Geum.ru

Решением единственного участника

Вид материалаРешение
3.8. Акции Общества
3.10. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
3.11. Прочие операционные доходы и расходы
3.12. Прочие внереализационные доходы и расходы
Прочие внереализационные доходы
3.14. Результат чрезвычайных обстоятельств
3.16. Информация по сегментам
Аудиторское заключение
Бухгалтерский баланс
I. внеоборотные активы
Ii. оборотные активы
Iii. капитал и резервы
Iv. долгосрочные обязательства
V. краткосрочные обязательства
Справкао наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Товары, принятые на комиссию
Бланки строгой отчетности
Подобный материал:
1   ...   26   27   28   29   30   31   32   33   ...   58

3.8. Акции Общества


По состоянию на 31.12.2003 г. Уставный капитал Общества полностью оплачен и составляет 95.220 рублей, состоит из:
Общее количество (шт.)
Номинальная стоимость(руб.)
Номинальная стоимость акций, находящихся в собственности Общества

Обыкновенные акции

1.058
90
Нет

Привилегированные акции
0



Нет

ИТОГО:
1.058






3.9. Государственная помощь

В отчетном году Общество не получало средств из федерального и других уровней бюджета в качестве государственной помощи.


3.10. Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Доходы и расходы за отчетный год отражены в отчете о прибылях и убытках отдельно по обычным видам деятельности, по операционным и внереализационным доходам и расходам с расшифровками по видам и величинам и сопоставлением с предыдущим годом.

За отчетный год выручка по сравнению с прошлым годом возросла на 249,5 % и составила 3.932.848 тыс. руб.


в тыс. руб.
2002 г.
2003 г.
Отклонение

сумма
%

Выручка всего (стр.010 формы №2)
1.125.259
3.932.848
+2.807.589
+249,5%

В том числе:












Строительно-монтажные работы
602.254
2.134.256
+1.532.002
+254,4%

Торговля
109.100
1.145.988
+1.036.888
+950,4%

Услуги
413.905
652.605
+238.700
+57,7%


















3.11. Прочие операционные доходы и расходы

Прочие операционные и доходы и расходы состоят из следующих групп:

тыс. руб.
2002 г.
2003 г.

Прочие операционные доходы
7.390.107
13.912.700

в том числе:

от реализации других активов (векс.)

другие операционные доходы







7.363.636
13.907.757

26.471
4.943

Прочие операционные расходы
7.315.533
13.817.215

в том числе:

от реализации других активов (векс.)

налоговые платежи

другие операционные расходы






7.305.273
13.788.302

16.545
18.911

6.285
10.002












Увеличение в 2003 году величины операционных доходов и расходов по сравнению с 2002 годом объясняются, в основном тем, что в 2003 году увеличен доход от реализации векселей.


3.12. Прочие внереализационные доходы и расходы

Прочие внереализационные доходы и расходы состоят из следующих групп:

тыс. руб.
2002 г.
2003 г.

Прочие внереализационные доходы
75.749
30.205

в том числе:

прибыль прошлых лет, выявленная в 2003 г.

кредит задолженность более 3 лет


прочие







69.206
23.019













6.543
7.186

Прочие внереализационные расходы
113.519
51.882

в том числе:

убытки прошлых лет, выявленные в 2003 г.

дебит задолженность более 3 лет

выбытие активов без дохода

прочие






47.524
18.704

2.158
2.817

34.636
3.688

29.201
26.673



Превышение в 2003 году величины внереализационных доходов над расходами объясняется тем, что в 2003 были сделаны исправительные проводки, относящиеся к финансовому результату прошлых лет.


3.13. Налоги

Для целей налогообложения по Общество признает выручку от продажи по мере отгрузки продукции (услуг). В связи с этим за отчетный год основные налоговые обязательства ЗАО «СУ-155» характеризуются следующими данными:
Способ признания выручки в бухгалтерском учете
Способ признания выручки для налогообложения
Отклонения

Налог на прибыль
По отгрузке
По отгрузке



Налог на добавленную стоимость
По оплате
По оплате




3.14. Результат чрезвычайных обстоятельств

В 2003 году ущерба от чрезвычайных ситуаций не было.


3.15. Аффилированные лица

Продажи продукции и закупки у аффилированных лиц не производилось.


3.16. Информация по сегментам

Учет не ведется.


3.17. События после отчетной даты

Событий после отчетной даты не было.


3.18. Условные обязательства

В 2003 г. не было операций, результаты которых могли бы оказать существенное влияние на финансовое положение Общества.


В экономике Российской Федерации продолжают преобладать черты развивающегося рынка. Перспективы экономической стабильности во многом зависят от эффективности экономических мер, предпринимаемых Правительством, а также развития правовой и политической систем.


Руководитель Общества ____________________

Главный бухгалтер Общества _____________________


Аудиторское заключение

о бухгалтерской отчетности

Закрытого акционерного общества

«Строительное управление №155»

за 2003 год


Руководитель проверки:

Аудитор Павлова Валентина Евгеньевна – аттестат №045238 выданный решением ЦАЛАК Минфина РФ от 25.04.2002г.
  1. Общие сведения



    1. Аудиторская организация

Аудиторская организация
ООО «Экспертиза Аудит»

свидетельство о регистрации
001.613.750 от 11.выдано Московской регистрационной палатой 11.02.02

Юридический адрес
113461, г.Москва, ул. Каховка, д.20а

Лицензия
№Е 000200 выдана Минфином РФ 20.05.02. Срок действия – до 20.05.07

Членство в аккредитованных профессиональных объединениях
Член Аудиторской Палаты России согласно решения Правления от 28.01.03 (номер реестра – 383)



    1. Аудируемое лицо

Наименование организации
ЗАО «Строительное управление №155»

Свидетельство о регистрации
№475.570 выдано Московской регистрационной палатой 29.04.93г.

Юридический адрес
115261, г. Москва, Ленинский пр-т, д.81

Лицензии на осуществление лицензируемых видов деятельности
  • На осуществление деятельности по строительству зданий и сооружений №ФЛЦ 030137(I) выдана Государственным комитетом РФ по строительству и жилищно-коммунальному комплексу 05.12.01г. Срок действия – 05.12.04г.
  • На осуществление деятельности по производству строительных конструкций и материалов №ФЛЦ 030137(I) выдана Государственным комитетом РФ по строительству и жилищно-коммунальному комплексу 05.12.01г. Срок действия – 05.12.04г.



  1. Вводная часть

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности ЗАО «Строительное управление №155» за период с 01 января по 31 декабря 2003 г. включительно. Бухгалтерская отчетность ЗАО «Строительное управление №155» состоит из:

бухгалтерского баланса;

отчета о прибылях и убытках;

приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и представление этой бухгалтерской отчетности несет исполнительный орган ЗАО «Строительное управление №155». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

  1. Заключение


Мы провели аудит в соответствии с:
  • Федеральным законом от 07.08.01 «Об аудиторской деятельности» №119-ФЗ;
  • федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 23.09.02 №696;
  • правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудитора;

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в бухгалтерской отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки бухгалтерской отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку общего представления о бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях бухгалтерской отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, бухгалтерская отчетность ЗАО «Строительное управление №155» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2003 г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 01 января по 31 декабря 2003 г. включительно.


25 марта 2004г.


Генеральный директор

ООО “Экспертиза Аудит» И.Б. Пигин


Руководитель проверки В.Е. Павлова

аттестат №045238 выдан решением

ЦАЛАК Минфина РФ от 25.04.2002г


ПРИЛОЖЕНИЕ

Бухгалтерская отчетность ЗАО «СУ №155»
за 2002 год


БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
Коды

Форма № 1 по ОКУД
0710001

на 31 декабря 2002 г.
Дата (год, месяц, число)
2002
12
31

Организация: ЗАО «Строительное Управление №155»
по ОКПО
27113778

Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
7736003162\774501001

Вид деятельности: инвестиции, строительство
по ОКВЭД
61110

Организационно-правовая форма / форма собственности: закрытое акционерное общество
по ОКОПФ/ОКФС
67/16

Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
384

Адрес: г. Москва, ул. Каховка 20 «а»









АКТИВ
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода

1
2
3
4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ









Нематериальные активы (04, 05)
110
9
7

патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы
111
9
7

организационные расходы
112
-
-

деловая репутация организации
113
-
-

Основные средства (01, 02, 03)
120
492847
536786

земельные участки и объекты природопользования
121
-
-

здания, машины и оборудование
122
335614
390514

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)
130
87008
95885

Доходные вложения в материальные ценности (03)
135
-
-

имущество для передачи в лизинг
136
-
-

имущество, предоставляемое по договору проката
137
-
-

Долгосрочные финансовые вложения (06,82)
140
66808
151226

инвестиции в дочерние общества
141
-
-

инвестиции в зависимые общества
142
-
-

инвестиции в другие организации
143
66808
151226

займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев
144
-
-

прочие долгосрочные финансовые вложения
145
-
-

Прочие внеоборотные активы
150
-
-

ИТОГО по разделу I
190
646672
783903

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ









Запасы
210
130067
216029

сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)
211
259
3072

животные на выращивании и откорме (11)
212
-
-

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)
213
691
-

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)
214
46425
164407

товары отгруженные (45)
215
-
-

расходы будущих периодов (31)
216
82693
48550

прочие запасы и затраты
217
-
-

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)
220
33731
42062

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
-
-

покупатели и заказчики (62, 76, 82)
231
-
-

векселя к получению (62)
232
-
-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
233
-
-

авансы выданные (61)
234
-
-

прочие дебиторы
235
-
-

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
6781627
9954274

покупатели и заказчики (62, 76, 82)
241
6355900
9592015

векселя к получению (62)
242
-
-

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)
243
-
-

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)
244
-
-

авансы выданные (61)
245
255753
200888

прочие дебиторы
246
169974
161370

Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)
250
3333189
5270193

займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев
251
891588
867083

собственные акции, выкупленные у акционеров
252
-
-

прочие краткосрочные финансовые вложения
253
2441601
4403110

Денежные средства
260
147470
30108

касса (50)
261
39
31

расчетные счета (51)
262
142563
26756

валютные счета (52)
263
61
81

прочие денежные средства (55, 56, 57)
264
4806
3240

Прочие оборотные активы
270
-
-

ИТОГО по разделу II
290
10426084
15512667

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)
300
11072755
16296570




ПАССИВ
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода

1
2
3
4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ









Уставный капитал (85)
410
44
92

Добавочный капитал (87)
420
13690
13690

Резервный капитал (86)
430
1
2

резервы, образованные в соответствии с законодательством
431
1
2

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
432
-
-

Фонд социальной сферы (88)
440
-
-

Целевые финансирование и поступления (96)
450
8975048
13365399

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)
460
450605
512986

Непокрытый убыток прошлых лет (88)
465
-
-

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)
470
Х
-

Непокрытый убыток отчетного года (88)
475
Х
-71662

ИТОГО по разделу III
490
9439389
13820508

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА









Займы и кредиты (92, 95)
510
15833
15833

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
511
-
-

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты
512
15833
15833

Прочие долгосрочные обязательства
520
-
-

ИТОГО по разделу IV
590
15833
15833

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА









Займы и кредиты (90, 94)
610
468950
926071

кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
611
393177
926071

займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты
612
75773
-

Кредиторская задолженность
620
1144811
1534153

поставщики и подрядчики (60, 76)
621
499242
658533

векселя к уплате (60)
622
-
-

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)
623
-
-

задолженность перед персоналом организации (70)
624
1095
1814

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)
625
479
565

задолженность перед бюджетом (68)
626
4347
36724

авансы полученные (64)
627
459591
665480

прочие кредиторы
628
180056
171037

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)
630
-
-

Доходы будущих периодов (83)
640
3767
-

Резервы предстоящих расходов (89)
650
5
5

Прочие краткосрочные обязательства
660
-
-

ИТОГО по разделу V
690
1617533
2460229

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)
700
11072755
16296570

СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя
Код стр.
На начало отчетного периода
На конец отчетного периода

1
2
3
4

Арендованные основные средства

910
-
94261

в том числе по лизингу
911
-
-

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920
-
-

Материалы, принятые в переработку
930






Товары, принятые на комиссию

940
-
-

Оборудование, принятое для монтажа
950






Бланки строгой отчетности
960






Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

970
-
-

Обеспечения обязательств и платежей полученные

980
-
-

Обеспечения обязательств и платежей выданные

990
-
776071

Износ основных средств

991
-
135

Основные средства, сданные в аренду
992
-
-