравнению с прошлым кварталом вследствие снижения вложений Банка в долговые обязательства РФ в 2,5 раза или на 1,5 млрд.руб., требований к контрагенту по обратной (срочной) части сделок по приобретению финансовых активов с одновременным принятием обязательства по их обратному отчуждению в 4 раза или на 1,7 млрд.руб.. За этот же период обязательства до востребования и на срок до 30 дней увеличились на 6,5% под влиянием вышеуказанных факторов, повлекших увеличение обязательств до востребования.

Снижение норматива максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) на 61,9% связано с увеличением капитала на 33,4% по сравнению с прошлым кварталом.


Мнение каждого из органов управления кредитной организации-эмитента и аргументация, объясняющая их позицию:

Мнения органов управления ОАО «АК БАРС» БАНК относительно упомянутых факторов и/ или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности Банка совпадают

4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента


4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации – эмитента

тыс.руб.
на 1 января 2002 г.
на 1 января 2003 г.
на 1 января 2004 г.
на 1 января 2005 г.
На 1 января 2006г.

Уставный капитал
2 015 396

2 015 396

2 015 396

8 011 741
8 011 741

Эмиссионный доход
0
0
0
0
0

Фонды
483 335

635 496

926 790

1 364 585
1 821 383

Прибыль (в том числе предшествующих лет)
0
0
0
0
0

Разница между уставным капиталом КО и ее собственным
0
0
0
0
0

Источники основного капитала, итого:
2 545 200

2 652 361

2 938 531

9 376 326
9 833 124

Показатели, уменьшающие величину основного капитала
7 275

5 136

75 239

176 984
1 136 702

Основной капитал, итого:
2 537 925

2 647 225

2 863 292

9 199 342
8 696 422
Дополнительный капитал, итого:
518 366

614 622

568 135

252 287
4 359 247

Показатели, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала
202 883

38 194

18 543

0
25 500

Собственные средства (капитал):
2 853 408

3 223 653

3 412 884

9 451 629
13 030 169

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
0
0
0
0
0






Собственный капитал Банка увеличился за период с 1 января 2002г. по 31 декабря 2005 г. на 10 176,8 млн.руб. (на 3578,5 млн.руб. – по сравнению с 2004 годом), источником увеличения которого являлась полученная прибыль, увеличение в ноябре 2004 года уставного капитала на 6000 млн.руб., получение субординированных займов в 2005 году.

По сравнению с третьим кварталом 2005 года в четвертом квартале значение капитала увеличилось на 3263,5 млн.руб., что обусловлено в основном включением в расчет капитала привлеченных Банком субординированных займов.

4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента

У ОАО «АК БАРС» БАНК отсутствуют финансовые вложения, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений по состоянию на 01.01.2006 г.

Информация о величине потенциальных убытков, связанных с банкротством организаций (предприятий), в которые были произведены инвестиции

Инвестиции в организации, находящиеся на стадии банкротства, в 4 квартале 2005 года не осуществлялись.

Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) от размещения средств кредитной организации-эмитента на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).

Размещение средств на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами) в 4 квартале 2005 года Банком не осуществлялось

Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета

«Положение о правилах ведения учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», утвержденное ЦБ РФ от 05.12.2002 г. №205-П и Налоговый кодекс РФ, гл.25.

4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента




Наименование группы объектов нематериальных активов
Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.
Сумма начисленной амортизации,
тыс. руб.



Отчетная дата:

1.01.2006г.



























Товарный знак
20,2
5,7



Программный продукт
2052,3
19,2



Итого:
 2072,5
24,9




Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми ОАО “АК БАРС” БАНК представляет информацию о своих нематериальных активах.



1.“Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации”, утвержденное ЦБ РФ от 05.12.2002 г. №205-П

2. Налоговый кодекс РФ, ч.2, гл.25.




4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований



На 01.01.2006г., Банк не осуществляет расходов на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств, Банком не ведутся новые разработки и исследования, которые необходимо лицензировать или получать патенты.



Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности.



В отчетном периоде Банк не осуществлял работ по созданию объектов интеллектуальной собственности и не предпринимал связанных с этим действий.



4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента



Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора.

За период после кризиса 1998 года российская банковская система росла опережающими темпами по сравнению со всей экономикой страны, причем, если в первые послекризисные годы рост в основном шел за счет увеличения ликвидности, то в настоящее время источниками роста стало кредитование реального сектора экономики и развитие розничного бизнеса. В дальнейшей перспективе российская банковская система может столкнуться с замедлением роста, связанным с необходимостью выработки новых стратегий поведения. Стабильное развитие во многом будет зависеть от скорости реализации Правительством и Банком России мер по снижению рисков банков и их клиентов. В частности, речь идет об ужесточении порядка взыскания задолженности по ссудам, формировании эффективной системы раскрытия информации о заемщиках и собственниках банков, совершенствовании системы рефинансирования и либерализации валютного законодательства.

Возрастающие потребности субъектов экономической деятельности при одновременном сокращении количества кредитных организаций создают благоприятную ситуацию для универсальных банков, способных предоставлять широкий спектр высококачественных услуг, спрос на которые существенно превышает предложение.

Все большую роль в увеличении ресурсной базы банков играют депозиты населения. Конкурентная среда на данном рынке неоднородна. Если в Москве в связи с высокой плотностью банковской сети существует достаточно сильная конкуренция между коммерческими банками, то в регионах основным игроком розничного рынка является Сбербанк РФ. На региональных рынках существенное преимущество в данном сегменте среди коммерческих банков имеют кредитные организации с разветвленной территориальной сетью.

Стабилизация макроэкономической ситуации и совершенствование банковского законодательства должны способствовать притоку в коммерческие банки средств вкладчиков, в том числе и на длительные сроки, и таким образом будут формироваться дополнительные источники для долгосрочного кредитования.

В плане размещения ресурсов банки все чаще переводят акцент с кредитования крупных корпораций на предоставление кредитов малому и среднему бизнесу, ипотеку и кредитование населения на покупку дорогостоящей техники и автомобилей. Рост благосостояния населения и одновременный рост доверия к банкам позволяет делать прогнозы, что кредитование именно этих категорий заемщиков будет динамично наращивать темпы и обеспечивать банкам дополнительные доходы.


Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента в банковском секторе.

Анализ итогов деятельности банковской системы Республики Татарстан в 2005 году свидетельствует о том, что ОАО «АК БАРС» БАНК остается ведущим банком республики и по-прежнему сохраняет свое положение в рейтинге крупнейших банков России.

В рейтинге Банков Российской Федерации ОАО "АК БАРС" БАНК занимает 20 позицию среди самых надежных из 100 крупнейших российских банков, 13 позицию по размеру собственного капитала, 21 позицию по остаткам денежных средств на счетах корпоративных клиентов, 17 позицию по кредитам, предоставленным негосударственным предприятиям и по привлеченным депозитам физических лиц, 20 позицию по кредитам, предоставленным частным лицам (рейтинг журнала «Профиль» на 1.11.2005).

За 12 месяцев 2005 года ОАО «АК БАРС» БАНК в 2 раза увеличил объем предоставленных кредитов клиентам по сравнению с началом года. По состоянию на 1 января 2006 года ссудная задолженность клиентов составила 40,6 млрд.руб., в том числе портфель корпоративного кредитования Банка - 36,4 млрд. руб., портфель потребительского кредитования - 4,2 млрд.руб.. Банк осуществляет активное кредитование малых предприятий и индивидуальных предпринимателей. За 12 месяцев 2005 года объем ссудной задолженности по кредитам, выданным Банком предприятиям данного сектора экономики, составляет порядка 20,9 млрд. руб.

ОАО «АК БАРС» БАНК, как крупнейший универсальный банк Республики Татарстан, последовательно расширяет географию своего бизнеса. В период с 2003 по 2005 годы Банк предоставил кредиты ряду предприятий, расположенным в других регионах России (в Московской, Читинской, Пермской областях, в городах Ижевск, Чебоксары, Нижний Новгород, С.-Петербург, Ульяновск).

ОАО «АК БАРС» БАНК также активно развивает новые формы кредитования. Банк, первым среди банков Татарстана, привлек международный синдицированный кредит от иностранных банков, войдя в десятку российских банков, получивших аналогичные кредиты. Кредит получен в сумме 14 млн. долларов США. Это вторая сумма международного синдицированного кредита, организованного Raiffeisen Zentralbank Оsterreich AG (Вена) и ZAO Raiffeisenbank Austria (Москва).

«АК БАРС» Банком разработана программа ипотечного кредитования, которая успешно реализуется на территории Республики Татарстан.

Банком разработаны модели взаимоотношения участников ипотечного кредитования и органов власти Республики Татарстан, города Казани, предполагающие эффективное использование и сохранение при приобретении и строительстве жилья личных накопленных средств граждан, средств от продажи ими собственного жилья, гарантий Правительства республики или Администрации города, средств банка (собственных и привлеченных), других источников.

Среди продуктов, предлагаемых Банком на сегодняшний день не только варианты классической ипотеки, но и нетрадиционные схемы кредитования населения.

ОАО «АК БАРС» БАНК увеличил с начала года объем привлеченных денежных средств населения в 2 раза, и их сумма превысила отметку 13,5 млрд. рублей. На 1 января 2006г. число вкладчиков, разместивших свои сбережения в ОАО «АК БАРС» БАНК составило 1 317,3 тыс. человек, что на 426,1 тыс. больше, по сравнению с началом текущего года. В настоящее время ОАО «АК БАРС» БАНК предлагает частным лицам около 32 видов вкладов, как в рублях, так и в иностранной валюте, ориентированных на различные социальные слои населения.





Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.

Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.





В настоящее время ОАО «АК БАРС» БАНК стремится к достижению позиций универсального сетевого банка федерального значения, осуществляющего самый широкий спектр банковских операций, присутствующего в качестве полноправного участника на российских и международных финансовых рынках, занимающего доминирующее положение на рынке банковских услуг Республики Татарстан. В связи с этим, оценивая ожидаемые масштабы деятельности Банка, в качестве основных конкурентов на региональном рынке могут быть названы такие кредитные организации, как ОАО АИКБ «Татфондбанк», ОАО Банк «Зенит», филиал Сбербанка России Банк «Татарстан», тогда как в качестве потенциальных конкурентов на российском финансовом рынке могут быть представлены Банковская группа «Уралсиб», ОАО «Импэксбанк», ОАО «Транскредитбанк», ОАО Банк «Возрождение», а так же более крупные – ОАО «Альфа-банк», ОАО «Газпромбанк», ОАО «Внешторгбанк», и другие.

Основными факторами конкурентоспособности ОАО «АК БАРС» БАНК являются наличие развитой территориальной сети в крупнейших регионах России, наличие собственного процессингового центра для обслуживания операций с банковскими пластиковыми картами, широкая номенклатура банковских услуг, насчитывающая более 100 наименований, наличие международных рейтингов и положительной кредитной истории на рынке внутренних финансовых заимствований



Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия.



По мнению органов управления ОАО «АК БАРС» БАНК, основными факторами, которые могут оказать положительное влияние на расширение масштабов деятельности ОАО «АК БАРС» БАНК, и, как следствие, улучшение результатов его деятельности, могут быть названы: продолжение программы территориальной экспансии за пределами Республики Татарстан; завершение процесса технологического реинжиниринга производственной базы Банка, запланированное на 2006-2007г.г.; получение официальных статусов в международных платежных системах Visa Int. и Eurocard Int., запланированное в 2005-2006г.г.; углубление диверсификации ресурсной базы за счет активизации деятельности на российских финансовых рынках (организация облигационных займов и т.п.), а так же в сегменте розничного бизнеса.



Мнение каждого из органов управления кредитной организации-эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию:

Мнения органов управления ОАО «АК БАРС» БАНК относительно представленной информации совпадают.