Geum.ru

Страхові послуги та особливості їх реалізації

Вид материалаДокументы

Содержание


Методичні поради до вивчення теми
Подобный материал:
1   ...   8   9   10   11   12   13   14   15   ...   25

Методичні поради до вивчення теми


Однією з життєво важливих галузей суспільного виробництва, яка безпосередньо пов’язана із задоволенням першочергових потреб людей, є сільське господарство.

Сільськогосподарське виробництво має певні особливості, які полягають у тому, що економічний і природний процеси відтворення безпосередньо пов’язані між собою. Сільське господарство перебуває у великій залежності від метеорологічних та інших природних умов.

Страхування майна сільськогосподарських підприємств має велике значення для розвитку сільськогосподарського виробни-
цтва й використовується в інтересах зміцнення економіки і фінансів сільськогосподарських підприємств, матеріального добробуту громадян.

Сільськогосподарське страхування належить до дуже ризикових галузей діяльності страхових компаній, але таке страхування конче необхідне. Враховуючи це, розгляд названої вище теми курсу треба почати з обгрунтування необхідності страхування в сільському господарстві, оцінки його розвитку, сучасного стану. При цьому треба звернути увагу на те, що економічний механізм страхування сільськогосподарського виробництва полягає в ство­ренні і використанні страхового фонду з метою відшкодування непередбачених збитків, заподіяних сільськогосподарським підприємствам стихійними лихами, іншими непередбаченими подіями і випадками, які порушують нормальний процес відтворення.

Необхідно врахувати, що сільськогосподарське страхування може проводитися як в обов’язковій, так і в добровільній формі, але сфера обов’язкового страхування в Україні зараз значно звужена. Відповідно до закону України «Про страхування» (стаття 6) в обов’язковій формі здійснюється лише страхування урожаю сіль­ськогосподарських культур і багаторічних насаджень державних сільськогосподарських підприємств. Таким чином, всі інші види сільськогосподарського страхування проводяться виключно в добровільній формі. Треба мати на увазі, що обов’язкова форма страхування урожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень не виключає його страхування в добровільній формі. Разом з цим, необхідно зазначити, що перелік об’єктів, які страхуються в добровільній формі, значно ширший і це обумовлює необхідність приділити йому увагу. Слід зазначити, що до об’єктів добровільного страхування належать будівлі, споруди, передавальні пристрої, транспортні засоби, обладнання, ловецькі судна та засоби лову, інвентар, сільськогосподарські тварини та інші об’єкти.

Треба зазначити, що для різноманітних об’єктів страхування характерні і певні ризики, які враховуються страховою компанією при розробці конкретних умов і правил страхування.

Вивчаючи цю тему, доцільно виходити з необхідності послідовного розгляду форм і видів проведення страхування. Насамперед треба розглянути сутність обов’язкової форми страхування урожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень. Розгляд питання слід почати з визначення і характеристики суб’єктів страхування, їх прав і обов’язків, особливостей об’єкта страхування. Далі доцільно перейти до визначення обсягу відповідальності страховика. При цьому треба пам’ятати, що урожай сільськогосподарських культур та багаторічних насаджень страхується на випадок загибелі або пошкодження внаслідок посухи, нестачі тепла, заморозку, шкідників рослин та інших випадків, визначених в умовах страхування. Необхідно звернути увагу на час початку і закінчення дії договору страхування, враховуючи те, що страхувальник зобов’язаний страхувати урожай в обов’язко­вому порядку весь час, поки займається його вирощуванням. У зв’язку з цим треба пам’ятати, що тут виникає потреба враховувати агрономічні особливості вирощування різних культур. Наприклад, початком страхування розсадників вважається день посіву сіянців або день посадки саджанців. Закінчення страхування розсадників пов’язується з викопкою саджанців (сіянців).

При укладенні договору страхування страховик визначає розмір страхових внесків, які повинен сплатити страхувальник, а також обговорює строки і порядок їх сплати. При обчисленні розміру страхових внесків страховик виходить із середньої п’яти­річної урожайності кожної культури з 1 га, ціни на її продукцію, площі посіву (посадки) і тарифної ставки. Під час самостійної підготовки необхідно розібратися в порядку розрахунку кожного з цих показників.

Важливою ділянкою роботи кожної страхової компанії є визначення розміру збитку і страхового відшкодування, тому їй повинна бути приділена особлива увага.

Для правильного визначення розміру збитку і страхового відшкодування особливе значення має своєчасна і чітка організація відповідної роботи. Саме тому страхові компанії повинні підтримувати постійний зв’язок з органами управління агропромисловим комплексом, найближчими гідрометеорологічними станціями, органами водного господарства та іншими організаціями, які мають безпосереднє відношення до сільськогосподарського виробництва.

Робота страхової компанії пов’язана з визначенням збитку і страхового відшкодування, починається після одержання повідом­лення від господарства про загибель або пошкодження сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень. Необхідно звер­нути увагу на те, що страхувальник повинен в обов’язковому порядку дотримуватись строків, встановлених для цього.

Найбільш складним і відповідальним етапом роботи, пов’язаної з визначенням збитку і страхового відшкодування, є складання акта про загибель або пошкодження посівів (посадок) сільськогосподарських культур та багаторічних насаджень. Необхідно звернути увагу на організацію роботи страховика щодо складання страхового акта, відомостей, які відображаються в ньому, а також на те, що збитки, які поніс страхувальник, можуть бути викликані як страховими, так і нестраховими причинами.

Обов’язкове страхування урожаю сільськогосподарських куль­тур та багаторічних насаджень передбачає відшкодування лише кількісних втрат. Слід чітко засвоїти, яким чином розраховується збиток при повній загибелі урожаю і при частковому його пошкодженні, враховуючи те, що пошкоджена культура може бути пересіяна або підсіяна іншою культурою, а також те, що культура може бути висіяна в господарстві вперше. Треба також враховувати ту обставину, що є певні особливості у визначенні збитку у зв’язку з втратами урожаю по окремих сільськогосподарських культурах, і розібратися в їх сутності.

Визначаючи суму страхового відшкодування, необхідно звернути увагу на порядок його розрахунку і виплати.

Організація роботи страхової компанії щодо надання страхових послуг у добровільній формі в цілому аналогічна обов’яз­ковій формі страхування. Враховуючи це, необхідно зосередити увагу на особливостях видів страхування, які проводяться в цій формі.

Як вже було зазначено, страхувальник має право застрахувати урожай сільськогосподарських культур та багаторічних насаджень і в добровільній формі. Під час самостійної підготовки студент повинен розібратися в суб’єктах цього виду страхування, в порядку укладення договору страхування, обсягу відповідальності, що її бере на себе страховик. При цьому необхідно звернути увагу на те, що страховик може відмовити страхувальнику в укладенні договору страхування, тому слід розібратися, коли він має на це право.

Страхування урожаю сільськогосподарських культур та багаторічних насаджень в добровільній формі передбачає можливість відшкодування не лише кількісних, а й якісних втрат урожаю, що має дуже важливе значення для страхувальників. Цьому питанню слід приділити належну увагу під час розгляду теми, що вивчається.

Добровільна форма страхування передбачає страхування не лише урожаю багаторічних насаджень, а й самі багаторічні насадження (дерева, кущі, виноградники тощо). Як сам об’єкт страхування, так і умови, за яких воно проводиться, відмінні від умов страхування урожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень, на чому треба зосередитись, аналізуючи це питання.

До видів добровільного страхування належить страхування тварин сільськогосподарських підприємств. Слід зазначити, що при проведенні страхування тварини поділяються на певні групи, які враховують їх відмінності і вік. Необхідно звернути увагу на певні відмінності в страхуванні дорослих тварин і молодняка, насамперед це стосується переліку страхових випадків, при настанні яких страховик повинен здійснити виплату страхового відшкодування. Тварини сільськогосподарських підприємств страхуються на випадок їх загибелі, вимушеного забою або знищення внаслідок страхового випадку.

Добровільним страхуванням можуть бути охоплені будівлі, споруди та інше майно сільськогосподарських підприємств. Важ­ливо засвоїти, що страхова компанія надає страхувальнику право вибору: застрахувати все майно, яке є в його розпорядженні, або лише окремі його види. Крім того, під час самостійного опрацювання цього питання слід врахувати, що при проведенні страхування важливим моментом є визначення вартості майна, яке береться на страхування, а також визначення обсягу відповідаль­ності страховика.

Враховуючи різномаїття майна, яке є у сільськогосподарського підприємства, для успішного проведення страхування необхідно розібратися в порядку укладення договору страхування і забезпеченні його виконання. Саме у зв’язку із цим треба мати уявлення про те, що при укладенні договору страхування страхова компанія пропонує страхувальнику визначити, у якому відсотку від вартості він бажає застрахувати своє майно, а також визначити особливі умови страхування. Слід зазначити, що умови страхування можуть передбачати певні пільги для страхувальників, які в цілому спрямовані на зацікавлення їх в укладенні договору.