Річний фінансовий звіт пат “Західінкомбанк” за 2009рік

Вид материала

Документы

Подобный материал:

• Процентні доходи, 39.75kb.
• Фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва, 232.01kb.
• Фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва, 233.27kb.
• Фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва, 203.39kb.
• Заповнення звіту "Фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва", 318.9kb.
• Управління держгірпромнагляду, 497.55kb.
• Річний звіт 2011р. Ат «банк «таврика», 6227.04kb.
• Річний звіт 2010р. Ат «банк «таврика», 6116.83kb.
• Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 25 "фінансовий звіт суб’єкта малого підприємництва", 560.11kb.
• Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 Фінансовий звіт суб’єкта, 109.47kb.

• Підтримання балансу між потребами в ресурсах і можливостями їх придбання на умовах, що забезпечують фінансову стійкість Банку і задоволення інтересів партнерів, підтримуючи при цьому достатність ресурсів. Залучених коштів повинно бути не менше, але й не більше кількості, необхідної для прибуткової та стійкої діяльності Банку.
  
• Забезпечення наявності в Банку обсягу грошових коштів, достатнього для покриття операційних та планових потреб у ліквідних коштах.
  
• Забезпечення спроможності Банку покривати відтік грошових коштів у випадку необхідності за кризовим сценарієм.
  
• Розподіл лімітів невідповідності серед основних підрозділів Банку в такий спосіб, щоб позиції невідповідності були сконцентровані там, де вони матимуть найменший вплив на консолідовані прибутки та збитки Банку.
  
• Виконання вимог Національного банку України (далі – НБУ) щодо нормативів ліквідності, нормативів обов’язкового резервування залучених коштів на коррахунку та інших.
  

Процес управління:

• аналіз управлінських рішень в координатах “дохідність – ризик”;
  
• скоординований підхід до методології аналізу фінансових потоків Банку та управління активами і пасивами;
  
• забезпечення надійності процесу виявлення, оцінки, контролю та моніторингу ризику ліквідності на всіх рівнях організації;
  
• виявлення взаємозв’язку з іншими категоріями ризиків;
  
• вирішення питання конфлікту між необхідністю отримання доходу та мінімізації даного ризику;
  
• централізований характер управління ризиком ліквідності
  

Фактори оцінки:

1.Існування адекватної, ефективної та доведеної до виконавців внутрішньої нормативної бази (положень, процедур тощо) щодо управління ризиком ліквідності.

2.Обсяг активів балансу та їх розподіл за ступенем ліквідності по відношенню до структури зобов’язань. Беруться до уваги такі фактори:

• високоліквідні активи;
  
• цінні папери та інші активи, що можуть бути прийняті до операцій рефінансування (з урахуванням активності їх обертання на ринку);
  
• можливості продажу, сек’юритизації активів тощо.
  

3.Можливість залучення додаткових активів: рефінансування з НБУ під резерв на коррахунку, перекредитування клієнтів інших банків, продаж інших видів валют, отримання кредитів під заставу активів та майна, залучення нових учасників, залучення коштів на умовах субординованого боргу тощо.

4.Обсяг, структура та рівень диверсифікації пасивів. Беруться до уваги такі фактори:

• питома вага зобов’язань у пасивах Банку;
  
• питома вага коштів фізичних та юридичних осіб, міжбанківських коштів в структурі зобов’язань ;
  
• наявність нестабільних джерел коштів, чутливих до змін рівня ризику;
  
• концентрації за постачальниками коштів; за інструментами (наприклад, депозитні сертифікати, депозитні рахунки, дебетові картки тощо); за термінами погашення.
  

Таблиця 37.8. Аналіз фінансових зобов’язань за строками погашення за звітний рік

Рядок		Найменування статті		На ви-могу та менше 1 міс.		Від 1 до 3 міс.		Від 3 до 12 міс.		Від 12 міс. до 5 років		Понад 5 років		Усього
1	2		3		4		5		6		7		8
1	Кошти інших банків		94312		0		0		0		0		94312
2	Кошти клієнтів:		299539		149103		82148		19861		108		550759
2.1	Фізичні особи		207813		146292		72357		16310		108		442880
2.2	Інші		91726		2811		9791		3551		0		107879
3	Боргові цінні папери, емітовані банком		0		0		0		0		0		0
4	Інші залучені кошти		0		0		0		0		0		0
5	Субординований борг		0		0		0		0		0		0
6	Інші фінансові зобов’язання		86302		0		0		0		0		86302
7	Поставочні форвардні контракти, загальна сума		0		0		0		0		0		0
8	Поставочні форвардні контракти, чиста сума		0		0		0		0		0		0
9	Фінансові гарантії		7972		692		1045		0		0		9709
10	Інші зобов’язання кредитного характеру		0		0		0		0		0		0
11	Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов’язаннями		488125		149795		83193		19861		108		741082

Таблиця 37.9 „Аналіз фінансових зобов’язань за строками погашення за попередній рік”

Рядок	Найменування статті	На ви-могу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Кошти інших банків	105600	0	25402	0	0	131002
2	Кошти клієнтів:	394493	124889	263661	217062	116	1000221
2.1	Фізичні особи	191939	114983	241306	169773	116	718117
2.2	Інші	202554	9906	22355	47289	0	282104
3	Боргові цінні папери, емітовані банком	0	0	0	0	0	0
4	Інші залучені кошти	0	0	0	0	0	0
5	Субординований борг	0	0	0	0	0	0
6	Інші фінансові зобов’язання	7898	0	0	0	0	7898
7	Поставочні форвардні контракти, загальна сума	0	0	0	0	0	0
8	Поставочні форвардні контракти, чиста сума	0	0	0	0	0	0
9	Фінансові гарантії	0	7453	0	0	0	7453
10	Інші зобов’язання кредитного характеру	26481	9788	3372	154	0	39795
11	Усього потенційних майбутніх виплат за фінансовими зобов’язаннями	534472	142130	292435	217216	116	1186369