Темы курсовых работ москва 2007 Разработано С. Н. Рагимовым, канд экон наук, проф. Под ред. В. М. Тумина, д-ра экон наук, проф

Вид материала

Курсовая

Содержание Курс: налоги и налогообложение I. Общие положения II. Темы курсовых работ Истратова М.В. Упрощенная система налогообложения и ЕНВД. – М.: Статус-Кво 97, 2004. Юмаев М.М. Платежи за пользование природными ресурсами: Научно-практическое пособие. – М.: Статус-Кво 97, 2005.

Подобный материал:

• Темы курсовых работ москва 2007 Разработано С. Н. Рагимовым, канд экон наук, проф., 71.15kb.
• Дипломных проектов по специальностям, 283.96kb.
• Г. В. Плеханова история экономики учебник, 6291.1kb.
• Экономическая теория для бакалавров, 6007.79kb.
• Ю. Ф. Воробьев, д-р экон наук, проф. (отв редактор), 2350.82kb.
• Конспекты лекций для всех специальностей и всех форм обучения Издательство бгуэп, 975.82kb.
• Программа вступительного экзамена по специальности 08. 00. 05 Экономика и управление, 100.68kb.
• Рабочая программа учебной дисциплины организация и нормирование труда Бакалавр по направлению, 589.62kb.
• В. С. Катькало Переводчики: канд экон наук, 5051.04kb.
• Тезисы докладов, 4290.75kb.

Современная


Гуманитарная


Академия


Дистанционное образование

________________________________________________________

1588.00.01;1


НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ


ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ


МОСКВА 2007

Разработано С.Н. Рагимовым, канд. экон. наук, проф.

Под ред. В.М. Тумина, д-ра экон. наук, проф.


Рекомендовано Учебно-методическим

советом в качестве учебного пособия

для студентов СГА


КУРС: НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ


ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ


Приведены темы курсовых работ и список литературы


Для студентов Современной Гуманитарной Академии


_________________________________________________________________________________________________________________

 СОВРЕМЕННАЯ ГУМАНИТАРНАЯ АКАДЕМИЯ, 2007

I. Общие положения


Учебным планом СГА по направлению подготовки «Налоги и налогообложение», составленному в соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования по направлению 060400 «Финансы и кредит», примерной программой дисциплины, утвержденной Учебно-методическим объединением (УМО) при Минобразовании РФ и Учебным планом СГА по подготовке специалистов по направлению 060400 «Финансы и кредит», предусмотрено написание курсовой работы.

Курсовая работа по данной дисциплине является важным этапом ее изучения. В процессе подготовки курсовой работы студент приобретает навыки самостоятельного научного и практического подхода к освоению содержания учебной дисциплины. Общее требования к курсовой работе заключается в том, чтобы она представляла самостоятельную разработку конкретной темы небольшого объема из содержания изучаемой дисциплины с элементами научного анализа, в которой студент должен показать умение использовать теоретические знания для решения практических задач, работать с литературой, сделать обоснованные выводы и предложения.

Письменная курсовая работа по дисциплине «Налоги и налогообложение» должна показать умение студента:

• анализировать процессы и явления, происходящие в государственных финансах, понимать динамизм современных экономических процессов, видеть перспективы развития налоговой системы РФ;
  
• использовать принципы воздействия налогов на принятие предпринимательских решений;
  
• владеть навыками работы с законодательными и нормативными документами по вопросам налогообложения и уметь использовать нормативно-правовую документацию и справочный материал в своей профессиональной деятельности;
  
• анализировать экономическую природу налогов, налоговые риски в современном международном бизнесе, изменения налоговой политики в зависимости от изменяющейся экономической ситуации, сопоставлять налоговые нагрузки в различных странах с разными государственными устройствами, использовать современные западные налоговые решения в совершенствовании налоговой системы России;
  
• владеть навыками работы с законодательными и нормативными документами по вопросам, касающимся налоговых систем зарубежных стран, сравнительного анализа налоговых систем стран с развитой рыночной системой и России и др.
  

Тематика курсовых работ по дисциплине «Налоги и налогообложение» предлагается в разделе II Темы курсовых работ. Студент может выбрать тему работы из предлагаемого перечня тем курсовых работ, либо, исходя из собственных научных и практических интересов, предложить свою тему для исследования в рамках изучаемой дисциплины. Выбор своей темы должен быть обоснован в установленном порядке и утвержден базовым вузом.

Курсовая работа должна отвечать квалификационным требованиям по содержанию и оформлению, которые сформулированы в учебно-методическом пособии 9049.XI.01;1 Курсовая работа. Порядок написания и оформления. Студент лично отвечает за качество и оформление курсовой работы.

II. Темы курсовых работ

1. Налоговый кодекс РФ как правовая основа налоговой системы РФ.
   
2. Основы налогово-правового статуса участников налоговых правоотношений.
   
3. Экономическая сущность налогов и их роль в экономике государства.
   
4. Экономическое содержание налогов, его эволюция.
   
5. Теоретические положения налогообложения и их связь с современной российской экономикой.
   
6. Классические принципы налогообложения и основные начала законодательства о налогах и сборах РФ.
   
7. Налоги как инструмент бюджетного регулирования.
   
8. Налоги – важнейшая экономическая и финансовая категория.
   
9. Социально-экономическая роль налогов в современном обществе.
   
10. Налоги в механизме управления экономикой.
    
11. Налоги: функции, структура.
    
12. Налоговые доходы федерального бюджета РФ.
    
13. Налоговые доходы субъекта РФ (на конкретном примере).
    
14. Налоговые доходы местного бюджета (на примере местного муниципального образования).
    
15. Воздействие налогового механизма на развитие социально-экономических процессов в обществе.
    
16. Экономические аспекты оптимизации налогов.
    
17. Налогообложение в зарубежных странах, его особенности
    
18. Налоговая система РФ: этапы становления, реформы и эффективность.
    
19. Налоги Российской Федерации в рыночной системе хозяйственных отношений.
    
20. Налоговый федерализм и особенности его реализации в РФ.
    
21. Организация, структура и эффективность функционирования налоговой системы в России.
    
22. Действующая система налогообложения юридических и физических лиц и направления ее совершенствования.
    
23. Налоговая политика в Российской Федерации: проблемы и перспективы.
    
24. Налоговая политика в системе государственного регулирования экономики.
    
25. Налоговая политика как основная часть экономической политики государства.
    
26. Налоги и инвестиции.
    
27. Организация налоговой службы.
    
28. Оценка эффективности работы налоговых органов (на примере ИФНС или УФНС).
    
29. Ответственность за нарушения налогового законодательства: понятие и признаки, виды, содержание и основания применения.
    
30. Организационно-правовые основы налоговых проверок.
    
31. Виды налоговых правонарушений по налогу на доходы физических лиц и меры ответственности за их совершение.
    
32. Федеральные налоги, основные виды федеральных налогов, методика их расчетов.
    
33. Современный НДС: значение, эффективность, аудит.
    
34. Особенности налогового учета расходов организации.
    
35. Оценка и анализ доходов организации в целях налогообложения прибыли.
    
36. Местные налоги.
    
37. Налоговое регулирование участников внешнеэкономической деятельности.
    
38. Налог на прибыль организаций: налогообложение отдельных видов доходов организации.
    
39. Фискальное и регулирующее значение налога на прибыль организации.
    
40. Порядок исчисления налоговой базы по налогу на прибыль организаций (на конкретном примере).
    
41. Эволюция единого социального налога в РФ.
    
42. Единый социальный налог и практика его применения (на примере конкретной организации).
    
43. Льготы по федеральным налогам и их стимулирующая роль.
    
44. Льготы по региональным налогам и сборам и их стимулирующая роль (на примере конкретного налога).
    
45. Льготы по местным налогам и их стимулирующая роль.
    
46. Заработная плата: налоги и иные обязательные платежи.
    
47. Земельный налог: правовое регулирование, бухгалтерский и налоговый учет.
    
48. Водный налог: правовое регулирование и порядок взимания.
    
49. Эволюция акцизного налогообложения отдельных видов товаров.
    
50. Подакцизная продукция: особенности учета и налогообложения.
    
51. Платежи за природопользование – регуляторы рационального использования природных ресурсов.
    
52. Эволюция налога на игорный бизнес в РФ.
    
53. Эволюция налогообложения доходов физических лиц.
    
54. Налогообложение физических лиц – нерезидентов.
    
55. Налоговый контроль по налогу на доходы физических лиц.
    
56. Льготы в системе налогообложения физических лиц.
    
57. Налоговая декларация - действенный инструмент контроля за доходами физических лиц.
    
58. Эволюция налога на имущество физических лиц в РФ и практика его применения в муниципальных образованиях.
    
59. Налоговый учет имущества физических лиц и особенности расчета налога.
    
60. Практика налогообложения имущества физических лиц.
    
61. Эволюция налога на имущество организаций и практика его применения в субъекте РФ (на конкретном примере).
    
62. Эволюция транспортного налога и практика его применения (на примере субъектов РФ).
    
63. Сравнительный анализ и практика применения транспортного налога в России и в других странах.
    
64. Эволюция земельного налога в РФ и практика его применения (на примере Москвы или муниципальных образований).
    
65. Государственная пошлина - особый вид неналоговых платежей.
    
66. Законодательство о природоресурсных платежах: современные проблемы и пути совершенствования.
    
67. Платежи за природопользование – регуляторы рационального использования природных ресурсов.
    
68. Малые предприятия: налогообложение, учет и отчетность.
    
69. Налогообложение индивидуальных предпринимателей.
    
70. Сравнительный анализ специальных налоговых режимов в РФ и странах СНГ.
    
71. Налогообложение доходов индивидуальных предпринимателей.
    
72. Становление и развитие налогообложения индивидуальных предпринимателей.
    
73. Упрощенная система налогообложения и практика его применения (по данным ИФНС РФ либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
    
74. Упрощенная система налогообложения и практика ее применения (на примере индивидуальных предпринимателей).
    
75. Упрощенная система налогообложения и ее эффективность (на примере конкретной организации).
    
76. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и практика его применения (по данным ИФНС РФ либо Управления ФНС России по субъекту РФ).
    
77. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и практика его применения (на примере конкретной организации).
    
78. Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности и практика его применения (на примере индивидуальных предпринимателей).
    
79. Эффективность применения УСН в сравнении с общим режимом налогообложения (на примере организаций).
    
80. Эффективность применения УСН в сравнении с общим режимом налогообложения (на примере индивидуальных предпринимателей).
    
81. Эффективность применения системы в виде ЕНВД в сравнении с общим режимом налогообложения (на примере организаций).
    
82. Эффективность применения системы в виде ЕНВД в сравнении с общим режимом налогообложения (на примере индивидуальных предпринимателей).
    
83. Применение УСН на основе патента.
    
84. Налоговый контроль индивидуальных предпринимателей.
    
85. Налоговая нагрузка организации и методы ее оценки.
    
86. Налоговый потенциал как фактор экономического роста.
    
87. Налоговая оптимизация: принципы и методы.
    
88. Прогнозирование и планирование поступлений по основным федеральным, региональным и местным налогам и анализ их собираемости.
    

ЛИТЕРАТУРА

1. Александров И.М. Налоги и налогообложение. – М.: Дашков и К^о, 2007.
   
2. Борисов А.Н. Комментарий к гл. 25.3 НК РФ «Государственная пошлина». – М.: Юстицинформ, 2005.
   
3. Борисов А.Н. Комментарий к части первой Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный). – М.: Юстицинформ, 2006.
   
4. Борисов А.Н. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности: комментарий к главе 26.3 НК РФ (постатейный). – М.: Юстицинформ, 2007.
   
5. Брызгалин А.В. Бухгалтерский учет налогов. Комментарий к Налоговому кодексу РФ / А.В. Брызгалин, В.Р. Берник, А.Н. Головкин. – М.: Налоги и финансовое право, 2006.
   
6. Брызгалин А.В., Бабанин В.А., Штромвассер И.Р. Актуальные вопросы налогового, гражданского и корпоративного права. – М.: Налоги и финансовое право, 2004.
   
7. Все об упрощенной системе налогообложения и ЕНДВ: Справ.-информ. пособие / Сост. Т.А. Иванова, Л.М. Гинзбург. – М.: Экономика и жизнь, 2004.
   
8. Вылкова Е.С., Романовский М.В. Налоговое планирование. – СПб.: Питер, 2006.
   
9. Гладких С.Р. Транспортный налог: комментарий к гл. 28 ч. 2 НК РФ (постатейный). – М.: Юстицинформ, 2005.
   
10. Голубева Н.В. Комментарий к главе 31 НК РФ «Земельный налог» (постатейный). – М.: Юстицинформ, 2005.
    
11. Гуев А.Н. Постатейный комментарий к НК РФ. – М.: Экзамен, 2005.
    
12. Дадашев А.З. Налоговое планирование на предприятии. – М.: Книжный мир, 2007.
    
13. Доброхотова, В.Б. Налоговые проверки: книга для налогоплательщика и налоговика [Текст]. / В.Б. Доброхотова, А.В. Лобанов. – М.: МЦФЭР, 2007.
    
14. Евстигнеев Е.Н., Викторова Н.Г. Основы налогообложения и налогового законо-дательства. – СПб.: Питер, 2004.
    

15. Истратова М.В. Упрощенная система налогообложения и ЕНВД. – М.: Статус-Кво 97, 2004.

16. Леонова Л.А. Налоговый учет. – М.: Учебно-методологический центр при МНС РФ, 2003.
    
17. Миляков Н.В. Налоги и налогообложение: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2007.
    
18. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебник для экономических вузов. – 3-е изд., доп. и перераб. – М.: МЦФЭР, 2006.
    
19. Пархачева, М.А. Упрощенная система налогообложения: просто ли быть «упрощенцем». – М.: Эксмо, 2007.
    
20. Перов А.В., Толкушкин А.В. Налоги и налогообложение: учеб. пособие для студентов, "Налоги и налогообложение", "Финансы и кредит", "Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика". – М.: Юрайт, 2007
    
21. Постатейный комментарий к Закону РФ «О налоговых органах РФ» / Под ред. д-ра юрид. наук А.А. Ялбулганова. – М.: КонсультантПлюс, 2006.
    
22. Разгулин С.В. Налог на игорный бизнес: просто о сложном. Глава 29 НК РФ в новой редакции: практический комментарий. – М.: . Информцентр ХХI век, 2004.
    
23. Рюмин С.М. Налоговое планирование: общие принципы и проблемы // Налоговый вестник, 2005, № 2.
    
24. Сальникова Л.В. Налоговые проверки: практическое пособие. – М.: Альфа-Пресс, 2004.
    
25. Сергеева Т.Ю. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) в вопросах и ответах. – М.: Альфа-Пресс, 2004.
    
26. Сердюков А.Э. Налоги и налогообложение. Учебник для вузов. – СПб.: Питер, 2006.
    
27. Тихонов Д.Н. Налоговое планирование и минимизация налоговых рисков. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004.
    
28. Толкушкин А.В. Комментарий (постатейный) к главе 26.2 Налогового кодекса РФ «Упрощенная система налогообложения». – М.: Юрайт-Издат, 2003.
    
29. Толкушкин А.В. Комментарий к гл. 30 НК РФ «Налог на имущество организаций». – М.: Экономист, 2004.
    
30. Толкушкин А.В. Комментарий к гл. 31 НК РФ «Земельный налог». – М.: Экономист, 2004.
    
31. Толкушкин А.В. Комментарий к гл. 26 НК РФ «Налог на прибыль организаций». – М.: Экономист, 2004.
    
32. Тэпман Л.Н. Малый бизнес. Опыт зарубежных стран. – М.: ЮНИТИ, 2004.
    
33. Тютюриков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран. Европа и США: Учебное пособие. – М.: Дашков и К^о, 2002.
    
34. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. – М.: Финансы и статистика, 2004.
    
35. Черник Д.Г., Павлова Л.П., Князев В.Г. Налоги и налогообложение: Учебник. – 3-е изд. – М.: МЦФЭР, 2006.
    
36. Черская Ю.М. Организация и методика проведения налоговых проверок в РФ: Учебное пособие. – Томск: ТМЦДО, 2004.
    
37. Шаталов С.Д. Комментарий к НК РФ ч. II (постатейный). Гл. 21-24 НК РФ. – М.: МЦИФЭР, 2004.
    

38. Юмаев М.М. Платежи за пользование природными ресурсами: Научно-практическое пособие. – М.: Статус-Кво 97, 2005.

39. Ялбулганов А.А., Давыдова М.В. Единый социальный налог: постатейный комментарий к гл. 24 НК РФ. – М.: КонсультантПлюс, 2006.
    

Для подготовки курсовой работы студент СГА имеет возможность работать с литературой по теме, используя телекоммуникационную двухуровневую библиотеку (ТКДБ) СГА, при этом не имеет значения местонахождение студента, т.е. доступ к ресурсам ТКДБ имеется в любом
учебном центре. Кроме информационных ресурсов, размещаемых на серверах базового вуза и учебного центра, ТКДБ предоставляет доступ в режиме виртуального читального зала к ресурсам удаленного доступа трех электронных библиотек:

- Центральной библиотеки образовательных ресурсов Минобрнауки РФ (ЦБОР);

- Научной электронной библиотеки (НЭБ);

- Библиотеки электронных диссертаций Российской Государственной Библиотеки (ЭБД РГБ).


НАЛОГИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ


ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ


Ответственный за выпуск Е.Д. Кожевникова

Корректор И.Н. Семенов

Оператор компьютерной верстки А.В. Митряхина

_____________________________________________________________________________________

НОУ "Современная Гуманитарная Академия"