Річний фінансовий звіт пат “Західінкомбанк” за 2009рік

Вид материала

Подобный материал:

1 ... 5 6 7 8 9 10 11 12 13

На основні засоби банку та нематеріальні активи (все рухоме та нерухоме майно) накладено арешти судів, тому є обмеження щодо володіння, користування та розпорядження майном станом на звітну дату;

Оформлених у заставу основних засобів та нематеріальних активів станом на звітну дату немає;

Основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо) станом на звітну дату немає;

Основних засобів, вилучених з експлуатації на продаж станом на звітну дату немає;

Первісна вартість повністю амортизованих основних засобів станом на звітну – 4626 тис.грн.;

Створених нематеріальних активів станом на звітну дату немає;

Примітка 15. Інші фінансові активи

Таблиця 15.1. Інші фінансові активи

У таблиці банк (материнський банк) розкриває інформацію щодо дебіторської заборгованості за фінансовими активами.

Рядок

Найменування статті

При-мітка

Звітний рік

Попередній рік

1	2	3	4		5
			Розрахунок статті (рахунки)
1	Дебіторська заборгованість за торговими операціями		269	552
2	Заборгованість за фінансовим лізингом (орендою)		0	0
3	Дебіторська заборгованість за операціями з кредитови-ми та дебетовими картками		492	1520
4	Розрахунки за конверсійними операціями		0	0
5	Переоцінка фінансових інструментів, що облікову-ються за позабалансовими рахунками		0	0
6	Похідні фінансові активи, що призначені для обліку хеджування		0	0
7	Грошові кошти з обмеже-ним правом користування		0	0
8	Інші		76373	5482
9	Резерв під знецінення		(52626)	0
10	Усього інших фінансових активів за мінусом резервів		24508	7554

Таблиця 15.4. Аналіз кредитної якості іншої фінансової дебіторської заборгованості за звітний рік

Рядок

Найменування статті

Дебіторська заборго-ваність за торговими операціями

Фінансо-вий лізинг (оренда)

Дебіторська заборгова-ність за опе-раціями з кредитовими та дебетови-ми картками

Конвер-сійні операції

Грошові кошти з обмеже-ним пра-вом кори-стування

Ін-ші

Усьо-го

1	2	3		4	5		6	7		8	9
1	Поточна заборго-ваність та незнецінена:	0	0		492	0			0	0	492
1.1	Великі клієнти з кредитною історією більше 2 років	0	0		0	0			0	0	0
1.2	Нові великі клієнти	0	0		0	0			0	0	0
1.3	Середні компанії	0	0		0	0			0	0	0
1.4	Малі компанії	0	0		492	0			0	0	492
2	Дебіторська заборгованість, умови якої протягом року були переглянуті	0	0		0	0			0	0	0
3	Усього поточної дебіторської заборгованості та незнеціненої:	0	0		0	0			0	0	0
4	Прострочена, але незнецінена:	0	0		0	0			0	76373	76373
4.1	Із затримкою платежу до 31 днів	0	0		0	0			0	0	0
4.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів	0	0		0	0			0	0	0
4.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів	0	0		0	0			0	0	0
4.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів	0	0		0	0			0	0	0
4.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів	0	0		0	0			0	0	0
5	Заборгованість знецінена на індивідуальній основі:	269	0		0	0			0	0	269
5.1	Із затримкою платежу до 31 днів	0	0		0	0			0	0	0
5.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів	0	0		0	0			0	0	0
5.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів	0	0		0	0			0	0	0
5.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів	0	0		0	0			0	0	0
5.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів	269	0		0	0			0	0	269
6	Інша дебіторська заборгованість	0	0		0	0			0	0	0
7	Резерв під знецінення	0	0		0	0			0	(52626)	(52626)
8	Усього іншої фінансової дебіторської заборгованості	269	0		492	0			0	0	24508

Таблиця 15.5 „Аналіз кредитної якості іншої фінансової дебіторської заборгованості за попередній рік”

Рядок

Найменування статті

Дебіторська заборго-ваність за торговими операціями

Фінансо-вий лізинг (оренда)

Дебіторська заборгова-ність за опе-раціями з кредитовими та дебетови-ми картками

Конвер-сійні операції

Грошові кошти з обмеже-ним пра-вом кори-стування

Ін-ші

Усьо-го

1	2	3		4	5		6	7		8	9
1	Поточна заборго-ваність та незнецінена:	0	0		1520	0			0	0	1520
1.1	Великі клієнти з кредитною історією більше 2 років	0	0		0	0			0	0	0
1.2	Нові великі клієнти	0	0		0	0			0	0	0
1.3	Середні компанії	0	0		0	0			0	0	0
1.4	Малі компанії	0	0		1520	0			0	0	1520
2	Дебіторська заборгованість, умови якої протягом року були переглянуті	0	0		0	0			0	0	0
3	Усього поточної дебіторської заборгованості та незнеціненої:	0	0		0	0			0	0	0
4	Прострочена, але незнецінена:	0	0		0	0			0	5476	5476
4.1	Із затримкою платежу до 31 днів	0	0		0	0			0	3279	3279
4.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів	0	0		0	0			0	42	42
4.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів	0	0		0	0			0	2155	2155
4.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів	0	0		0	0			0	0	0
4.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів	0	0		0	0			0	0	0
5	Заборгованість знецінена на індивідуальній основі:	552	0		0	0			0	0	552
5.1	Із затримкою платежу до 31 днів	0	0		0	0			0	0	0
5.2	Із затримкою платежу від 32 до 92 днів	0	0		0	0			0	0	0
5.3	Із затримкою платежу від 93 до 183 днів	0	0		0	0			0	0	0
5.4	Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів	0	0		0	0			0	0	0
5.5	Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів	552	0		0	0			0	0	552
6	Інша дебіторська заборгованість	0	0		0	0			0	6	6
7	Резерв під знецінення	0	0		0	0			0	0	0
8	Усього іншої фінансової дебіторської заборгованості	552	0		1520	0			0	5482	7554

Примітка 16. Інші активи

Рядок

Найменування статті

При-мітки

Звітний рік

Попередній рік

1	2	3	4		5
1	Дебіторська заборгованість з придбання активів		13	89
2	Передоплата за послуги		363	2437
3	Дорогоцінні метали		0	0
4	Майно, що перейшло у власність банку як заставодержателя		0	0
5	Інше		1210	497
6	Резерв		0	(521)
7	Усього інших активів за мінусом резервів		1586	2502

Примітка 18. Кошти банків

Рядок

Найменування статті

Звітний рік

Попередній рік

1	2	3	4
		Розрахунок статті (рахунки)
1	Кореспондентські рахунки та депозити овернайт інших банків	0	5000
2	Депозити інших банків:	0	0
2.1	Короткострокові	0	0
2.2	Довгострокові	0	0
3	Договори продажу і зворотного викупу з іншими банками	0	0
4	Кредити, отримані:	84174	126002
4.1	Короткострокові	84174	126002
4.2	Довгострокові	0	0
5	Прострочені залучені кошти інших банків	0	0
6	Усього коштів інших банків	84174	131002

Примітка 19. Кошти клієнтів

Таблиця 19.1. Кошти клієнтів

Рядок

Найменування статті

Звітний рік

Попередній рік

1	2	3	4
		Розрахунок статті (рахунки)
1	Державні та громадські організації:	20269	21385
1.1	Поточні рахунки	0	0
1.2	Строкові кошти	20269	21385
2	Інші юридичні особи	86076	259533
2.1	Поточні рахунки	74888	183191
2.2	Строкові кошти	11188	76342
3	Фізичні особи:	426045	706067
3.1	Поточні рахунки	22929	49847
3.2	Строкові кошти	403116	656220
4	Усього коштів клієнтів	523390	986985

Таблиця 19.2. Розподіл коштів клієнтів за видами економічної діяльності

Рядок	Вид економічної діяльності	Звітний рік		Попередній рік
		сума	%	сума	%

1	2	3	4	5	6
1	Державне управління та діяльність громадських організацій	0	0	0	0
2	Центральні та місцеві органи державного управління	20269	3	21385	2
3	Виробництво	18967	2	35194	3
4	Нерухомість	2825	1	4902	1
5	Торгівля	35794	5	63408	4
6	Сільське господарство	4782	1	11131	1
7	Кредити, що надані фізичним особам	240166	31	353485	26
8	Інші	440753	57	850965	63
9	Усього коштів клієнтів:	763556	100%	1340470	100%

Примітка 22. Резерви за зобов’язаннями

Таблиця 22.1. Резерви за зобов’язаннями за звітний рік

Рядок

Рух резервів

При-мітки

Зобов’язання кредитного характеру

Податкові ризики

Інші

Усього

1	2	3	4	5	6	7
1	Залишок на 1 січня		2954	0	0	2954
2	Сформовано резервів за позабалансовими операціями		294	0	0	294
3	Залишок на кінець дня 31 грудня		3248	0	0	3248

Таблиця 22.2 Резерви за зобов’язаннями за попередній рік

Рядок

Рух резервів

При-мітки

Зобов’язання кредитного характеру

Податкові ризики

Інші

Усього

1	2	3	4	5	6	7
1	Залишок на 1 січня		4474	0	0	4474
2	Сформовано резервів за позабалансовими операціями		(1520)	0	0	(1520)
3	Залишок на кінець дня 31 грудня		2954	0	0	2954

Примітка 23. Інші фінансові зобов’язання

Таблиця 23.1. Інші фінансові зобов’язання

Рядок	Найменування статті	При-мітки	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4	5
			Розрахунок статті (рахунки)
1	Кредиторська заборгованість		78076		5809
2	Дивіденди до сплати		0		0
3	Кредиторська заборгованість за дебетовими та кредитовими картками		118		927
4	Розрахунки за конверсійними операціями		0		0
5	Переоцінка фінансових інструментів, що обліковуються за позабалансовими рахунками		0		0
6	Резерви під зобов’язання кредитного характеру		0		0
7	Інші нараховані зобов’язання		43393		13707
8	Усього інших фінансових зобов’язань		121587		20443

Примітка 24. Інші зобов’язання

Таблиця 24.1. Інші зобов’язання

Рядок

Найменування статті

При-мітки

Звітний рік

Попередній рік

1	2	3	4	5
			Розрахунок статті (рахунки)
1	Кредиторська заборгованість за податками та обов’язковими платежами, крім податку на прибуток		2197		877
2	Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку		0		0
3	Кредиторська заборгованість з придбання активів		24		0
4	Доходи майбутніх періодів		136		192
5	Інші		0		0
6	Усього		2357		1069

Примітка 26. Статутний капітал

Ря-док

Найменування статті

Кіль-кість акцій в обігу (тис. шт.)

Прос-ті акції (частки)

Емі-сійні різ-ниці

Приві-лейо-вані акції

Влас-ні акції (част-ки, паї), що викуп-лені в акці-онерів (учас-ників)

Диві-денди, що спря-мовані на збіль-шення ста-тутно-го капі-талу

Усьо-го

1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Залишок на 1 січня попереднього року	0	100090	0	0	0	0	100090
2	Внески за акціями (паями, частками) нового випуску	0	10415	0	0	0	0	10415
3	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	0	0	0	0	0	0	0
4	Продаж раніше викуплених власних акцій	0	0	0	0	0	0	0
5	Анульовані раніше викуплені власні акції	0	0	0	0	0	0	0
6	Дивіденди, що капіталізовані	0	23205	0	0	0	0	23205
7	Залишок на кінець дня 31 грудня попереднього року (залишок на 1 січня звітного року)	0	133710	0	0	0	0	133710
8	Внески за акціями (паями, частками) нового випуску	0	(132774)	0	0	0	0	(132774)
9	Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)	0	0	0	0	0	0	0
10	Продаж раніше викуплених власних акцій	0	0	0	0	0	0	0
11	Анульовані раніше викуплені власні акції	0	0	0	0	0	0	0
12	Дивіденди, що капіталізовані	0	0	0	0	0	0	0
13	Залишок на кінець дня 31 грудня звітного року		936	0	0	0	0	936

Примітка 27. Резервні та інші фонди банку

Рядок

Найменування статті

Фонд переоцінки

Нако-пичені курсо-ві різ-ниці

Інші

Усього резерв-них та інших фондів банку

довгострокові активи, призначені для продажу, та активи групи вибуття

інші активи, крім довгострокових активів, призначених для продажу, та активів групи вибуття

цінні папери в порт-фелі банку на продаж

основ-ні засо-би та нематеріальні активи

інвес-тиції в асоці-йовані ком-панії

опера-ції хеджу-вання

цінні папери в порт-фелі банку на продаж

основ-ні засо-би та немате-ріальні активи

інвес-тиції в асоці-йовані ком-панії

опера-ції хеджу-вання

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1	Залишки на 1 січня попе-реднього року	0	0	0	0	0	9650	0	0	0	2888	12538
2	Переоцінка	0	0	0	0	0	7884	0	0	0	0	7884
3	Реалізований фонд переоцінки	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4	Курсові різниці	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Вплив податку на прибуток	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6	Рух коштів загальних резервів та фондів банку, що створені за рахунок прибутку	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1249	1249
7	Залишок на кінець дня 31 грудня по-переднього року (залишок на 1 січня звітного року)	0	0	0	0	0	17534	0	0	0	4137	21671
8	Переоцінка	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	Реалізований фонд переоцінки	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	Курсові різниці	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11	Вплив податку на прибуток	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12	Рух коштів загальних резервів та фондів банку, що створені за рахунок прибутку	0	0	0	0	0	0	0	0	0	132774	132774
13	Збільшення/ зменшення вартості фінансових інвестицій у зв’язку із збільшенням/ зменшенням власного капіталу об’єкта інвестування	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14	Залишок на кінець дня 31 грудня звітного року	0	0	0	0	0	17534	0	0	0	136911	154445

Станом на 01.01.2009р. та 01.01.2010р. на рахунку № 5100 „Результати переоцінки основних засобів” обліковувалась переоцінка будівель банку на суму 17534 тис.грн., яка була проведена в 1999 році та в 2008 році і включається до регулятивного капіталу банку.

Станом на 01.01.2009р. та на 01.01.2010р. на рахунку № 5021 „Резервні фонди” обліковувалась сума 4137 тис.грн., яка була створена за рахунок відрахувань 5% від прибутку банку відповідно до Статуту. За 2009 рік резервні фонди не збільшувались в зв’язку з відсутністю розподілу прибутку за 2008 рік.

Станом на 01.01.2010р. на рахунку № 5020 „Загальні резерви” обліковувалась сума 132774 тис.грн., яка була створена за рахунок проведення деномінації акцій банку.

Примітка 28. Процентні доходи та витрати

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4
		Розрахунок статті (рахунки)
	Процентні доходи за:
1	Кредитами та заборгованістю клієнтів	178735		211604
2	Борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж	0		0
3	Цінними паперами в портфелі банку до погашення	0		0
4	Коштами в інших банках	375		1131
5	Торговими борговими цінними паперами	0		0
6	Іншими борговими цінними паперами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0		0
7	Дебіторською заборгованістю за угодами репо – торгові цінні папери	0		0
8	Кореспондентськими рахунками в інших банках	29		593
9	Депозитами овернайт в інших банках	28		35
10	Процентними доходами за знеціненими фінансовими активами	0		0
11	Грошовими коштами та їх еквівалентами	0		0
12	Заборгованістю з фінансового лізингу (оренди)	0		0
13	Іншим	0		0
14	Усього процентних доходів	179167		213363
	Процентні витрати за:
15	Строковими коштами юридичних осіб	(5096)		(25547)
16	Борговими цінними паперами, що емітовані банком	0		0
17	Іншими залученими коштами	0		0
18	Строковими коштами фізичних осіб	(56303)		(93239)
19	Строковими коштами інших банків	(16740)		(8809)
20	Депозитами овернайт інших банків	0		0
21	Поточними рахунками	(1307)		(4650)
22	Кореспондентськими рахунками	0		(59)
23	Зобов’язаннями з фінансового лізингу (оренди)	0		0
24	Іншим	0		0
25	Усього процентних витрат	(79446)		(132304)
26	Чистий процентний дохід/(витрати)	99721		81059

Примітка 29. Комісійні доходи та витрати

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4
		Розрахунок статті (рахунки)
	Комісійні доходи
1	Комісійні доходи за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	0		0
1.1	Розрахункові операції	4075		13713
1.2	Касове обслуговування	9987		34443
1.3	Інкасація	894		2973
1.4	Операції з цінними паперами	52		137
1.5	Операції довірчого управління	174		298
1.6	Гарантії надані (примітка 22)	190		451
1.7	Інші	40		82
2	Комісійні доходи за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	0		0
3	Усього комісійних доходів	15412		52097
	Комісійні витрати
4	Комісійні витрати за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	0		0
4.1	Розрахункові операції	(298)		(897)
4.2	Касове обслуговування	(1329)		(4121)
4.3	Інкасація	(43)		(217)
4.4	Операції з цінними паперами	0		0
4.5	Інші	0		(1)
5	Комісійні витрати за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:			0
6	Усього комісійних витрат	(1670)		(5236)
7	Чистий комісійний дохід/витрати	13742		46861

Примітка 30. Інші операційні доходи

Рядок	Найменування статті	При-мітки	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4	5
			Розрахунок статті (рахунки)
1	Дивіденди		0		0
2	Дохід від надання в оренду інвестиційної нерухомості		0		0
3	Дохід від суборенди		63		37
4	Негативний гудвіл, визнаний як дохід		0		0
5	Дохід від вибуття основних засобів та нематеріальних активів		0		0
6	Дохід від вибуття інвестиційної нерухомості		0		0
7	Роялті		0		0
8	Інші		664		709
9	Усього операційних доходів		727		746

Примітка 31. Адміністративні та інші операційні витрати

Рядок	Найменування статті	При-мітки	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4	5
			Розрахунок статті (рахунки)
1	Витрати на утримання персоналу		(20715)		(21429)
2	Амортизація основних засобів		(6108)		(6942)
3	Зменшення корисності основних засобів та нематеріальних активів		0		0
4	Відновлення корисності основних засобів і нематеріальних активів		0		0
5	Збиток від зменшення корисності гудвілу		0		0
6	Амортизація програмного забезпечення та інших нематеріальних активів		(345)		(100)
7	Витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів, телекомунікаційні та інші експлуатаційні послуги		(541)		(1230)
8	Витрати на оперативний лізинг		(11425)		(17887)
9	Інші витрати, пов’язані з основними засобами		0		0
10	Професійні послуги		(1783)		(5369)
11	Витрати на маркетинг та рекламу		(210)		(2625)
12	Витрати на охорону		(2461)		(3473)
13	Сплата інших податків та обов’язкових платежів, крім податку на прибуток		(3631)		(4151)
14	Зменшення корисності довгострокових активів, утримуваних для продажу, (чи груп вибуття)		0		0
15	Витрати під резерви за дебіторською заборгованістю за господарською діяльністю		0		0
16	Інші		(6039)		(10272)
17	Усього адміністративних та інших операційних витрат		(53258)		(73478)

Примітка 32. Витрати на податок на прибуток

Таблиця 32.1. Витрати на сплату податку на прибуток

Рядок	Найменування статті	Звітний рік	Попередній рік
1	2	3	4
		Розрахунок статті (рахунки)
1	Поточний податок на прибуток	258		(9673)
2	Відстрочений податок на прибуток	0		0
3	Усього	258		(9673)

Примітка 37. Управління фінансовими ризиками

Кредитний ризик

Цілі політики управління:

Blog

Річний фінансовий звіт пат “Західінкомбанк” за 2009рік