Закон украины

Вид материала

Закон

Содержание Банковский надзор Отчетность и аудит Глава 14. ИНСПЕКЦИОННЫЕ ПРОВЕРКИ БАНКОВ Ликвидация банков Глава 16. ЛИКВИДАЦИЯ БАНКОВ

Подобный материал:

• Постановление Правления Национального банка Украины Об установлении переходных сроков, 46.96kb.
• Кабинете Министров Украины следующие документы: 22 февраля 2001 года Президентом Украины, 34.97kb.
• Закон Украины, 2679.26kb.
• Закон Украины о защите прав потребителей, 685.83kb.
• Закон Украины "О банках и банковской деятельности", положивший в марте 1991 года начало, 17.09kb.
• Анализ ресурсов и активов коммерческих банков Украины и Крыма. Система банковских учреждений, 238.83kb.
• Закон украины о страховании, 621.11kb.
• Закона Украины «О телевидении и радиовещании», 384.69kb.
• Президенту Украины В. Ф. Януковичу Премьер-министру Украины М. Я. Азарову Министрам, 26.76kb.
• Кабинета Министров Украины, регламентом Антрацитовского городского совета шестого созыва, 320.35kb.

Раздел IV. РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

БАНКОВСКИЙ НАДЗОР


Глава 12. ПОЛНОМОЧИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

И БАНКОВСКОГО НАДЗОРА


Статья 66. Формы регулирования банковской

деятельности


Государственное регулирование деятельности банков осу-

ществляется Национальным банком Украины в следующих формах:


І. Административное регулирование:


1) регистрация банков и лицензирование их деятельности;


2) установление требований и ограничений по деятельности

банков;


3) применение санкций административного или финансового

характера;


4) надзор за деятельностью банков;


5) предоставление рекомендаций по деятельности банков.


ІІ. Индикативное регулирование:


1) установление обязательных экономических нормативов;


2) определение норм обязательных резервов для банков;


3) установление норм отчислений в резервы на покрытие

рисков от активных банковских операций;


4) определение процентной политики;


5) рефинансирование банков;


6) корреспондентских отношений;


7) управление золотовалютными резервами, включая валютные

интервенции;


8) операций с ценными бумагами на открытом рынке;


9) импорта и экспорта капитала.


Статья 67. Цель, организация, основания

и объем надзора


Целью банковского надзора является стабильность банковс-

кой системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов банка

относительно безопасности хранения средств клиентов на бан-

ковских счетах.


Надзорная деятельность Национального банка Украины охва-

тывает все банки, их подразделения, аффилированных и родствен-

ных лиц банков на территории Украины и за границей, учреждения

иностранных банков в Украине, а также других юридических и фи-

зических лиц в части соблюдения требований настоящего Закона

по осуществлению банковской деятельности.


При осуществлении банковского надзора Национальный банк

Украины имеет право требовать от банков и их руководителей

устранения нарушений банковского законодательства, выполнения

нормативно-правовых актов Национального банка Украины для из-

бежания или преодоления нежелательных последствий, которые мо-

гут поставить под угрозу безопасность средств, доверенных та-

ким банкам, или нанести ущерб надлежащему ведению банковской

деятельности.


При осуществлении банковского надзора Национальный банк

Украины может пользоваться услугами других учреждений по от-

дельным соглашениям.


В случае отзыва у банка банковской лицензии Национальный

банк Украины сообщает об этом соответствующим органам других

государств, в которых банк имел филиалы или корреспондентские

и другие счета.


Национальный банк Украины осуществляет банковский надзор

на индивидуальной и консолидированной основе и применяет меры

воздействия за нарушение требований законодательства по бан-

ковской деятельности.


В случае рассмотрения Национальным банком Украины вопро-

сов относительно применения мер воздействия к конкретному бан-

ку для дачи объяснений приглашается председатель правления

(совета директоров) или председатель наблюдательного совета

этого банка, за исключением случаев назначения временного ад-

министратора или отзыва лицензии банка и назначения ликвидато-

ра.


При осуществлении надзора за учреждениями, которые ведут

банковскую деятельность в других государствах, Национальный

банк Украины сотрудничает с соответствующими органами этих го-

сударств. Сообщение, направленное соответствующими органами

других государств, может использоваться только в следующих це-

лях:


для проверки лицензии учреждения на право ведения дея-

тельности;


для проверки права на осуществление банковской деятель-

ности.


Глава 13. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ,

ОТЧЕТНОСТЬ И АУДИТ


Статья 68. Общие принципы ведения бухгалтерского

учета и отчетности в банках


Банки организуют бухгалтерский учет в соответствии с

внутренней учетной политикой, разработанной на основе правил,

установленных Национальным банком Украины согласно международ-

ным стандартам бухгалтерского учета и положениям (стандартам)

Украины.


Бухгалтерский учет должен обеспечивать своевременное и

полное отображение всех банковских операций и предоставление

пользователям достоверной информации о состоянии активов и

обязательств, результатах финансовой деятельности и их измене-

ниях.


В финансовых отчетах каждого банка отображаются результа-

ты его деятельности за отчетный период.


Статья 69. Отчетность банков


Банк обязан представлять Национальному банку Украины фи-

нансовую и статистическую отчетность о работе банка, его опе-

рациях, ликвидности, платежеспособности, прибыльности, а также

информацию аффилированных лиц банка с целью оценки финансового

положения банка.


Национальный банк Украины имеет право требовать от банка

представления консолидированной отчетности.


Национальный банк Украины устанавливает для банков:


1) формы отчетности и методику ее составления;


2) периодичность и сроки представления отчетности;


3) структуру пояснительной записки;


4) минимум сведений, подлежащих опубликованию, и сроки их

представления;


5) методику составления консолидированной отчетности.


Национальный банк Украины имеет право в отдельных случаях

требовать представления разовой и временной отчетности.


Каждый владелец существенного участия в банке, который

является юридическим лицом, обязан представить Национальному

банку Украины в установленный им срок годовой отчет о своей

деятельности. Отчет должен содержать следующую информацию:


1) виды деятельности, осуществляемые юридическим лицом;


2) информацию о субъектах хозяйствования, в которых лицо

имеет участие, превышающее 10 процентов, в частности: наимено-

вание и местонахождение юридического лица, размер доли, нахо-

дящейся в собственности этого лица, виды деятельности;


3) баланс и отчет о прибылях этого лица на конец послед-

него финансового года.


Национальный банк Украины имеет право требовать представ-

ления других периодических отчетов или информации от владель-

цев существенного участия в банке с целью осуществления надзо-

ра за безопасностью и надежностью финансового положения банка

и обеспечения соблюдения положений настоящего Закона.


Финансовым годом банка считается календарный год, который

начинается 1 января.


Финансовая отчетность банков, которая представляется в

Национальный банк Украины, должна быть ежегодно проверена ау-

дитором. Аудиторская проверка банка осуществляется аудитором,

имеющим сертификат Национального банка Украины на аудиторскую

проверку банковских учреждений.


Аудиторский отчет должен содержать:


1) баланс банка;


2) отчет о счетах доходов и расходов;


3) отчет о движении капитала;


4) таблицу сроков активов и пассивов;


5) информацию о достаточности резервов и капитала банка;


6) информацию об адекватности бухгалтерского учета, про-

цедур внутреннего аудита и мер контроля банка;


7) заключение о том, отображает ли представленный банком

финансовый отчет действительное финансовое положение банка.


Статья 70. Публикация финансового отчета


Банк обязан публиковать квартальные балансы, а также от-

чет о прибылях (убытках) в газете "Урядовий кур'єр" или "Голос

Украины" в течение месяца, следующего за отчетным кварталом.


Банк обязан публиковать годовую финансовую отчетность,

подтвержденную аудитором, не позднее 1 июня следующего за от-

четным года в газете "Урядовий кур'єр" или "Голос Украины".


Глава 14. ИНСПЕКЦИОННЫЕ ПРОВЕРКИ БАНКОВ


Статья 71. Инспекционные проверки банков


Каждый банк является объектом проверки на месте инспекто-

рами Национального банка Украины или аудиторами, назначенными

Национальным банком Украины.


Проверки осуществляются с целью определения уровня безо-

пасности и стабильности операций банка, достоверности отчет-

ности банка и соблюдения банком законодательства Украины о

банках и банковской деятельности, а также нормативно-правовых

актов Национального банка Украины.


Проверка банков осуществляется в соответствии с планом,

утвержденным Национальным банком Украины. Плановая проверка

осуществляется не чаще одного раза в год. О проведении плано-

вой проверки Национальный банк Украины обязан сообщить банку

не позднее, чем за 10 дней до ее начала.


Банки обязаны обеспечить инспекторам Национального банка

Украины и другим уполномоченным им лицам свободный доступ ко

всем документам и информации с соблюдением правил данной

статьи, а при проверке на месте - возможность свободного дос-

тупа в рабочее время во все помещения банка.


Руководство банка назначает компетентного представителя

для предоставления необходимых документов и объяснений и обес-

печивает помещением для работы работников службы банковского

надзора Национального банка Украины.


Национальный банк Украины может принять решение о прове-

дении внеплановой проверки банка при наличии обоснованных ос-

нований. Такое решение должно быть подписано Председателем На-

ционального банка Украины или уполномоченным им лицом.


Для осуществления своих полномочий по надзору Националь-

ный банк Украины имеет право бесплатно получать от банков ин-

формацию об их деятельности и пояснения по отдельным вопросам

деятельности банка.


Не допускается предоставление материалов проверки третьим

лицам в случае, если в материалах проверки отсутствуют данные

о фактах нарушений законодательства.


В ходе проверки банка Национальный банк Украины имеет

право проверять любую отчетность аффилированного лица банка

относительно взаимоотношений с банком с целью определения вли-

яния отношений с аффилированным лицом на состояние банка. Для

целей проверки аффилированные лица оказывают Национальному

банку Украины содействие в соответствии с положениями данной

статьи в том же порядке, который применяется к банкам.


Статья 72. Проверка лиц, которые охватываются

надзорной деятельностью Национального

банка Украины


Национальный банк Украины имеет право осуществлять про-

верку лиц, которые охватываются надзорной деятельностью Нацио-

нального банка Украины, с целью соблюдения законодательства о

банковской деятельности. При осуществлении проверки Националь-

ный банк Украины имеет право требовать от этих лиц предостав-

ления любой информации, необходимой для осуществления провер-

ки. Инспектируемые лица обязаны предоставлять Национальному

банку Украины затребованную информацию в определенный им срок.


К лицам, которые могут быть объектом проверки Националь-

ного банка Украины, относятся:


1) владелец существенного участия в банке, если Нацио-

нальный банк Украины считает, что он не отвечает требованиям,

установленным настоящим Законом, по существенному участию, или

негативно влияет на финансовую безопасность и стабильность

банка;


2) лицо, приобретшее существенное участие в банке без

письменного разрешения Национального банка Украины.


Объектом проверки Национального банка Украины может быть

также лицо, в отношении которого имеется достоверная информа-

ция об осуществлении этим лицом банковской деятельности без

банковской лицензии.


Статья 73. Меры воздействия


В случае нарушения банками или другими лицами, которые

могут быть объектом проверки Национального банка Украины в со-

ответствии с настоящим Законом, банковского законодательства,

нормативно-правовых актов Национального банка Украины или осу-

ществления рисковых операций, угрожающих интересам вкладчиков

или других кредиторов банка, Национальный банк Украины адек-

ватно совершенному нарушению имеет право применить меры воз-

действия, к которым относятся:


1) письменная оговорка о прекращении нарушения и принятии

необходимых мер для исправления ситуации, уменьшении неоправ-

данных расходов банка, ограничении неоправданно высоких про-

центных выплат по привлеченным средствам, уменьшении или от-

чуждении неэффективных инвестиций;


2) созыв общего собрания участников, наблюдательного со-

вета банка, правления (совета директоров) банка для принятия

программы финансового оздоровления банка или плана реорганиза-

ции банка;


3) заключение письменного соглашения с банком, по которо-

му банк или определенное соглашением лицо обязуется принять

меры для устранения нарушений, улучшения финансового положения

банка и т.п.;


4) издание распоряжения об:


а) остановке выплаты дивидендов или распределения капита-

ла в какой-либо иной форме;


б) установлении для банка повышенных экономических норма-

тивов;


в) повышении резервов на покрытие возможных убытков по

кредитам и другим активам;


г) ограничении, остановке или прекращении осуществления

отдельных видов проводимых банком операций с высоким уровнем

риска;


д) запрете предоставлять бланковые кредиты;


е) наложении штрафов на:


руководителей банков в размере до ста не облагаемых нало-

гом минимумов доходов граждан;


банки в соответствии с положениями, утвержденными Правле-

нием Национального банка Украины, но в размере не больше одно-

го процента суммы зарегистрированного уставного фонда;


є) временном, до устранения нарушения, запрете владельцу

существенного участия в банке использовать право голоса приоб-

ретенных акций (паев) в случае грубого или систематического

нарушения им требований настоящего Закона или нормативно-пра-

вовых актов Национального банка Украины;


ж) временном, до устранения нарушения, отстранении долж-

ностного лица банка от должности в случае грубого или система-

тического нарушения этим лицом требований настоящего Закона

или нормативно-правовых актов Национального банка Украины;


з) реорганизации банка;


и) назначении временной администрации.


В случае нарушения настоящего Закона или нормативно-пра-

вовых актов Национального банка Украины, повлекшего за собой

значительную потерю активов или доходов и наступление призна-

ков неплатежеспособности банка Национальный банк Украины имеет

право отозвать лицензию и инициировать процедуру ликвидации

банка согласно положениям настоящего Закона.


Если в действиях руководителя банка или физического лица

или представителя юридического лица - владельца существенного

участия, которому предъявлено обвинение в совершении преступ-

ления, не установлен состав преступления, но имеет место нару-

шение требований настоящего Закона или нормативно-правовых ак-

тов Национального банка Украины либо если такое лицо признано

виновным в совершении корыстного преступления с назначением

наказания без лишения свободы, Национальный банк Украины имеет

право выдать банку распоряжение об освобождении такого лица от

должности или запрете пользоваться правом голоса приобретенных

акций (паев).


Лицо, которое на основании распоряжения Национального

банка Украины было отстранено от должности или которому вре-

менно запрещено пользоваться правом голоса приобретенных акций

(паев), может быть восстановлено на должности или восстановле-

но в использовании права голоса приобретенных акций (паев)

только на основании предварительного разрешения Национального

банка Украины.


Решение Национального банка Украины о назначении времен-

ной администрации является исполнительным документом.


Статья 74. Порядок применения мер воздействия

и санкций за нарушение банковского

законодательства


Штрафы на руководителей и служебных лиц банка, физических

лиц - владельцев существенного участия налагаются в порядке,

предусмотренном Кодексом Украины об административных правона-

рушениях.


Порядок применения мер воздействия, предусмотренных нас-

тоящим Законом, а также размер финансовых санкций, применяемых

к банкам и другим юридическим лицам, которые охватываются над-

зорной деятельностью Национального банка Украины, устанавлива-

ются законами Украины и нормативно-правовыми актами Националь-

ного банка Украины.


Раздел V. ВРЕМЕННАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ И

ЛИКВИДАЦИЯ БАНКОВ


Глава 15. ВРЕМЕННАЯ АДМИНИСТРАЦИЯ


Статья 75. Назначение временной администрации


Национальный банк Украины обязан назначить временную ад-

министрацию в случае существенной угрозы платежеспособности

банка.


Национальный банк Украины имеет право назначить временную

администрацию банка в случае:


1) систематических нарушений банком законных требований

Национального банка Украины;


2) уменьшения размера регулятивного капитала банка на 30

процентов в течение последних 6 месяцев при одновременном на-

рушении по крайней мере одного экономического норматива;


3) если банк в течение 15 рабочих дней не выполняет 10 и

больше процентов своих просроченных обязательств;


4) ареста или вступления в законную силу обвинительного

приговора относительно преступных деяний руководителей банка;


5) совершения банком действий по сокрытию счетов, любых

активов, реестров, отчетов, документов;


6) необоснованного отказа банка в предоставлении докумен-

тов или информации, предусмотренных настоящим Законом, уполно-

моченным представителям Национального банка Украины;


7) наличия публичного конфликта в руководстве банка;


8) наличия ходатайства банка о назначении временной адми-

нистрации.


Временная администрация приступает к выполнению своих

обязанностей немедленно после принятия решения о ее назначе-

нии.


Временная администрация возглавляется руководителем, ко-

торый назначается Национальным банком Украины.


Срок полномочий временной администрации не может превы-

шать одного года со дня ее назначения.


Национальный банк Украины имеет право продлить действие

временной администрации для системообразующих банков на срок

до одного года.


Статья 76. Требования к временному администратору

и условию его назначения


Функции временной администрации выполняют лица, которые

назначаются Национальным банком Украины.


Временным администратором может быть:


юридическое лицо, осуществляющее профессиональную дея-

тельность по временной администрации и/или ликвидации банков,

по оказанию аудиторских, юридических или консультационных ус-

луг и имеющее не меньше трех работников с сертификатом Нацио-

нального банка Украины на право осуществления временной адми-

нистрации и/или ликвидации банка;


независимый эксперт (по договору);


служащий Национального банка Украины.


К участию во временной администрации допускаются только

лица, имеющие сертификат Национального банка Украины на право

осуществления временной администрации и ликвидации банка, вы-

сокие профессиональные и моральные качества, безупречную дело-

вую репутацию, экономическое или юридическое образование и

опыт, необходимый для выполнения функций временного админист-

ратора.


Национальный банк Украины имеет право в любой момент уст-

ранить временного администратора от выполнения обязанностей в

случае несоответствия его деятельности установленным настоящим

Законом требованиям.


Оплата труда временного администратора, а также специа-

листов, привлеченных им для обеспечения выполнения своих пол-

номочий, осуществляется согласно заключенным с ними договорам.


Оплата труда временного администратора и привлеченных им

специалистов осуществляется за счет банка, в который его наз-

начили.


Размер оплаты труда временного администратора должен быть

не меньше среднемесячной заработной платы председателя правле-

ния (совета директоров) этого банка за 12 месяцев перед назна-

чением временной администрации.


Размер оплаты труда привлеченных специалистов устанавли-

вает временный администратор в пределах сметы расходов времен-

ной администрации, утвержденной Национальным банком Украины.


Дополнительное вознаграждение временному администратору и

специалистам может устанавливаться в пределах сметы с согласия

Национального банка Украины.


Временным администратором не может быть лицо:


1) являющееся кредитором, связанным лицом или акционером

банка;


2) имеющее судимость, не погашенную и не снятую в уста-

новленном законом порядке, или являющееся обвиняемым по уго-

ловному делу;


3) не выполнившее своих обязательств перед любым банком.


Для выявления конфликта интересов лицо до момента назна-

чения временным администратором обязано представить Националь-

ному банку Украины информацию о своих личных и деловых интере-

сах, в частности о:


1) задолженности перед банком, трудовых отношениях с ним

или владении имущественными правами банка;


2) отношениях за предыдущие пять лет с любым банком как

его связанным лицом;


3) невыполнении любых обязательств по отношению к любому

банку за последние пять лет;


4) владении имуществом, конкурирующим с имуществом банка;


5) других интересах, которые могут повредить непредвзято-

му выполнению функций временного администратора;


6) информации, касающейся отсутствия конфликта интересов

с Национальным банком Украины.


Национальный банк Украины перед назначением временного

администратора обязан убедиться в том, что конфликт интересов

отсутствует.


При возникновении конфликта интересов после назначения

временного администратора он обязан принять меры по устранению

конфликта интересов и одновременно сообщить об этом Националь-

ному банку Украины, который решает вопрос о возможности про-

должения работы временного администратора.


Временный администратор не имеет права:


1) осуществлять деятельность при наличии конфликта инте-

ресов, за исключением случаев, когда об этом известно Нацио-

нальному банку Украины и он разрешил продолжить работу;


2) принимать прямо или опосредствованно любые услуги, по-

дарки и другие ценности от лиц, заинтересованных в осуществле-

нии каких-либо действий, связанных с назначением временной ад-

министрации;


3) использовать или разрешать использовать имущество, ко-

торое временный администратор имеет право контролировать, в

своих интересах или в интересах третьих лиц;


4) давать обещания или принимать обязательства от имени

Национального банка Украины без его письменного разрешения;


5) разглашать банковскую тайну и другую служебную инфор-

мацию, если это не связано с выполнением функций временного

администратора.


Невыполнение или ненадлежащее выполнение временным адми-

нистратором своих полномочий в соответствии с настоящим Зако-

ном, нанесшее ущерб банку или кредиторам, может быть основани-

ем для прекращения выполнения им обязанностей и лишения серти-

фиката на право осуществления временной администрации и ликви-

дации банков.


В случае нанесения убытков действиями или бездеятель-

ностью временного администратора банк и/или кредиторы имеют

право обратиться с иском в суд об их возмещении.


Статья 77. Страхование ответственности, жизни

и здоровья временного администратора


Финансовая ответственность, жизнь и здоровье временного

администратора должны быть застрахованы согласно договору об

осуществлении временной администрации в соответствии с дейс-

твующим законодательством Украины.


Статья 78. Последствия назначения временного

администратора


Со дня назначения временного администратора полномочия

общего собрания, наблюдательного совета и правления (совета

директоров) банка переходят к временному администратору. Сдел-

ки, заключенные руководителями банка после назначения времен-

ного администратора, являются недействительными с момента зак-

лючения.


Статья 79. Объявление о назначении временного

администратора


В течение трех дней после назначения временного админист-

ратора Национальный банк Украины размещает информацию об этом

в газете "Урядовий кур'єр" или "Голос Украины".


Решение о назначении временного администратора Националь-

ный банк Украины направляет в главный офис и в каждое террито-

риально обособленное отделение банка, филиал с указанием даты

начала осуществления временной администрации.


Статья 80. Права и обязанности временного

администратора


Временный администратор немедленно после своего назначе-

ния обязан обеспечить сохранение активов и документации банка,

а также активов и документации аффилированных лиц, в которых

банк имеет участие, превышающее 50 процентов.


В течение одного месяца со дня назначения временный адми-

нистратор обязан провести инвентаризацию банковских активов и

пассивов и составить баланс.


Со дня своего назначения временный администратор имеет

полное и исключительное право управлять банком и контролиро-

вать его, принимать любые меры по восстановлению надлежащего

финансового положения банка или, при необходимости, подгото-

вить банк к продаже или реорганизации с целью обеспечения ин-

тересов вкладчиков и других кредиторов.


В частности, временный администратор имеет право:


1) продолжать или прекращать любые операции банка;


2) выполнять любые действия, решения от имени банка;


3) расторгать в порядке, установленном законодательством

Украины, любые сделки с участием банка, которые, по мнению

временного администратора, являются убыточными или ненужными

для банка;


4) заявлять имущественные иски в судебные органы;


5) обращаться в судебные органы с заявлениями о вынесении

решения, в соответствии с которым должник банка должен предос-

тавить информацию о своих активах;


6) привлекать к работе во временной администрации любого

служащего, эксперта, консультанта, а также поручать руководи-

телям банка совершение действий по оказанию необходимой помощи

временной администрации. Временный администратор имеет право

отстранить таких лиц от выполнения обязанностей в любое время;


7) с соблюдением требований законодательства Украины о

труде освободить или перевести на другую должность кого-либо

из руководителей или служащих банка, пересмотреть их служебные

обязанности, изменить размер их заработной платы;


8) остановить распределение капитала банка или выплату

дивидендов в любой форме;


9) продать такие активы и возвратить такие пассивы банка,

которые должны быть соответственно проданы или возвращены с

целью сохранения или повышения платежеспособности банка или

защиты вкладчиков и кредиторов банка;


10) с согласия Национального банка Украины организовать

продажу или реорганизацию банка.


Временный администратор обязан получить разрешение Нацио-

нального банка Украины для продажи активов банка, балансовая

стоимость которых превышает размер, установленный Национальным

банком Украины.


При выполнении своих обязанностей временный администратор

по своему статусу приравнивается к представителю Национального

банка Украины. Любое лицо, преднамеренно препятствующее досту-

пу временного администратора к банку, его активам, книгам, за-

писям, документам, несет ответственность согласно законода-

тельству Украины. Правоохранительные органы обязаны предостав-

лять помощь временному администратору в его работе на основа-

нии письменного обращения.


Статья 81. Предотвращение перевода активов банка

до момента назначения временного

администратора


Временный администратор может обращаться в суд с требова-

нием признания сделок недействительными, если по этим сделкам

осуществлены:


1) платеж или операция с имуществом (совершенные в тече-

ние шести месяцев до назначения временного администратора) с

целью предоставления льгот отдельным кредиторам банка;


2) любая операция со связанным лицом банка, осуществлен-

ная в течение одного года до момента назначения временного ад-

министратора, если такая операция не отвечает требованиям за-

конодательства Украины или угрожает интересам вкладчиков и

кредиторов банка;


3) хозяйственные операции, где оплата значительно превы-

шала реальную стоимость товаров, услуг, другого имущества, по-

лученного банком, совершенные в течение трех лет до назначения

временного администратора;


4) любые операции с имуществом на безвозмездной основе,

совершенные в течение трех лет до назначения временного адми-

нистратора;


5) любые действия, предусматривающие удержание имущества

от кредиторов, или другое нарушение их прав, совершенные за

три года до назначения временного администратора;


6) любые хозяйственные операции, основанные на предостав-

лении поддельных документов или мошенничестве.


При обращении в суд временный администратор не уплачивает

государственной пошлины.


Статья 82. Бесперебойное предоставление услуг


Лицо, которое сдает банку помещения в аренду или предос-

тавляет коммунальные услуги, услуги связи, не имеет права со

дня назначения временного администратора отказывать в предос-

тавлении подобных услуг из-за назначения временного админист-

ратора.


Статья 83. Отчеты временного администратора


В течение одного месяца со дня назначения временный адми-

нистратор представляет Национальному банку Украины предвари-

тельный письменный отчет.


Отчет должен отображать финансовое положение банка (ба-

ланс, отчет о прибылях и убытках, расшифровки отдельных статей

баланса), возможность финансового оздоровления банка и оценку

его стоимости в случае ликвидации. Отчет также должен вклю-

чать:


1) общие сведения относительно соответствия деятельности

банка требованиям настоящего Закона и нормативно-правовых ак-

тов Национального банка Украины и выводы о возможности прекра-

щения деятельности временного администратора и возобновления

полномочий общего собрания, наблюдательного совета банка и

правления (совета директоров) банка;


2) детализированный план мер по стабилизации и приведении

в соответствие с требованиями настоящего Закона и норматив-

но-правовых актов Национального банка Украины деятельности

банка;


3) общий план продажи банка или части его активов и иму-

щества с целью выполнения обязательств;


4) рекомендации по поводу реорганизации банка или отзыва

банковской лицензии и ликвидации.


Временный администратор представляет Национальному банку

Украины периодические отчеты о своей деятельности в сроки, оп-

ределенные Национальным банком Украины.


Статья 84. Решения Национального банка Украины

об отчетности временного администратора


В течение двух недель с момента получения отчета времен-

ного администратора Национальный банк Украины принимает реше-

ние о применении или отклонении рекомендаций временного адми-

нистратора.


В случае, если Национальный банк Украины соглашается с

рекомендациями временного администратора относительно финансо-

вого оздоровления, продажи или реорганизации банка, выносится

решение о выполнении плана временного администратора.


В случае, если признана невозможность приведения деятель-

ности банка в правовое и финансовое соответствие с требования-

ми настоящего Закона и нормативно-правовых актов Национального

банка Украины в течение одного года, Национальный банк Украины

отзывает банковскую лицензию и осуществляет ликвидацию банка.

Для системообразующих банков этот срок может продлеваться На-

циональным банком Украины до двух лет.


Национальный банк Украины имеет право вносить дополнения

в план временного администратора до и во время его выполнения.


Национальный банк Украины имеет право прекратить выполне-

ние плана, отозвать банковскую лицензию, начать ликвидацию

банка в любое время, когда придет к выводу, что выполнение

плана больше не приводит к оздоровлению банка.


Статья 85. Мораторий


С целью создания благоприятных условий для восстановления

финансового положения банка, которое отвечало бы установленным

настоящим Законом и нормативно-правовыми актами Национального

банка Украины требованиям, Национальный банк Украины имеет

право введения моратория на удовлетворение требований кредито-

ров во время осуществления временной администрации, но на срок

не более шести месяцев.


Мораторий на удовлетворение требований кредиторов расп-

ространяется на обязательства, сроки выполнения которых насту-

пили до назначения временной администрации.


В течение действия моратория:


1) запрещается взыскание на основании исполнительных до-

кументов и других документов, по которым осуществляется взыс-

кание в соответствии с законодательством Украины;


2) не начисляются неустойка (штраф, пеня), другие финан-

совые (экономические) санкции за невыполнение или ненадлежащее

выполнение денежных обязательств и обязательств по уплате на-

логов и сборов (обязательных платежей).


Мораторий не распространяется на обслуживание текущих

операций, осуществляемых временным администратором, на требо-

вания по выплате заработной платы, алиментов, возмещению вре-

да, нанесенного здоровью и жизни граждан, авторского вознаг-

раждения, а также на удовлетворение требований кредиторов,

возникших в связи с обязательствами банка во время осуществле-

ния временной администрации банка.


После окончания действия моратория неустойка (штраф, пе-

ня), а также суммы нанесенных убытков, которые банк был обязан

уплатить кредиторам по денежным обязательствам и обязательст-

вам по уплате налогов и сборов (обязательных платежей), могут

быть заявлены к уплате в размерах, существовавших на дату вве-

дения моратория, если иное не предусмотрено настоящим Законом.


Статья 86. Прекращение деятельности

временного администратора


Деятельность временного администратора прекращается в

случае:


1) окончания срока действия полномочий временной адми-

нистрации;


2) отзыва банковской лицензии и принятия решения о назна-

чении ликвидатора;


3) осуществления реорганизации банка в соответствии с

главой 5 настоящего Закона;


4) отстранения временного администратора в соответствии с

решением Национального банка Украины.


Глава 16. ЛИКВИДАЦИЯ БАНКОВ


Статья 87. Правовые основания ликвидации банка


Банк может быть ликвидирован:


1) по инициативе владельцев банка;


2) по инициативе Национального банка Украины (в том числе

по заявлению кредиторов).


Ликвидация банка по инициативе владельцев осуществляется

в порядке, предусмотренном законодательством Украины о хозяйс-

твенных обществах, с учетом особенностей, предусмотренных нас-

тоящим Законом и с согласия Национального банка Украины.


Ликвидация банка по инициативе Национального банка Украи-

ны осуществляется в соответствии с настоящим Законом и норма-

тивно-правовыми актами Национального банка Украины.

Национальный банк Украины обязан в течение двух дней

после принятия решения о ликвидации банка сообщить об этом

Фонду гарантирования вкладов физических лиц.


В случае обжалования в судебном порядке решения Нацио-

нального банка о ликвидации банка Национальный банк Украины

сообщает об этом Фонду гарантирования вкладов физических лиц";


Статья 88. Особенности ликвидации банка в случае

его неплатежеспособности


Право обращения в суд с заявлением о признании банка неп-

латежеспособным и его ликвидации имеют:


1) кредиторы банка;


2) Национальный банк Украины.


Лица, указанные в пункте 1 части первой данной статьи,

направляют заказным письмом в Национальный банк Украины заяв-

ление о ликвидации банка при наступлении признаков неплатежес-

пособности банка с приложением документально подтвержденных

доказательств наличия невыполненных денежных обязательств бан-

ка перед ними. Если в течение одного месяца со дня направления

заявления указанные лица не получили ответ Национального банка

Украины, они имеют право обратиться в суд с заявлением о приз-

нании банка неплатежеспособным.


Законодательство Украины о восстановлении платежеспособ-

ности должника или признании его банкротом при рассмотрении

судом дела о признании банка неплатежеспособным применяется в

части, не противоречащей нормам настоящего Закона.


При подготовке дела к рассмотрению судья получает обосно-

ванное заключение Национального банка Украины о целесообраз-

ности ликвидации банка или решение Национального банка Украины

об отзыве банковской лицензии и назначении ликвидатора. Нацио-

нальный банк Украины обязан представить один из указанных до-

кументов в течение месяца со дня получения запроса суда.


Отрицательное заключение Национального банка Украины о

целесообразности отзыва банковской лицензии и ликвидации банка

является основанием для оставления заявления без рассмотрения.


Если банк-должник не способен выполнить свои обязательст-

ва в соответствии с решением суда о принудительном взыскании в

течение шести месяцев и за это время не достигнута договорен-

ность о реструктуризации определенного долга, Национальный

банк Украины обязан отозвать лицензию и инициировать процедуру

ликвидации банка.


Дело о признании банка неплатежеспособным по заявлению

лиц, указанных в пункте 1 части первой данной статьи, может

быть возбуждено только после отзыва банковской лицензии.


После отзыва банковской лицензии санация банка не допус-

кается.


Орган, инициировавший решение о ликвидации, назначает

ликвидатора. Ликвидатор приступает к выполнению обязанностей

немедленно после отзыва лицензии.


В течение одного месяца со дня принятия дела к рассмотре-

нию суд должен определиться относительно иска о ликвидации

банка. Единственным вопросом, который принимается к рассмотре-

нию судом по делу о ликвидации банка, является заключение На-

ционального банка Украины о целесообразности ликвидации банка

и соответствие применения процедуры ликвидации со стороны На-

ционального банка Украины требованиям настоящего Закона.


В своем решении суд должен подтвердить кандидатуру ликви-

датора или назначить соответствующего требованиям настоящего

Закона. Единственным основанием отклонения кандидатуры ликви-

датора, назначенного Национальным банком Украины, может быть

наличие конфликта интересов, ставшего известным суду.


Рассмотрение дела в суде о ликвидации банка не останавли-

вает деятельности ликвидатора, назначенного Национальным бан-

ком Украины. Процедура ликвидации банка должна быть завершена

не позднее трех лет со дня отзыва лицензии.


Статья 89. Объявление о ликвидации


Ликвидатором осуществляется опубликование сведений об

открытии ликвидационной процедуры в газете "Урядовий кур'єр"

или "Голос Украины" за счет банка в сроки, предусмотренные за-

конами Украины, со дня принятия Национальным банком Украины

решения об отзыве лицензии или владельцем банка решения о лик-

видации банка.


Сведения об открытии ликвидационной процедуры должны со-

держать наименование и другие реквизиты ликвидируемого банка,

дату принятия Национальным банком Украины решения об отзыве

лицензии или дату принятия решения владельца банка о ликвида-

ции банка и назначении ликвидатора, сведения о ликвидаторе.


В течение одного месяца со дня опубликования объявления

об открытии ликвидационной процедуры кредиторы имеют право за-

явить ликвидатору о своих требованиях к банку.


Не разрешается опубликование или разглашение иным образом

сведений о неплатежеспособности банка до дня принятия решения

о его ликвидации.


Лица, виновные в разглашении данной информации, несут от-

ветственность согласно законам Украины.


Статья 90. Требования к ликвидатору и условию

его назначения


Ликвидатором может быть назначено:


1) физическое лицо, отвечающее требованиям, выдвигаемым

статьей 76 настоящего Закона к временному администратору;


2) юридическое лицо, осуществляющее профессиональную дея-

тельность по временной администрации и ликвидации банков, по

оказанию аудиторских, юридических или консалтинговых услуг и

имеющее не меньше трех работников с сертификатом Национального

банка Украины на право осуществления временной администрации и

ликвидации банка.


Запрещается назначать ликвидатором банка физическое или

юридическое лицо, выполнявшее функции временного администрато-

ра в этом банке.


Финансовая ответственность, жизнь и здоровье ликвидатора

должны быть застрахованы согласно законодательству Украины,

нормативно-правовым актам Национального банка Украины и дого-

вору о ликвидации банка в соответствии с законом.


Статья 91. Последствия назначения ликвидатора


Со дня принятия решения об отзыве лицензии и назначении

ликвидатора:


1) прекращаются полномочия общего собрания, наблюдатель-

ного совета и правления (совета директоров) банка и временного

администратора, который немедленно передает ликвидатору все

дела;


2) банковская деятельность банка завершается окончанием

технологического цикла конкретных операций в случае, если это

будет способствовать сохранению или увеличению ликвидационной

массы;


3) срок выполнения всех денежных обязательств банка и

обязательств по уплате налогов и сборов (обязательных плате-

жей) считается наступившим;


4) прекращается начисление процентов, неустойки (штрафа,

пени) и других экономических санкций по всем видам задолжен-

ности банка;


5) сведения о финансовом положении банка перестают быть

конфиденциальными или составлять банковскую тайну;


6) заключение сделок, связанных с отчуждением имущества

банка или передачей его имущества третьим лицам, допускается в

порядке, предусмотренном настоящим Законом;


7) отменяются арест, наложенный на имущество (в том числе

на собственные средства банка на его счетах) банка, или другие

ограничения по распоряжению его имуществом. Наложение новых

арестов или других ограничений по распоряжению имуществом

банкрота не допускается;


8) требования по обязательствам банка, возникшие во время

проведения ликвидации, могут предъявляться только в пределах

ликвидационной процедуры.


Статья 92. Полномочия ликвидатора по осуществлению

ликвидационной процедуры


Ликвидатор со дня своего назначения осуществляет следую-

щие полномочия:


1) принимает в свое ведение имущество банка, принимает

меры по обеспечению его сохранения;


2) выполняет функции по управлению и распоряжению иму-

ществом банка;


3) осуществляет инвентаризацию и оценку имущества банка

согласно законодательству;


4) выполняет полномочия органов управления банка;


5) возглавляет ликвидационную комиссию и формирует ликви-

дационную массу;


6) предъявляет к третьим лицам требования по возврату де-

биторской задолженности банка, в том числе через судебные ор-

ганы;


7) имеет право получать кредит для выплаты выходного по-

собия работникам, увольняемым вследствие ликвидации банка, ко-

торый возмещается в первую очередь в соответствии со статьей

95 настоящего Закона за счет средств, полученных от продажи

имущества банка;


8) со дня открытия ликвидационной процедуры сообщает ра-

ботникам банка об увольнении и осуществляет его в соответствии

с законодательством Украины о труде;


9) заявляет в установленном законодательством порядке

возражения по заявленным к банку требованиям кредиторов;


10) заявляет отказ от выполнения договоров и в установ-

ленном законодательством порядке расторгает их;


11) принимает меры, направленные на выявление и возврат

имущества банка, которое находится у третьих лиц;


12) передает в установленном порядке на хранение докумен-

ты банка, которые в соответствии с нормативно-правовыми актами

подлежат обязательному хранению;


13) принимает меры, которые, по его мнению, дадут возмож-

ность получить максимальную выручку от продажи активов в крат-

чайший срок;


14) реализует имущество банка для удовлетворения требова-

ний, включенных в реестр требований кредиторов;


15) сообщает о своем назначении государственному органу

по вопросам банкротства в десятидневный срок со дня принятия

решения и предоставляет государственному органу по вопросам

банкротства информацию для ведения единой базы данных о предп-

риятиях-банкротах;


16) осуществляет другие полномочия, предусмотренные нас-

тоящим Законом.


Со дня назначения ликвидатора к нему переходят права ру-

ководителя (органов управления) банка. В течение трех дней со

дня назначения ликвидатора руководители банка обеспечивают пе-

редачу бухгалтерской и другой документации банка, печатей и

штампов, материальных и других ценностей банка ликвидатору. В

случае уклонения от выполнения указанных обязанностей виновные

лица несут ответственность в соответствии с требованиями дейс-

твующего законодательства Украины.


При выполнении своих обязанностей ликвидатор по своему

статусу приравнивается к представителю Национального банка Ук-

раины. Любое лицо, преднамеренно препятствующее доступу ликви-

датора к банку, его активам, книгам, записям, документам, не-

сет административную или уголовную ответственность согласно

законодательству. Правоохранительные органы обязаны предостав-

лять помощь ликвидатору в его работе на основании письменного

обращения.


Статья 93. Меры по подготовке удовлетворения

требований кредиторов


Ликвидатор прекращает принятие требований кредиторов пос-

ле окончания одного месяца со дня опубликования объявления о

начале ликвидационной процедуры.


Ликвидатор в течение трех месяцев со дня опубликования

объявления о начале ликвидационной процедуры осуществляет сле-

дующие меры по удовлетворению требований кредиторов:


1) определяет сумму задолженности каждому кредитору и от-

носит требования к определенной очереди погашения;


2) отклоняет требования в случае их неподтверждения;


3) в соответствии с требованиями нормативно-правовых ак-

тов Фонда гарантирования вкладов физических лиц предоставляет

Фонду в течение двадцати рабочих дней со дня наступления не-

доступности вкладов полный перечень вкладчиков, имеющих право

на возмещение средств по вкладам, с определением их расчетной

суммы, подлежащей возмещению;


4) составляет перечень акцептованных им требований для

утверждения Национальным банком Украины;


5) извещает кредиторов об акцептировании требований;


6) еженедельно в течение трех недель публикует объявление

о дне и месте, где можно ознакомиться с перечнем требований, и

о дате предоставления этого перечня Национальному банку Украи-

ны.


Кредиторы имеют право направить ликвидатору свои возраже-

ния относительно признанных им требований в течение одного ме-

сяца со дня получения сообщения.


Ликвидатор имеет право с разрешения Национального банка

Украины погашать требования к банку до момента завершения сос-

тавления перечня требований и его утверждения Национальным

банком Украины только по соглашениям, обеспечивающим осущест-

вление ликвидационной процедуры.


Ликвидатор обязан в двухмесячный срок со дня назначения

направить сообщение всем клиентам, пользующимся услугами от-

ветственного хранения, о необходимости изъять свои ценности в

течение трех месяцев со дня объявления о начале ликвидационной

процедуры.


Материальные ценности, находившиеся на ответственном хра-

нении банка и не изъятые владельцами в указанный в сообщении

срок, считаются фондами, на которые не могут претендовать кре-

диторы банка. Эти ценности переходят в распоряжение Националь-

ного банка Украины для возврата законным владельцам.


Статья 94. Оценка имущества банка


Имущество, на которое обращается взыскание в ликвидацион-

ной процедуре, оценивается ликвидатором в порядке, установлен-

ном законодательством Украины. Для имущества, продаваемого на

аукционе, оценочная стоимость является начальной.


Для осуществления оценки имущества ликвидатор имеет право

привлекать на основании договора специалистов с оплатой их ус-

луг за счет ликвидационной массы, если иное не установлено На-

циональным банком Украины.


Статья 95. Продажа имущества


После проведения инвентаризации и оценки имущества банка

ликвидатор начинает продажу имущества на открытых торгах, если

Национальным банком Украины не установлен иной порядок его

продажи.


Порядок продажи имущества банка, состав, условия и сроки

приобретения имущества согласовываются с Национальным банком

Украины и сообщаются через средства массовой информации.


В случае поступления двух и больше предложений о приобре-

тении имущества банка ликвидатор проводит конкурс (аукцион).

Порядок проведения конкурса (аукциона) определяется в соот-

ветствии с законодательством Украины.


Имущество банка, относительно обращения которого установ-

лено ограничение, продается на закрытых торгах. В закрытых

торгах принимают участие лица, которые в соответствии с зако-

нодательством могут иметь указанное имущество в собственности

или на основании другого вещного права в соответствии с граж-

данским законодательством Украины.


Порядок уступки требований банка регулируется гражданским

законодательством Украины.


Ликвидатор имеет право выставить на открытые торги ценные

бумаги и требования банка, если другой способ продажи (уступ-

ки) требований банка не установлен Национальным банком Украи-

ны.


Статья 96. Очередность удовлетворения

требований к банку


Средства, полученные в результате ликвидационной процеду-

ры, направляются на удовлетворение требований кредиторов, в

следующей очередности:


1) в первую очередь удовлетворяются:


а) требования, обеспеченные залогом;


б) требования Фонда гарантирования вкладов физических

лиц, возникшие в случаях, определенных законодательством о га-

рантировании вкладов физических лиц;


в) выплата выходного пособия уволенным работникам банка,

в том числе возмещение кредита, полученного на эти цели;


г) расходы, связанные с работой ликвидатора, в том числе:


на оплату государственной пошлины;


на публикацию объявления о ликвидации банка;


на публикацию в органах информации о порядке продажи иму-

щества банка;


расходы ликвидатора, связанные с удержанием и хранением

активов банка;


на проведение аудита;


на оплату труда работников, привлеченных для осуществле-

ния ликвидации;


д) обязательства, возникшие вследствие нанесения вреда

жизни и здоровью граждан.


Перечисленные расходы возмещаются после реализации ликви-

датором части ликвидационной массы, если иное не предусмотрено

настоящим Законом;


2) во вторую очередь удовлетворяются требования вкладчи-

ков - физических лиц в части превышения суммы, предусмотренной

системой гарантирования вкладов физических лиц, требования,

возникшие по обязательствам банка перед работниками;


3) в третью очередь удовлетворяются другие требования.


Требования каждой следующей очереди удовлетворяются по

мере поступления на счет средств от продажи имущества банка

после полного удовлетворения требований предыдущей очереди.


В случае недостаточности средств, полученных от продажи

имущества банкрота, для полного удовлетворения всех требований

одной очереди требования удовлетворяются пропорционально сумме

требований, надлежащей каждому кредитору одной очереди.


В случае отказа кредитора от удовлетворения признанного в

установленном порядке требования ликвидатор не учитывает сумму

денежных требований этого кредитора.


Требования, заявленные после окончания срока, установлен-

ного для их заявления, не рассматриваются и считаются погашен-

ными.


Требования, не удовлетворенные за недостаточностью иму-

щества, считаются погашенными.


В случае, если на момент окончания срока ликвидации оста-

лись непроданными активы банка и немедленная продажа повлечет

существенную потерю их стоимости, ликвидатор передает такие

активы в управление определенному Национальным банком Украины

юридическому лицу, которое обязано принять меры по продолжению

погашения задолженности кредиторов банка за счет полученных

активов.


Имущество, оставшееся после удовлетворения требований

кредиторов, передается владельцам, а имущество государственных

банков - соответствующему органу приватизации для последующей

продажи. Средства, полученные от продажи этого имущества, нап-

равляются в Государственный бюджет Украины.


Имущество кооперативных банков, оставшееся после удовлет-

ворения требований кредиторов, подлежит использованию в соот-

ветствии с законодательством Украины о кооперации.


Статья 97. Оплата труда лиц,

привлеченных к ликвидации


Оплата труда ликвидатора и лиц, привлеченных для помощи

ликвидатору, осуществляется согласно порядку, определенному

настоящим Законом для временного администратора и привлеченных

им специалистов, и должна быть не ниже уровня оплаты труда ра-

ботников банка за предоставление аналогичных услуг с учетом

объема и сложности работы.


Статья 98. Завершение ликвидации


Ликвидация банка считается завершенной, а банк ликвидиро-

ванным с момента внесения записи об этом в Государственный ре-

естр банков после принятия отчета ликвидатора.