Проспект емісії облігацій внутрішньої місцевої позики харківської міської ради
| Вид материала | Документы |
- Про викуп цінних паперів (облігацій) серії Свнутрішньої місцевої позики м. Львова 2009, 21.06kb.
- Харківської міської ради Харківської області від 30., 202.86kb.
- Проспект емісії облігацій товариства з обмеженою відповідальністю, 1656.13kb.
- Проспект емісії облігацій товариства з обмеженою відповідальністю, 4529.91kb.
- Управління освіти адміністрації жовтневого району харківської міської ради дошкільний, 355.55kb.
- Проспект емісії випуску іменних, звичайних, процентних облігацій Публічного акціонерного, 2183.32kb.
- Які основні умови випуску облігацій внутрішньої державної позики для відшкодування, 17.24kb.
- О управління освіти адміністрації Орджонікідзевського району Харківської міської ради,, 545.31kb.
- Україна виконавчий комітет харківської міської ради харківської області управління, 481.84kb.
- План методичної роботи Харківської загальноосвітньої школи І-ІІІ ступенів №35 Харківської, 114.87kb.
Основна частина боргу за запозиченням буде погашена за рахунок накопичення надходжень до бюджету розвитку спеціального фонду бюджету м. Харкова протягом 2011-2014 років.
Прогнозні показники доходів бюджету розвитку спеціального фонду бюджету м. Харкова, що будуть спрямовуватись на погашення основної суми боргу та обслуговування боргу (тис. гривень).
| Показник | 2011 рік, план | 2012 рік, план | 2013 рік, план | 2014 рік, план |
| Доходи бюджету розвитку (без трансфертів та запозичень), разом | 385 358,3 | 500 000,0 | 436 987,9 | 437 607,0 |
| в тому числі: | | | | |
| - єдиний податок | 102 073,8 | 102 100,0 | 102 100,0 | 102 100,0 |
| - від відчуження майна, яке знаходиться у комунальній власності | 125 928,7 | 134 900,0 | 110 000,0 | 110 000,0 |
| - від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення | 157 342,2 | 263 000,0 | 224 887,9 | 225 507,0 |
| - відсотки за користування позиками, які надавалися з місцевих бюджетів | 13,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Запозичення | 297 000,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Надходження до бюджету розвитку (з запозиченнями), всього | 682 358,3 | 500 000,0 | 436 987,9 | 437 607,0 |
| Показник | 2011 рік, план | 2012 рік, план | 2013 рік, план | 2014 рік, план |
| Видатки бюджету розвитку (з запозиченнями, без урахування трансфертів та коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку), разом | 698 263,6 | 801 950,1 | 436 987,9 | 537 107,0 |
| в тому числі погашення основної суми боргу (запозичень) | 0,0 | 300 500,0 | 0,0 | 99 500,0 |
| Залишок бюджету розвитку на початок року | 17 355,4 | 1 450,1 | 0,0 | 0,0 |
| Крім того, кошти, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) | 297 850,8 | 321 381,0 | 340 342,5 | 357 359,6 |
| Видатки загального фонду | 3 240 869,0 | 3 496 897,7 | 3 703 214,7 | 3 888 375,4 |
| Видатки на обслуговування боргу | 68 556,1 | 41 508,2 | 15 225,0 | 15 225,0 |
Дефіцит бюджету розвитку бюджету міста Харкова на 2011 рік складає 610 756 117,0 гривень, який покривається за рахунок:
- запозичень – 297 000 000,0 гривень (99 500 000,0 гривень запозичення у формі випуску облігацій та 197 500 000,0 гривень - у формі кредитної лінії на оновлення парку автобусів і тролейбусів в рамках проведення ЄВРО-2012);
- коштів, що передаються з загального фонду до бюджету розвитку спеціального фонду – 297 850 777,0 гривень;
- залишку коштів бюджету розвитку (залишок коштів на початок періоду в сумі 17 355 392,0 гривень за вирахуванням залишку коштів на кінець періоду в сумі 1 450 052,0 гривень) – 15 905 340,0 гривень.
4. Відомості про фінансовий стан Емітента у 2011 році та протягом останніх п'яти років (2006-2010 роки)
Бюджет міста Харкова включає в себе загальний та спеціальний фонди та формується за рахунок надходжень закріплених за бюджетом міста загальнодержавних податків та зборів, власних доходів та субвенцій з Державного бюджету.
Виконання бюджету міста Харкова протягом 2006-2010 років з урахуванням трансфертів
| млн. гривень. | 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2011 (затверджено на рік з урахуванням змін від 16.11.2011р.) |
| Доходи загального фонду | 1 321,5 | 2 032,2 | 2 519,7 | 2 426,2 | 2 812,2 | 3 458,6 |
| Доходи спеціального фонду | 192,5 | 354,0 | 431,8 | 386,5 | 435,8 | 549,3 |
| Всього доходів | 1 514,0 | 2 386,2 | 2 951,5 | 2 812,7 | 3 248,0 | 4 007,9 |
| Видатки загального фонду | 1 315,7 | 1 936,7 | 2 538,6 | 2 441,7 | 2 836,1 | 3 240,9 |
| Видатки спеціального фонду | 204,8 | 317,0 | 436,9 | 404 3 | 522,2 | 1 190,6 |
| Всього видатків | 1 520,5 | 2 253,7 | 2 975,5 | 2 846,0 | 3 358,3 | 4 431,5 |
За останні 5 років доходи зведеного бюджету міста Харкова зросли у 2,1 рази (з 1 514,0 млн. гривень у 2006 році до 3 248,0 млн. гривень у 2010 році). При цьому доходи загального фонду збільшились у 2,1 рази і склали у 2010 році 2 812,2 млн. гривень, доходи спеціального фонду зросли у 2,3 рази і досягли 435,8 млн. гривень.
У порівнянні з 2009 роком фінансові ресурси бюджету міста Харкова в цілому зросли на 435,3 млн. гривень або на 15,5 %, в тому числі доходи загального фонду (без урахування трансфертів) - на 149,4 млн. гривень (8,0 %), спеціального фонду – на 32,0 млн. гривень (13,4 %), трансферти – на 253,9 млн. гривень (в 1,4 рази).
Основними джерелами збільшення доходів загального фонду бюджету міста є податок з доходів фізичних осіб, надходження якого збільшились з 1275,1 млн. гривень у 2009 році до 1432,3 млн. гривень у 2010 році та плата за землю, обсяги надходжень якої збільшились з 313,2 млн. гривень до 326,8 млн. гривень ( в тому числі орендної плати – з 219,8 млн. гривень. до 225,6 млн. гривень).
Доходи спеціального фонду бюджету міста збільшились за рахунок росту в 1,7 рази надходжень від продажу землі (з 23,2 млн. гривень до 40,4 млн. гривень), в 1,2 рази - податку з власників транспортних засобів (з 48,6 млн. гривень до 56,5 млн. гривень) та власних надходжень бюджетних установ в 1,2 рази (зі 109,9 млн. гривень до 132,0 млн. гривень), в 3,5 рази - до цільового фонду (з 3,7 млн. гривень до 12,8 млн. гривень).
Слід зазначити збільшення в 2010 році у порівнянні з 2006 роком у 4 рази надходжень від продажу землі за рахунок прийняття Харківською міською радою рішень щодо продажу земельних ділянок і надходження коштів від їх продажу до бюджету міста Харкова.
Відповідно до зростання доходів бюджету міста Харкова, зросли видатки бюджету міста Харкова, які у 2010 році склали 3 358,3 млн. гривень, у тому числі видатки загального фонду бюджету – 2 836,1 млн. гривень, видатки спеціального фонду – 522,2 млн. гривень. У порівнянні з 2009 роком видатки бюджету міста зросли на 512,3 млн. гривень, при цьому видатки загального фонду збільшились на 394,4 млн. гривень, спеціального фонду – на 117,9 млн. гривень.
Видатки загального фонду бюджету на фінансування освіти в 2010 році склали 766,5 млн. гривень (27,0% від загального обсягу видатків), охорони здоров’я – 687,9 млн. гривень (24,3%), культури – 107,1 млн. гривень (3,8%), фізичної культури та спорту – 36,9 млн. гривень (1,3%), соціального забезпечення та соціального захисту – 626,2 млн. гривень (22,1%), житлово-комунального господарства – 301,5 млн. гривень (10,6%), транспорту – 112,3 млн. гривень (4,0%), утримання органів місцевого самоврядування – 163,6 млн. гривень (5,8%).
Видатки загального фонду у порівнянні з 2009 роком на охорону здоров’я зросли на 21,8% (123,0 млн. гривень), на освіту – на 15,1% (100,7 млн. гривень), на культуру – на 29,8% (24,6 млн. гривень), на благоустрій міста – на 7,9% (16,7 млн. гривень).
5. Інформація про грошові зобов'язання Емітента
Відповідно до ст.73 Бюджетного кодексу України виконавчі органи відповідних місцевих рад можуть отримувати позики на покриття тимчасових касових розривів місцевих бюджетів, пов'язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов'язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду
Протягом 2006-2010 років містом було отримано та погашено відповідні позики:
| кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, вид правочину) | кредитор за кредитним правочином; | загальна сума зобов'язання за кредитним правочином; | строк і порядок виконання кредитного правочину | відомості про остаточну суму зобов'язання за кредитним правочином |
| Протягом 2006 року | Головне управління Державного казначейства України у Харківській області | 343,8 млн. гривень. | 2006р. – погашено в повному обсязі | 0,0 гривень |
| Протягом 2007 року | Головне управління Державного казначейства України у Харківській області | 333,0 млн. гривень. | 2007р. – погашено в повному обсязі | 0,0 гривень |
| Протягом 2008 року | Головне управління Державного казначейства України у Харківській області | 343,8 млн. гривень. | 2008р. – погашено в повному обсязі | 0,0 гривень |
| Протягом 2009 року | Головне управління Державного казначейства України у Харківській області | 650,4 млн. гривень. | 2009р. – погашено в повному обсязі | 0,0 гривень |
| Протягом 2010 року | Головне управління Державного казначейства України у Харківській області | 789,6 млн. гривень. | 2010р. – погашено в повному обсязі | 0,0 гривень |
Всі зазначені позики, отримані у 2006-2010 роках, були погашені у встановлені строки. Станом на момент підготовки проспекту емісії емітент не має простроченої заборгованості за ними.
Відповідно до ст.73 Бюджетного кодексу України виконавчі органи відповідних місцевих рад можуть отримувати середньострокові позики на суми невиконання у відповідному звітному періоді розрахункових обсягів кошика доходів місцевих бюджетів, визначених у законі про Державний бюджет України, за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на умовах їх повернення без нарахування відсотків за користування цими коштами.
В 2010 році до бюджету було отримано середньострокову позику
| кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, вид правочину) | кредитор за кредитним правочином; | загальна сума зобов'язання за кредитним правочином; | строк і порядок виконання кредитного правочину | відомості про остаточну суму зобов'язання за кредитним правочином |
| Договір про надання середньострокової позики від 20.12.2010р. | Головне управління Державного казначейства України у Харківській області | 41,2 млн. гривень. | При перевиконання прогнозованих показників доходів бюджету, що враховуються під час визначення обсягів міжбюджетних трансфертів | 39,6 млн. гривень |
В 2010 році містом було залучено запозичення до бюджету у формі кредитної лінії з цільовим спрямуванням отриманих коштів на закупівлю автобусів та тролейбусів в рамках підготовки та проведення в Україні фінальної частини чемпіонату Європи 2012 року з футболу:
| кредитні правочини та зміни до них (номер і дата укладання правочину, вид правочину) | кредитор за кредитним правочином; | загальна сума зобов'язання за кредитним правочином; | строк і порядок виконання кредитного правочину | відомості про остаточну суму зобов'язання за кредитним правочином |
| Кредитний договір від 05.11.2010р. | ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України» | 300,5 млн. гривень | Кінцевий термін погашення кредитної лінії – 30.04.2013 року | 300,5 млн. гривень |
Всі зобов‘язання за вказаним договором виконуються міською радою вчасно та в повному обсязі.
Договорів про надання гарантій стосовно виконання боргових зобов'язань в попередні роки та в 2011 році Емітентом не укладалось.
6. Відомості про попередні випуски облігацій та їх результати
Облігації Харківської міської ради:
В 1995 році рішенням XX сесії XXII скликання Харківської міської ради народних депутатів Харківської області були випущені облігації міської позики 1995-1996 років на загальну суму 150 мільярдів карбованців із терміном обігу з 1 грудня 1995 року по 31 грудня 1996 року. Умови випуску облігацій передбачали сплату доходу за облігаціями щоквартально у вигляді відсотків від номінальної вартості облігацій, за середньозваженою ставкою рефінансування Національного банку України, що діяла в період, за який нараховуються відсотки, збільшеною на 10 відсотків. Дохід та номінальна вартість за вказаними облігаціями сплачена в повному обсязі в визначений строк.
В 1996 році рішенням XVII сесії XXII скликання Харківської міської ради народних депутатів Харківської області були випущені облігації міської позики 1996-1998 років на загальну суму 4 000 200,0 гривень із терміном обігу з 1 грудня 1996 року по 31 грудня 1998 року. Умови випуску облігацій передбачали сплату доходу за облігаціями щоквартально у вигляді відсотків від номінальної вартості облігацій, за середньозваженою ставкою рефінансування Національного банку України, що діяла в період, за який нараховуються відсотки. Дохід та номінальна вартість за вказаними облігаціями сплачені в повному обсязі в визначений строк.
Облігації Харківської міської ради серії «А»:
У 2005 році, з метою фінансування першочергових завдань з соціально-економічного розвитку міста Харкова, міська рада прийняла рішення про випуск внутрішніх муніципальних облігацій строком на 3 роки на суму 100 000 000,0 гривень. Протягом 2005 - 2008 років видатки зведеного бюджету міста Харкова на обслуговування боргу склали 32 160 000,0 гривень. (у 2005 році – 5 360 000,0 гривень, у 2006 році – 10 720 000,0 гривень, у 2007 році – 10 720 000,0 гривень, у 2008 році – 5 360 000,0 гривень).
дата та номер державної реєстрації випуску цінних паперів: свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій від 17.06.2005 року №1/1-І-2005, видане Державною Комісією з цінних паперів та фондового ринку України;
загальний обсяг цінних паперів за номінальною вартістю: 100 000 000,0 гривень.
строк обігу цінних паперів: з 30.06.2005 року по 26.06.2008 року. Погашення відбулося 26.06.2008 року, в повному обсязі та в строк.
дата та номер розпорядження про скасування реєстрації випуску цінних паперів: розпорядження Державної Комісії з цінних паперів та фондового ринку України від 04.08.2008 року № 04-С-ОВМП.
Процентний дохід за облігаціями протягом усього періоду обігу Харківська міська рада виплачувала в повному обсязі та в строк.
Облігації Харківської міської ради серій «В» та «С»:
У 2008 році, за рішенням Харківської міської ради, планувалось здійснити емісію облігацій внутрішньої місцевої позики серій В та С загальним обсягом 505 000 000,0 гривень. Проте через нерозміщення зазначених облігацій, Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку розпорядженнями від 25.03.2009 р. скасовані реєстрації вище зазначених випусків.
дата та номер державної реєстрації випуску цінних паперів: свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій серії «В» на суму 200 000 000,0 гривень від 10.10.2008 року №12/1-І-2008-Т, видане Державною Комісією з цінних паперів та фондового ринку України; свідоцтво про реєстрацію випуску облігацій серії «С» на суму 305 000 000,0 гривень від 10.10.2008 року №13/1-І-2008-Т, видане Державною Комісією з цінних паперів та фондового ринку України.
дата та номер розпорядження про скасування реєстрації випуску цінних паперів: Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку України розпорядженнями від 25.03.2009 р. № 05-СТ-ОВМП по серії «В» та № 06-СТ-ОВМП по серії «С» скасовано реєстрацію випуску облігацій внутрішніх місцевих позик Харківської міської ради.