Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс 5
| Вид материала | Отчет |
- Пояснительная записка 9 Бухгалтерский баланс 18 Отчет о прибылях и убытках, 502.21kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1382.76kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату (копии);, 186.02kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о прибылях и убытках (форма №2). Вкачестве приложений к бухгалтерскому балансу, 83.7kb.
- План лекции. Круговорот финансовых ресурсов в страховой компании. Неистекший риск, 139.81kb.
- Курсовая работа по бухгалтерской (финансовой) отчётности «отчёт о прибылях и убытках:, 1262.12kb.
- Отчет о прибылях и убытках «Альфа» за год, закончившийся 31 марта 2011 Баллы $ 000, 277.5kb.
7Средства в других банках
| | 2004 | 2003 |
| | | |
| Текущие срочные депозиты в других банках | 529 545 | 1 142 674 |
| Договора «обратного репо» с другими банками | 641 516 | 27 759 |
| | | |
| За вычетом резерва под обесценение средств в других банках | - | (6 000) |
| | | |
| | | |
| Итого средств в других банках | 1 171 061 | 1 164 433 |
| | | |
По состоянию на 31 декабря 2004 года в состав средств в других банках включены ценные бумаги, купленные по договорам «обратного репо», на сумму 641 516 тысяч рублей (2003 г.: 27 759 тысяч рублей) со справедливой стоимостью 690 493 тысячи рублей (2003 г.: 29 515 тысяч рублей).
По состоянию на 31 декабря 2003 года текущие срочные депозиты в других банках включают вексель, выпущенный российским банком и приобретенный Банком непосредственно у эмитента на сумму 157 950 тысяч рублей с сроком погашения в июне 2004 года. Данный вексель был предоставлен в качестве обеспечения по текущим срочным кредитам и депозитам других банков. См. Примечания 10 и 19.
Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение средств в других банках за год:
| | 2004 | 2003 |
| | | |
| Резерв под обесценение средств в других банках на 1 января | 6 000 | 1 900 |
| (Восстановление резерва)/резерв под обесценение средств в других банках в течение года | (6 000) | 4 100 |
| | | |
| | | |
| Резерв под обесценение средств в других банках на 31 декабря | - | 6 000 |
| | | |
По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость средств в других банках составила 1 171 061 тысячу рублей (2003 г.: 1 164 433 тысячи рублей). См. Примечание 20.
Географический анализ, анализ средств в других банках по структуре валют, по срокам погашения и анализ процентных ставок представлены в Примечании 18.
8Кредиты и авансы клиентам
| | 2004 | 2003 |
| | | |
| Текущие кредиты | 4 445 879 | 3 455 001 |
| Договора «обратного репо» | 92 895 | - |
| | | |
| За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля | (226 999) | (206 403) |
| | | |
| | | |
| Итого кредитов и авансов клиентам | 4 311 775 | 3 248 598 |
| | | |
Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитного портфеля:
| | 2004 | 2003 |
| | | |
| Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января | 206 403 | 94 515 |
| Отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля в течение года | 20 596 | 111 888 |
| | | |
| | | |
| Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря | 226 999 | 206 403 |
| | | |
Ниже представлена структура кредитного портфеля по отраслям экономики:
| | 2004 | | 2003 | |||
| | Сумма | % | Сумма | % | ||
| | | | | | ||
| Торговля | 1 891 525 | 41,7 | 1 299 959 | 37,6 | ||
| Недвижимость | 820 879 | 18,1 | 667 590 | 19,3 | ||
| Нефтяная и газовая промышленность | 778 225 | 17,1 | 101 518 | 2,9 | ||
| Услуги | 666 106 | 14,7 | 911 770 | 26,4 | ||
| Физические лица | 216 816 | 4,8 | 155 447 | 4,5 | ||
| Производство | 101 792 | 2,2 | 258 417 | 7,5 | ||
| Прочее | 63 431 | 1,4 | 60 300 | 1,8 | ||
| | | | | | ||
| | | | | | ||
| Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение) | 4 538 774 | 100,0 | 3 455 001 | 100,0 | ||
| | | | | | ||
По состоянию на 31 декабря 2004 года Банк выдал пяти заемщикам кредиты в сумме свыше 200 000 тысяч рублей на каждого заемщика (2003 г.: два заемщика). Совокупная сумма этих кредитов составляет 1 608 987 тысячу рублей, или 35% кредитного портфеля (2003 г.: 596 545 тысяч рублей, или 17% кредитного портфеля).
По состоянию на 31 декабря 2004 года балансовая стоимость ценных бумаг, приобретенных по договорам «обратного репо», составила 92 895 тысяч рублей, а их справедливая стоимость 100 282 тысячи рублей (2003 г.: ноль).
По состоянию на 31 декабря 2004 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 4 299 517 тысяч рублей (2003 г.: 3 248 598 тысячи рублей). См. Примечание 20.
Географический анализ и анализ кредитов и авансов клиентам по структуре валют, по срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 18. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 21.