Рабочая программа учебной дисциплины (место, цели и задачи учебной дисциплины в общей структуре бакалаврской, инженерной и магистерской подготовки студента). Календарный план дисциплины

Вид материалаРабочая программа

Содержание


Образовательная профессиональная программа (ОПП)
Выпускающая кафедра по ОПП Экономики
Кафедра Экономики
Технология обучения: лекционные занятия, практические занятия, индивидуальные занятия, тестовый рейтинг контроль, зачет, экзамен
Академические часы 312
Промежуточный рейтинг-контроль (зачет)
Итоговый рейтинг-контроль (экзамен)
В образовательной профессиональной программе
Трудоемкость дисциплины «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ»
Академические часы 312
Промежуточный рейтинг-контроль (зачет)
2. Содержание теоретического курса.
3. Перечень практических занятий по курсу
Решение задач по теме
Решение задач по теме
Тестирование по теме.
Тестирование по теме.
Решение задач по теме
Решение задач по теме
Тестирование по теме.
...
Полное содержание
Подобный материал:
1   2   3   4

Образовательная профессиональная программа (ОПП)

Специалист (экономист-менеджер)

Факультет ФУЭС

Выпускающая кафедра по ОПП Экономики

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА

дисциплины Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ

Кафедра Экономики

Форма обучения дневная Срок обучения 2 семестра

Технология обучения: лекционные занятия, практические занятия, индивидуальные занятия, тестовый рейтинг контроль, зачет, экзамен

Курс 3,4 Семестр 6,7




Академические часы 312

6 сем

7 сем




Зачетные единицы 100

6 сем

7 сем

Учебных занятий

-

90 час.

72 час.




Учебных занятий

-

100 з.е.

100 з.е.

Из них:

лекций

практических

индивидуальных

-

-

-

-


18 час.

36 час.

36 час.



36 час.

36 час.




Из них:

лекций

практических

индивидуальных






50

25

25



50

50

Промежуточный рейтинг-контроль (зачет)

6

семестр







Промежуточный рейтинг-контроль (зачет)

6 семестр




Итоговый рейтинг-контроль (экзамен)




7 семестр




Итоговый рейтинг-контроль (экзамен)




7 семестр



Таганрог 2009 г.

Рабочая программа составлена в соответствии с требованиями

Государственного образовательного стандарта Российской Федерации

образовательной профессиональной программы специалиста «экономист-менеджер»

курс «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ»

индекс СД.04


Составитель:


Должность

Уч.степень

Звание

Ф.И.О.

Подпись

доцент

к.э.н




Масыч Марина Анатольевна





Рабочая программа обсуждена и одобрена на заседании кафедры экономики


_________________________ Зав. кафедрой М.Н. Корсаков


« «___________________ 2009 г.

1. МЕСТО, ЦЕЛИ и ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ

В ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ПРОГРАММЕ,

реализуемой в университете

    1. Место дисциплины в реализации основных задач образовательной профессиональной программы (ОПП).

Целью дисциплины «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ» является ознакомление с применяемым в финансовом количественном анализе математическим аппаратом и применении ЭВМ для проведения коммерческих и финансовых расчетов.

Трудоемкость дисциплины «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ»:




Академические часы 312

6 сем

7 сем

Учебных занятий

-

54 час.

36

Из них:

лекций

практических

индивидуальных

-

-

-

-


18 час.

36 час.

36 час.



36 час.

36 час.

Промежуточный рейтинг-контроль (зачет)

6 семестр




Итоговый рейтинг-контроль (экзамен)




7 семестр



1.2. Место дисциплины в обеспечении образовательных интересов личности обучающегося студента по данной ОПП.

Студент получает основные сведения о целях, задачах, методологии, экономических и технических аспектах финансовых и коммерческих расчетов, решении широкого круга задач от элементарного начисления процентов до анализа сложных инвестиционных, кредитных и коммерческих операций.

1.3. Место дисциплины в удовлетворении требований заказчиков выпускников университета данной ОПП.

Заказчики могут использовать знания выпускника при принятии решений по финансовым инвестициям, долгосрочным инвестиционным вложениям, оценке доходности ценных бумаг и др.

1.4. Знания каких учебных дисциплин должны предшествовать изучению дисциплины в данной ОПП

Изучение дисциплины «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ» использует материал дисциплин: «Высшая математика», «Теория вероятностей и математическая статистика», «Статистика», «Социология», «Правоведение», «Экономическая теория», «Финансы и кредит», «Менеджмент», «Экономика предприятия», «Маркетинг», «Мировая экономика», «Экономическая оценка инвестиций», «Планирование на предприятии», «Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия», «Документирование управленческой деятельности».

1.5. Для изучения каких дисциплин будет использоваться материал дисциплины при реализации рассматриваемой ОПП.

Дисциплина «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ» является одной из основ для написания выпускной работы и сдачи междисциплинарного экзамена.


1.6. Цель преподавания дисциплины

Целью дисциплины «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ» является ознакомление с применяемым в финансовом количественном анализе математическим аппаратом и применении ЭВМ для проведения коммерческих и финансовых расчетов.


1.7. Задачи изучения дисциплины

В результате изучения дисциплины «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ» студенты должны:
  • владеть базовыми понятиями количественных методов и оценок – наращение и дисконтирование по процентным и учетным ставкам, потоки платежей и финансовые ренты, оценка и учет инфляции.
  • уметь принимать решения по финансовым инвестициям – базовая модель оценки финансовых инструментов, цена, стоимость, доходность и риск финансового инструмента, оценка облигаций, акций.
  • принимать долгосрочные инвестиционные решения – цена капитала, показатели эффективности вложений капитала (чистый приведенный доход, внутренняя норма доходности, срок окупаемости, учетная доходность), формирование и оптимизация бюджета капитальных вложений
  • уметь измерять конечные финансовые результаты операции для каждой из участвующих в ней сторон;
  • сравнивать эффективности различных финансовых операций;
  • выявлять зависимости конечных результатов от основных параметров операции, сделки, контракта;
  • рассчитывать параметры эквивалентного изменения условий контракта.

2. СОДЕРЖАНИЕ ТЕОРЕТИЧЕСКОГО КУРСА.

2.1. Лекции

2.1.1. Содержание лекций

Лекция 1. Тема 1. ТЕОРИЯ ПРОЦЕНТОВ. Простые проценты: виды процентных ставок; закон наращения по простой процентной ставке. Дисконтирование; будущая и текущая стоимость денег; переменная процентная ставка.

Лекция 2. Сложные проценты: закон наращения по сложной процентной ставке; начисление процентов несколько раз в год; эффективная процентная ставка.

Лекция 3. Тема 2. Дисконтирование по сложной ставке процентов. Учетная процентная ставка: учетная ставка; наращение по учетной ставке; сложная учетная ставка. Определение срока платежа и величины процентных ставок; эквивалентность процентных ставок: простые проценты; простая учетная ставка; сложные проценты; эквивалентность процентных ставок. Реальная ставка доходности с учетом инфляции и налогообложения: реальная ставка доходности и инфляционная премия; реальная ставка доходности с учетом налога.

Лекция 4. Тема 3. ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ. Основные определения. Простые проценты: постоянная рента; погашение задолженности. Амортизация долга, ипотечные ссуды, изменение финансовых контрактов: амортизация долга; стандартные ипотеки; нестандартные ипотеки с переменными платежами; изменение финансовых контрактов.

Лекция 5. Оценка стоимости облигаций: основные параметры облигации; оценка облигаций; купонный доход; облигации с купонными выплатами т раз в год; изменения процентной ставки, дюрация; оценка стоимости облигаций с учетом налогов.

Лекция 6. Доходность облигаций: доходность в последнем купонном периоде; плавающая купонная ставка; оценка доходности облигаций с учетом налогов. Оценка стоимости акций и их доходности: стоимость и доходность привилегированной акции (ПА); обыкновенные акции (ОА); ОА нормального (постоянного) роста. Оценки инвестиционных проектов: окупаемость; чистая текущая стоимость; показатель доходности; внутренняя норма окупаемости; текущая окупаемость; барьерная ставка.

Лекция 7. Тема 4. ОСНОВЫ ТЕОРИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ. Основные принципы планирования страховых финансовых операций: коммутационные функции; срочные ренты; страхование с выплатой в момент смерти; страхование жизни с возрастающей страховой суммой.

Лекция 8. Тема 5. СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ. Основные определения. Нетто-премии для элементарных видов страхования: страхование на чистое дожитие; страхование рент; страхование жизни (на случай смерти).

2.1.2. Основная литература:
  1. Ефимова М.Р. Финансово-экономические расчеты: пособие для менеджеров: учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 184 с.
  2. Кирлица  В.П. Практикум на ЭВМ по финансово-экономическим расчетам: Учебное пособие. – Минск: Изд-во Белгосуниверситет, 1998. – 98с.
  3. Колемаев В.А. Математическая экономика: учебник для студ. вузов / В. А. Колемаев. – М.: ЮНИТИ, 1998. – 240 с.
  4. Коптева Н.В., Семенов С.П. Финансовая математика: Учебное пособие. – Изд-во Алтайского госуниверситета, 2003 // .ru/mmc/econ/
  5. Кочетыгов А.А. Финансовая математика. Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов н/Д: Изд-во «Феникс», 2004. – 480с.
  6. Кочович Е. Финансовая математика с задачами и решениями: учебно-методическое пособие, 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 380 с.
  7. Кочович Е. Финансовая математика: теория и практика финансово-банковских расчетов / Е. Кочович; предисл. Четыркина Е.М. – М.: Финансы и статистика, 1994. – 268 с.
  8. Кузнецов Б.Т. Финансовая математика: Учебное пособие для вузов / Б.Т. Кузнецов. – М.: Издательство «Экзамен», 2005. – 128 с.
  9. Кутуков В.Б. Основы финансовой и страховой математики: Методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. – М.: Дело, 1998. – 304 с.
  10. Математическая экономика на персональном компьютере: пер. с яп. / под ред. М. Кубонива. – М.: Финансы и статистика, 1991. – 303 с.
  11. Овчаренко Е.К. Финансово-экономические расчеты в EXCEL / Е.К. Овчаренко, О.П. Ильина, Е.В. Балыбердин. – М.: Филинъ, 1997. – 148 с.
  12. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: «Дело», «BusinessРечь», 1992. – 320 с.



2.1.3. Дополнительная литература

  1. Колемаев В.А. Математическая экономика: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2007. – 240 с.
  2. Колесник А.П. Компьютерные системы в управлении финансами. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 312 с.
  3. Кочетыгов А.А. Финансовая и актуарная математика: Учебное пособие, Тул. гос. ун-т, 2005. – 200 с.
  4. Кочовин Е. Финансовая математика. Теория и практика финансово-банковских расчетов: Пер. с серб. / Предисл. Е.М. Четыркина. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 268 с.
  5. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2008. – 400 с.
  6. Мелкумов Я.С. Теоретическое и практическое пособие по финансовым вычислениям. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 336 с.
  7. Черкасов В.Е. Практическое руководство по финансово-экономическим расчетам. – М.: Метаинформ, 2004.
  8. Черкасов В.Е. Учебное пособие по финансово-экономическим расчетам. – М.: Аузбанк, 1993. – 96 с.
  9. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: «Дело ЛТД», 1995. – 320 с.
  10. Четыркин Е.М. Финансовая математика: Учебник. – М.: «Дело ЛТД», 2002. – 400 с.


2.3. Практические занятия (семинары)

Практические занятия проходят в виде показа лектором практических примеров полученных в лекционном материале знаний и проверки таких знаний путем самостоятельного решения задач в Microsoft Excel, тестирования.


2.5.Индивидуальные занятия.

2.5.1. Осуществляются студентами по заданию лектора в виде написания рефератов по следующим темам:

1. Виды финансовых рисков.

2. Меры финансового риска.

3. Управление рисками.

4. Модели расчетов цены акций.

5. Вексельное обращение в форфейтинге.

6. Расчеты в лизинговых операциях.

7. Портфель ценных бумаг и его характеристики.

8. Модели портфельных стратегий.

9. Форвардные контракты.

10. Фьючерсные контракты.

11. Опционы.

12. Модели определения цены опционов.

13. Форфейтная операция: сущность, анализ позиции продавца, покупателя и банка.

14. Планирование погашения долгосрочной задолженности.

15. Использование во взаиморасчетах долларового эквивалента.

16. Финансовая эквивалентность обязательств.

17. Доходность при покупке и продаже финансового инструмента.

18. Доходность долгосрочной кредитной операции с периодической выплатой процентов

19. Доходность долгосрочной кредитной операции с периодическими равными расходами по долгу.

20. Методы сравнения коммерческих контрактов.

21. Конверсия платежей.

22. Конверсия валюты и наращение процентов.


2.5.2. В целях оказания помощи в написании рефератов регулярно на консультациях и практических занятиях проводятся собеседования, а в конце семестра прием рефератов с обсуждением материала темы.


Разработчик программы:

Масыч М.А. – к.э.н., доцент кафедры экономики ТТИ ЮФУ.


3. ПЕРЕЧЕНЬ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ ПО КУРСУ

«Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ»


№ темы

Форма и содержание работы

Кол. часов

1

Решение задач по теме: ТЕОРИЯ ПРОЦЕНТОВ. Простые проценты: виды процентных ставок; закон наращения по простой процентной ставке. Дисконтирование; будущая и текущая стоимость денег; переменная процентная ставка.

4

2

Решение задач по теме: ТЕОРИЯ ПРОЦЕНТОВ. Сложные проценты: закон наращения по сложной процентной ставке; начисление процентов несколько раз в год; эффективная процентная ставка.

Тестирование по теме.

4

3

Решение задач по теме: Дисконтирование по сложной ставке процентов. Учетная процентная ставка: учетная ставка; наращение по учетной ставке; сложная учетная ставка. Определение срока платежа и величины процентных ставок; эквивалентность процентных ставок: простые проценты; простая учетная ставка; сложные проценты; эквивалентность процентных ставок. Реальная ставка доходности с учетом инфляции и налогообложения: реальная ставка доходности и инфляционная премия; реальная ставка доходности с учетом налога.

Тестирование по теме.

6

4

Решение задач по теме: ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ. Основные определения. Простые проценты: постоянная рента; погашение задолженности. Амортизация долга, ипотечные ссуды, изменение финансовых контрактов: амортизация долга; стандартные ипотеки; нестандартные ипотеки с переменными платежами; изменение финансовых контрактов.

4

5

Решение задач по теме: ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ. Оценка стоимости облигаций: основные параметры облигации; оценка облигаций; купонный доход; облигации с купонными выплатами т раз в год; изменения процентной ставки, дюрация; оценка стоимости облигаций с учетом налогов.

4

6

Решение задач по теме: ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ. Доходность облигаций: доходность в последнем купонном периоде; плавающая купонная ставка; оценка доходности облигаций с учетом налогов. Оценка стоимости акций и их доходности: стоимость и доходность привилегированной акции (ПА); обыкновенные акции (ОА); ОА нормального (постоянного) роста. Оценки инвестиционных проектов: окупаемость; чистая текущая стоимость; показатель доходности; внутренняя норма окупаемости; текущая окупаемость; барьерная ставка.

Тестирование по теме.

4

7

Решение задач по теме: ОСНОВЫ ТЕОРИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ. Основные принципы планирования страховых финансовых операций: коммутационные функции; срочные ренты; страхование с выплатой в момент смерти; страхование жизни с возрастающей страховой суммой.

Тестирование по теме.

4

8

Решение задач по теме: СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ. Основные определения. Нетто-премии для элементарных видов страхования: страхование на чистое дожитие; страхование рент; страхование жизни (на случай смерти).

Тестирование по теме.

4




Тестирование по курсу

4




Всего

34


Сводная таблица распределения часов по курсу

«финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ»




темы

Наименование темы

Всего

часов

Лекции

Практич.

1.

ТЕОРИЯ ПРОЦЕНТОВ

12

4

8

2.

Дисконтирование по сложной ставке процентов

8

2

6

3.

ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ

18

6

12

4.

ОСНОВЫ ТЕОРИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ

6

2

4

5.

СТРАХОВЫЕ ПРЕМИИ

10

2

8




Всего

54

18

36



4. ОСНОВНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ

ПО ВЫПОЛНЕНИЮ ЦЕЛЕЙ ПРЕПОДАВАНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ

Студенты в процессе изучения дисциплины и после ее завершения в соответствии с профилем материала должны демонстрировать:

4.1. Способность применять полученные знания при финансовых и экономических расчетах на конкретных предприятиях вне зависимости от их профиля и размера.

4.2. Способность ориентироваться в особенностях денежно-кредитной системы, в принципах функционирования банковских структур и организаций, владеть методами расчета эффективности финансовых операций с различными видами ценных бумаг.

4.3. Способность использовать навыки, методы, оборудование, технологии и программное обеспечение для решения финансовых и коммерческих проблем на конкретных предприятиях.

4.4. Способность разрабатывать и проводить эксперименты, анализировать и объяснять полученные данные и результаты.

4.5. Способность результативного общения с персоналом организации и клиентами.

4.6. Понимание необходимости и стремления обучаться в течение всей жизни.

  1. МЕТОДЫ КОНТРОЛЯ ДОСТИЖЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ЗАЯВЛЕННЫХ ЦЕЛЕЙ И ЗАДАЧ ИЗУЧЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ.

(отмечаются используемые методы, корректировка осуществляется по мере необходимости, но не реже, чем 1 раз в 3-4 года).
    1. Стандартные формы контроля качества усвоения знаний.
    2. Тестирование с использованием компьютерных технологий.
    3. Собирание образцов работ.
    4. Устные экзамены.
    5. Метод наблюдения поведения.


6. АНАЛИЗ РЕЗУЛЬТАТОВ ОБУЧЕНИЯ И ПЕРЕЧЕНЬ КОРРЕКТИРУЮЩИХ МЕРОПРИЯТИЙ ПО УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЕ

(заполняется по мере необходимости, но не реже, чем 1 раз в 3-4 года)

После окончания изучения студентами учебной дисциплины по результатам ее преподавания ежегодно осуществляются следующие мероприятия:
    1. Пересмотр и внесение изменений в учебные, методические и организационные формы и методы преподавания дисциплины: корректирование материалов лекций, разработка тестов по темам, рейтинг-контролям и по зачету.
    2. Подведение итогов реализации учебной дисциплины конкретной образовательной профессиональной программы на кафедре: обсуждение итогов сдачи дисциплины в рамках подведения итогов сессии.
    3. Формирование перечня рекомендаций и корректирующих мероприятий для оптимизации трехстороннего взаимодействия между студентами, преподавателями и потребителями выпускников образовательной профессиональной программы (ОПП):
      • необходимость регулярного осуществления опроса заказчиков на предмет конкретных знаний в области финансовых и коммерческих расчетов на предприятиях (организация);
      • формирование системы мониторинга профессиональной деятельности выпускников в области финансовых и коммерческих расчетов;
    1. Рекомендации и мероприятия по совершенствованию преподавания и изучения дисциплины в настоящий момент сводятся к накоплению и распространению опыта использования различного программного обеспечения для решения поставленных задач.


7. РЕЙТИНГ И ИТОГОВАЯ ДИФФЕРЕНЦИАЛЬНАЯ ОЦЕНКА ПО УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЕ «Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ».

7.1 Рейтинговая система РИТМ-ТРТУ использует 100 балльную оценку.

7.2. Промежуточный и суммарный (рубежный или итоговый) рейтинг по дисциплине.


Рейтинг первого.

контроля

Рейтинг второго.

контроля

Рейтинг третьего.

контроля

Суммарный.

(рубежный или итоговый) рейтинг

макс.

мин.

макс.

мин.

макс.

мин.

макс.

мин.

25

15

25

15

50

25

100

55


7.3. Рейтинг и итоговая дифференциальная оценка по дисциплине.


Дифференциальная.

оценка

Отлично

Хорошо

Удовлетворительно

Неудовлетворительно

Рейтинг .

(в баллах системы РИТМ)

100-85

84-70

69-55

Менее 55

Обозначение оценки .

в системе ECTS

A

C

E

F

.

Министерство образования И НАУКИ Российской федерации

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

федерального образовательного учреждения высшего профессионального образования

«ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ» в г. Таганроге.





«УТВЕРЖДАЮ».

Декан __________________факультета.

____________________________.

____________________________.

«____»___________200__/___ учеб.год