Заключение независимых аудиторов
| Вид материала | Отчет |
- Международными Стандартами Финансовой отчетности с Заключением независимых аудиторов, 4886.47kb.
- Отчет независимых аудиторов Консолидированная финансовая отчетность за годы, закончившиеся, 2162.03kb.
- Методика анализа хозяйственной деятельности. 20. Методы диагностики вероятности банкротства, 37.08kb.
- Темы рефератов по дисциплине «Аудит», 197.81kb.
- Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров Минфин России информирует, что, 56.92kb.
- Красноярский Краевой Расчетный Центр ООО неконсолидированная финансовая (бухгалтерская), 1021.3kb.
- Содержание Программы квалификационного экзамена на получение квалификационного аттестата, 424.81kb.
- Заключение группы наблюдателей Межпарламентской Ассамблеи государств – участников Содружества, 65.9kb.
- Кодекс этики аудиторов россии кодекс этики аудиторов россии, 749.24kb.
- Правила независимости аудиторских организаций (аудиторов) членов Института профессиональных, 244.35kb.
5Денежные средства и их эквиваленты
| | 2006 | 2005 |
| | | |
| Наличные денежные средства | 344 973 | 288 847 |
| Остатки по счетам в Банке России (кроме фонда обязательных резервов) | 372 384 | 168 707 |
| Корреспондентские счета и депозиты «овернайт» в банках: | 57 621 | |
| - Российской Федерации | 4 364 | 2 693 |
| - других стран | 53 257 | 37 014 |
| Расчетные счета в торговых системах | 28 999 | 16 638 |
| | | |
| | | |
| Итого денежных средств и их эквивалентов | 803 977 | 513 899 |
| | | |
Денежные средства и их эквиваленты включают в себя остатки денежной наличности, остатки по счетам в Банке России и на корреспондентских счетах в банках высокой категории надежности (крупнейших российских банках и банках, находящихся в странах ОЭСР), небанковских кредитных организациях, а также депозиты «овернайт».
6 Финансовые активы, переоцениваемые по справедливой стоимости в составе прибыли или убытка
| | 2006 | 2005 |
| | | |
| Облигационные займы Российской Федерации | 25 562 | 29 954 |
| Региональные и муниципальные облигации, включая валютные займы | 26 836 | 17 018 |
| Корпоративные облигации | 226 774 | 121 900 |
| Акции | 172 162 | 40 968 |
| | | |
| Итого финансовых активов, переоцениваемых по справедливой стоимости в составе прибыли или убытка | 451 334 | 209 840 |
| | | |
Облигационные займы Российской Федерации представлены ценными бумагами, выпущенными Министерством финансов Российской Федерации с номиналом в российских рублях. Они имеют сроки погашения от 14.07.2010 года до 08.08.2012 года, ставка купонного дохода варьируется от 9% до 10%. Муниципальные облигации представляют собой процентные ценные бумаги с номиналом в российских рублях, выпущенные администрациями Самарской и Ярославской областей. Эти облигации имеют сроки погашения от 03.07.2007 года до 09.09.2010 года, ставка купонного дохода варьируется от 6,8% до 12,8%.
Корпоративные акции и облигации представляют собой акции и облигации российских компаний, которые активно обращаются на российском рынке ценных бумаг, таких как ОАО «АвтоВАЗ», РАО ЕЭС, ОАО «Газпром», ГМК «Норильский никель», ОАО «Сургутнефтегаз», ОАО «Ростелеком», ЗАО «СМАРТС», ЗАО «ГОТЭК», ОАО «Татэнерго» и др.