Практический семинар по теме: «Сложные вопросы налогообложения в 2011 году. Отчетность за Iполугодие»

Вид материалаПрактический семинар

Содержание


Расходы на оплату труда
Особенности учета расходов по договорам
Особенности составления налоговой отчетности по НДС за 2 квартал 2011 года
4. Налоговая база и момент ее определения по НДС
5. Налоговые вычеты и восстановление НДС и их отражение в налоговой декларации
6. Новые требования к применению ставки НДС 10
Подобный материал:



24 июня практический семинар по теме:


«Сложные вопросы налогообложения в 2011 году. Отчетность

за I полугодие».


I часть (с 10.00 до 13.00)


Лектор: Лектор: Махрова Лидия Алексеевна, начальник отдела налогообложения юридических лиц УФНС России по Красноярскому краю.

Программа семинара:


«Налог на прибыль: Порядок формирования налоговой базы за 1 полугодие 2011 года.

Типичные ошибки и их исправление».

  1. Комментарии к последним изменениям в порядке налогообложения прибыли.
  2. Учет доходов, не учитываемых для целей налогообложения прибыли.
  3. Амортизируемое имущество в налоговом учете: сложности с определением первоначальной стоимости. Изменение стоимости после модернизации, реконструкции, перевооружения.
  4. Неотделимые улучшения арендованного имущества. Отличия неотделимых улучшений от ремонта.
  5. Расходы на оплату труда, предусмотренные трудовыми и коллективными договорами: доплаты до фактического заработка, питание сотрудников за счет работодателя, материальная помощь работникам, доставка работников к месту работы и обратно, единовременные выплаты при выходе на пенсию, к юбилейным датам и праздникам и другие.
  6. Особенности учета расходов по договорам добровольного и обязательного страхования имущества (ОГАГО, КАСКО, использование опасных объектов и т.п.).
  7. Беспроцентные займы. Безвозмездное пользование имуществом. Подарки от учредителей. Налоговые последствия.
  8. Особенности списания безнадежных долгов в целях налогообложения прибыли.
  9. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль в 2011 году: порядок признания и учета доходов и расходов.
  10. Налогообложение дивидендов.
  11. Ответы на вопросы.



I I часть (с 14.00 до 17.00)


Лектор: Куницын Дмитрий Валерьевич, советник государственной гражданской службы Российской Федерации 1 класса, к.э.н., профессор, зам. зав. кафедры налогообложения и учета Сибирской академии государственной службы.


Программа семинара:

Особенности составления налоговой отчетности по НДС за 2 квартал 2011 года


1. Изменения в порядке оформления счетов-фактур, ведению книги покупок и продаж по НДС. Исправление счетов-фактур и особенности заполнения дополнительных листов книг покупок и продаж. Оформление счетов-фактур в электронном виде.


2. Основные нарушения при заполнении налоговой декларации по НДС (в т.ч. основные внутридокументарные и междокументарные соотношения). Порядок представления уточненных деклараций. Заполнение деклараций с учетом новых льгот по НДС.


3. Порядок истребования документов при проведении камеральной проверки по НДС. Основные нарушения, выявляемые в ходе камеральных проверок (дефекты документов, поставщиков, методические проблемы).


4. Налоговая база и момент ее определения по НДС

- межценовая разница; - авансы, предоплаты и др. аналогичные платежи; - особый порядок перехода права собственности; - неподписанные акты выполненных работ; - перепредъявляемые затраты и др.


5. Налоговые вычеты и восстановление НДС и их отражение в налоговой декларации

- отраслевые особенности раздельного учета; особенности восстановления НДС по отдельным операциям, в т.ч. по основным средствам и нематериальным активам, выявлении недостач и хищении ТМЦ;- налоговые вычеты при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций


6. Новые требования к применению ставки НДС 10%

- понятие продовольственных товаров; - изменение перечня кодов товаров по ОКП и ТН ВЭД СНГ со ставкой 10%


Дата и время проведения семинара: 24 июня с 10.00 до 17.00 (обед с 13.00 до 14.00).

Место проведения семинара: ул. Урицкого, 61, Дом Науки и Техники

Стоимость семинара:1200 руб.


Обязательная предварительная регистрация участников проводится

до 23 июня по тел: (391) 2-918-123; 220-65-14.


Информацию о практических семинарах вы всегда найдете на сайте компании «ИСКРА»


www.uckpa.ru