Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс 5
| Вид материала | Отчет |
- Пояснительная записка 9 Бухгалтерский баланс 18 Отчет о прибылях и убытках, 502.21kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1382.76kb.
- Тема Отчет о прибылях и убытках, 347.27kb.
- Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках на последнюю отчетную дату (копии);, 186.02kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
- Приказом Минфина России от 02. 07. 2010 n 66н о формах бухгалтерской отчет, 89.08kb.
- Отчет о прибылях и убытках (форма №2). Вкачестве приложений к бухгалтерскому балансу, 83.7kb.
- План лекции. Круговорот финансовых ресурсов в страховой компании. Неистекший риск, 139.81kb.
- Курсовая работа по бухгалтерской (финансовой) отчётности «отчёт о прибылях и убытках:, 1262.12kb.
- Отчет о прибылях и убытках «Альфа» за год, закончившийся 31 марта 2011 Баллы $ 000, 277.5kb.
18 Управление финансовыми рисками (продолжение)
В таблице ниже приведен общий анализ процентного риска Банка. Активы и обязательства Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разбивке по датам пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами или срокам погашения, в зависимости от того, какая из указанных дат является более ранней.
| | До востребо-вания и менее 1 месяца | От 1 до 6 месяцев | От 6 до 12 месяцев | Более 1 года | Непроцен-тные | Итого |
| | | | | | | |
| Активы | | | | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 6 019 525 | - | - | - | - | 6 019 525 |
| Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ | 82 484 | - | - | - | - | 82 484 |
| Торговые ценные бумаги | 992 293 | - | - | - | - | 992 293 |
| Средства в других банках | 1 088 159 | 82 902 | - | - | - | 1 171 061 |
| Кредиты и авансы клиентам | 424 326 | 2 037 664 | 1 193 493 | 656 292 | - | 4 311 775 |
| Прочие активы | - | - | - | - | 24 161 | 24 161 |
| Офисное и компьютерное оборудование | - | - | - | - | 31 464 | 31 464 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Итого активов | 8 606 787 | 2 120 566 | 1 193 493 | 656 292 | 55 625 | 12 632 763 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Обязательства | | | | | | |
| Средства других банков | 1 056 588 | 97 289 | - | - | - | 1 153 877 |
| Средства клиентов | 5 176 194 | 443 495 | 181 628 | 9 987 | - | 5 811 304 |
| Выпущенные векселя | 1 077 332 | 1 441 929 | 555 545 | 58 290 | - | 3 133 096 |
| Отложенное налоговое обязательство | - | - | - | - | 107 232 | 107 232 |
| Прочие обязательства | - | - | - | - | 2 635 | 2 635 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Итого обязательств | 7 310 114 | 1 982 713 | 737 173 | 68 277 | 109 867 | 10 208 144 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Чистый разрыв ликвидности | 1 296 673 | 137 853 | 456 320 | 588 015 | (54 242) | 2 424 619 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Совокупный разрыв на 31 декабря 2004 года | 1 296 673 | 1 434 526 | 1 890 846 | 2 478 861 | 2 424 619 | - |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Совокупный разрыв на 31 декабря 2003 года | 795 687 | 1 609 404 | 2 113 998 | 2 356 358 | 2 273 442 | - |
| | | | | | | |
18 Управление финансовыми рисками (продолжение)
В таблице ниже приведен анализ эффективных средних процентных ставок в разрезе основных валют для денежных финансовых инструментов. Анализ подготовлен на основе эффективных процентных ставок на конец периода, используемых для амортизации соответствующих активов/обязательств.
| | 2004 | | 2003 | ||||||
| | Рубли | Доллары США | Евро | Прочие валюты | | Рубли | Доллары США | Евро | Прочие валюты |
| | | | | | | | | | |
| Активы | | | | | | | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - | | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - |
| Долговые торговые ценные бумаги | 9,2 | - | - | - | | 9,8 | - | - | - |
| Средства в других банках | 6,2 | 4,7 | - | 4,2 | | 7,3 | 8,3 | - | - |
| Кредиты и авансы клиентам | 12,7 | 10,7 | 13,0 | - | | 15,4 | 11,6 | 15,0 | - |
| | | | | | | | | | |
| Обязательства | | | | | | | | | |
| Средства других банков | 11,3 | 4,7 | 2,2 | 3,5 | | 4,9 | 3,2 | 0,0 | 5,0 |
| Средства клиентов | | | | | | | | | |
| - текущие и расчетные счета | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - | | 1,0 | - | - | - |
| - срочные депозиты | 8,5 | 6,5 | 7,2 | - | | 9,5 | 6,3 | 6,7 | - |
| Выпущенные векселя | 6,4 | 3,9 | 4,0 | - | | 6,3 | 4,8 | 7,0 | - |
| | | | | | | | | | |
Знак «-» в таблице выше означает, что Банк не имеет активов или обязательств, выраженных в соответствующей валюте.
По состоянию на 31 декабря 2004 года эффективная процентная ставка по средствам других банков, номинированных в российских рублях, превышала аналогичную ставку по средствам в других банках, что является следствием различий в контрактных сроках по данным инструментам.