Утверждено «23» декабря 2004 г. Зарегистрировано «01» марта 2005 г
| Вид материала | Документы |
- Принят Государственной Думой 19 декабря 2005 года Одобрен Советом Федерации 20 декабря, 230.96kb.
- А. Г. Шнитке (с изменениями от 22. 06. 2006) Нормативная база положения Настоящее Положение, 150.23kb.
- Основная образовательная программа начального общего образования умк «Школа России», 6597.27kb.
- Основная образовательная программа начального общего образования умк «Школа России», 6854.04kb.
- Таможенный кодекс Российской Федерации от 28 мая 2003 г. N 61-фз (тк рф) (с изменениями, 13352.11kb.
- Зарегистрировано в Минюсте РФ 7 августа 2008, 958.89kb.
- Зарегистрировано в Минюсте РФ 27 августа 2010, 1550.26kb.
- Зарегистрировано в Минюсте РФ 27 августа 2010, 1632.4kb.
- Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 августа 2010, 4691.82kb.
- Зарегистрировано в Минюсте РФ 27 августа 2010, 1647.74kb.
Бухгалтерская отчетность Акционерного коммерческого банка содействия благотворительности и духовного развития Отечества «ПЕРЕСВЕТ» (закрытое акционерное общество) за 2003 год
Аудиторское заключение
По финансовой (бухгалтерской) отчетности Акционерного коммерческого банка содействия благотворительности и духовному развитию Отечества «ПЕРЕСВЕТ» (Закрытое акционерное общество) за 2003 год
Адресуется: Исполнительному органу Акционерного коммерческого банка содействия благотворительности и духовному развитию Отечества «ПЕРЕСВЕТ» (Закрытое акционерное общество).
Сведения об аудиторской организации:
Общество с ограниченной ответственностью «Альфа-Аудит»
Местонахождение: 117454, г. Москва, пр-т Вернадского, д.62-А, к.19
Почтовый адрес: 125319, г. Москва, ул. Черняховского, д.16
Регистрационное свидетельство:
№805.748 от 12.07.95г. зарегистрировано в Московской регистрационной палате.
№1037700017662 от 13.01.2003 зарегистрировано в УМНС России по г. Москве.
Лицензия:
На осуществление аудиторской деятельности №Е 001185 выдана Приказом Минфина РФ от 24.07.2002 г. №150, сроком на пять лет.
Членство в аккредитованном профессиональном аудиторском объединении:
Аудиторская Палата России.
Руководитель ООО «Альфа-Аудит»: Директор – Петрова Ирина Михайловна.
Сведения об аудируемом лице:
Акционерный коммерческий банк содействия благотворительности и духовному развитию Отечества «ПЕРЕСВЕТ» (Закрытое акционерное общество)
Сокращенное наименование: АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО)
Местонахождение: 123100, г. Москва, Краснопресненская набережная, д. 14
Государственная регистрация:
№2110 от 13.10.1992г. зарегистрирован Главным Управлением Центрального Банка Российской Федерации по г. Москва
№1027739250285 от 25.09.2002г. зарегистрирован Управлением МНС России по г. Москве.
Лицензии:
- генеральная лицензия №2110 от 21.11.2002г. на право осуществление банковских операций;
- лицензия №2110 от 21.11.2002г. на право осуществления банковских операций с привлечением во вклады и размещением драгоценных металлов.
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) за период с 01 января 2003г. по 31 декабря 2003г. включительно.
Подтверждаемая финансовая (бухгалтерская) отчетность АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО):
Годовой отчет;
Публикуемая отчетность, включая:
- Баланс;
- Отчет о прибылях и убытках;
- Данные о движении денежных средств;
- Информацию об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов.
Данная отчетность подготовлена исполнительным органом АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) в соответствии с нормами, установленными:
- Федеральным Законом Российской Федерации «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996г. №129-ФЗ (в редакции последующих изменений и дополнений);
- Положением Банка России от 05.12.2002г. №205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;
- Указанием ЦБР от 13 декабря 2001г. №1069-У «О годовом отчете кредитной организации»;
- Указанием ЦБР от 14 апреля 2003г. №1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп»;
- Письмом Минфина РФ от 8 июля 2003г. №28-01-20/1402/АП.
Ответственность за подготовку и представление данной финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО).
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
- Федеральным законом от 07.08.2001г. №119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»;
- Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 23.09.2002г. №696 (в редакции последующих изменений);
- Внутрифирменными стандартами аудита и другими нормативными актами, применимыми к данному вопросу.
В проведении аудита принимали участие:
| №п/п | Фамилия, имя, отчество | Позиция специалиста в группе | Номер квалификационного аттестата | Дата выдачи аттестата |
| 1 | Глушонкова Ирина Александровна | Руководитель проверки | 028778 | 10.03.1995г. продлен до 16.03.2004г. |
| 2 | Глушонков Геннадий Михайлович | Специалист | | |
Дата завершения аудита: 12 марта 2004 г.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажения.
Аудит был проведен на выборочной основе и включал в себя:
- изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности аудируемого лица;
- оценку принципов и методов бухгалтерского учета, а также правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности;
- определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности;
- оценку общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По мнению аудиторской организации ООО «Альфа-аудит», бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, данные о движении денежных средств и информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение кредитной организации АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) по состоянию на 1 января 2004 года.
В публикуемую отчетность Банка внесены изменения, связанные с переплатой по налогу на прибыль в сумме 6190 тыс. руб.
Таблица корректировок.
| Причина внесения изменений в публикуемую отчетность | Сумма, тыс. руб. | Исправительная проводка | |
| Дебет счета | Кредит счета | ||
| Переплата по налогу на прибыль | 6190 | 60302 | 70502 |
15 марта 2004г.
Директор ООО «Альфа-Аудит»
(кв. аттестат аудитора в области банковского аудита
№028824 продлен до 05.05.2004г.) Петрова
Ирина
Михайловна
Руководитель проверки
(кв. аттестат аудитора в области банковского аудита
№028778 продлен до 16.03.2004г.) Глушонкова
Ирина
Александровна
Приложение: Подтверждаемая финансовая (бухгалтерская) отчетность АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) за 2003 финансовый год:
1. Баланс;
2. Отчет о прибылях и убытках;
3. Публикуемая отчетность, включая:
– данные о движении денежных средств;
- информацию об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов.
Пояснительная записка
к годовому отчету кредитной организации
по состоянию на 1 Января 2004г.
Наименование кредитной организации
Акционерный коммерческий банк "Пересвет"
Почтовый адрес 123100 Москва Kраснопресненская наб. 14
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
1. По итогам 2003 года показатели работы АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) свидетельствуют об его интенсивном развитии. Годовой объем операций составил 793.885.133 тыс. руб., превысив уровень 2002 года на 149,8 %.
Планомерное увеличение объема операций предопределило рост валюты баланса Банка, которая в 2003 году выросла на 90,5%: с 4.069.710 тыс.руб. до 7.750.903 тыс. руб.
Высокие темпы роста обеспечены как за счет внедрения широкого спектра банковских продуктов и услуг, так и за счет эффективного использования банковских технологий.
Доходы Банка за 2003 год составили 1.743.769 тыс. руб. при общих расходах в размере 1.591.486 тыс. руб. Прибыль Банка за 2003 год составила 152.283 тыс. руб. или 111.9% по отношению к предыдущему отчетному периоду.
В 2003 году АКБ <ПЕРЕСВЕТ> (ЗАО) сохранил высокий уровень рентабельности. Рентабельность собственных средств (капитала) составила - 26,8%, уставного капитала - 92,3%. (В расчет принималась средняя величина капитала и уставного капитала за отчетный период, рассчитанный по методике Центрального Банка РФ ).
На рентабельность Банка основное влияние в 2003 году оказали процентная маржа, доходы от операций с иностранной валютой, прибыльность по комиссиям и ценным бумагам.
2. Основным фактором, произошедшим в деятельности Банка и оказавшим положительное влияние на его финансовую устойчивость в 2003 году, стало увеличение капитала Банка за счет проведения восьмой и девятой эмиссий. В результате продажи обыкновенных и привилегированных акций капитал Банка значительно вырос и составил 1.031.292 тыс. руб.
3. В связи с введением в действие с 01.01.2003 года Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях ь 205-П от 05.12.2002 года в учетную политику за 2003 год были внесены изменения, касающиеся порядка учета имущества Банка, а также налога на добавленную стоимость, которые на сопоставимость отдельных показателей не повлияли.
4. В группу финансовых рисков включаются риски, связанные с финансовой деятельностью АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО). К финансовым рискам относятся кредитный риск, риск ликвидности, риск изменения процентных ставок, риск легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, риск неплатежеспособности.
Кредитный риск. В течение отчетного периода Банк осуществлял классификацию ссуд по кредитным рискам в соответствии с требованиями Инструкции ЦБ РФ ь 62а от 30.06.1997г. (с последующими изменениями и дополнениями). Для снижения кредитного риска Банком осуществляется проверка достоверности кредитной истории, финансового состояния заемщика и комплекта документов, необходимых для получения кредитов.
Риск ликвидности. Для минимизации этого риска Банк осуществлял сбалансирование структуры баланса, лимитирование позиций по всем финансовым инструментам, оперативно определял политику проведения операций на межбанковском рынке, на постоянной основе осуществлял контроль за соблюдением установленных Банком России нормативов ликвидности кредитных организаций.
Процентный риск. Способом управления процентным риском является предусмотренная в кредитном договоре возможность периодического пересмотра ставки по кредиту в зависимости от изменения ставки рефинансирования, а также регулирование активов и пассивов по срокам их возврата.
Риск неплатежеспособности. Для снижения данного риска Банк осуществляет финансовый мониторинг клиентов по данным их текущей отчетности, а также сбор дополнительной информации о клиентах, позволяющей своевременно принять решение об их неплатежеспособности.
Риск легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем - риск придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления. В настоящее время в Банке создана система внутреннего контроля в соответствии с Федеральным Законом 115-ФЗ (споследующими изменениями и дополнениями) и рекомендациями Банка России.
К функциональным рискам относится группа рисков, обусловленных деятельностью банка. Наиболее важными из них являются: стратегический риск, технологический риск, внедренческий риск.
Стратегический риск. Для его снижения банком осуществляется мониторинг и анализ возникающих в обществе тенденций, своевременное обсуждение их на Совете и Правлении Банка и выработка адекватных решений, а также стратегическое планирование своей деятельности.
Технологический риск снижается путем проведения комплекса мероприятий в рамках внутрибанковского контроля по проверке соблюдения сотрудниками банка установленных правил учета, документооборота и разграничения персональной ответственности за выполняемую работу.
Внедренческий риск. С целью минимизации указанного риска Банком предъявляются требования предоставления гарантий и поручительств по внедряемому проекту. Кроме того, осуществляется независимая экспертиза каждого проекта на всех стадиях его реализации.
К прочим относятся риск потери репутации и риск несоответствия.
Риск несоответствия. Этот риск может появиться в силу двусмысленности законов и правил, регламентирующих определенные виды деятельности банка. Основные усилия по минимизации данного риска Банк направляет на повышение юридической и профессиональной грамотности сотрудников Банка, а также применение апробированных программных систем в области банковского законодательства.
Риск потери репутации. Для снижения данного риска Банком проводятся мероприятия по последовательному и своевременному рассмотрению жалоб клиентов, контроль за соблюдением сотрудниками Банка этических норм, определяющих общие принципы кодекса поведения.
5. СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО)
Стратегия деятельности АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) в 2003 году, как и в прежние годы, была направлена на сохранение и укрепления позиций универсального, конкурентоспособного Банка.
Стратегия развития АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) - это комплекс мероприятий, действий, инструментов и технологий, призванных повысить эффективность работы всех подразделений Банка для качественного развития по всем основным направлениям его деятельности.
Реализация стратегии развития АКБ <ПЕРЕСВЕТ> (ЗАО) на период - 2001-2005 годы обеспечила процесс его интенсивного формирования в качестве современного универсального учреждения. За три года размер капитала и объем активов Банка были увеличены почти в 10 раз. В 2003 году Банк вошел в число 100 крупнейших Банков страны по активным операциям.
Руководство Банка, реализуя системный подход к развитию стратегического планирования и управления деятельностью Банка, ставит задачу остаться в первой сотне крупных российских банков, сохраняя высокие темпы роста в течение ближайшего года. При этом выделяются следующие основные направления развития Банка в 2004 году:
Расширение спектра предлагаемых услуг и развитие коммерческих операций.
Совершенствование механизмов стратегического и тактического планирования Банка с учетом перехода на международные стандарты финансовой отчетности.
Развитие современных банковских технологий.
Для достижения поставленных целей и повышения эффективности работы АКБ «Пересвет» (ЗАО) на 2004 год планирует:
- Увеличить капитал Банка при одновременном росте активов за счет депозитов, работающих расчетных счетов корпоративных клиентов и физических лиц.
- Совершенствовать процесс управленческого анализа, финансового планирования и контроля деятельности Банка.
- Подготовить финансовую отчетность Банка в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности (МСФО).
- Развивать и совершенствовать системы расчетов с использованием пластиковых карт.
- Проводить и организовывать мероприятия для включения Банка в систему страхования вкладов.
- Расширить спектр и повысить качество банковских услуг по обслуживанию клиентов, в т.ч. открыть дополнительный офис и расширить сеть операционных касс вне кассового узла для обслуживания населения.
- Развивать системы организационного и информационного обеспечения стратегического планирования, позволяющего эффективно использовать имеющиеся ресурсы.
- Продолжить процесс модернизации банковского оборудования и оснащения программными средствами, перейти к использованию новой банковской системы Oracle.
В сфере клиентской политики Банк будет ориентирован, в первую очередь, на работу с малыми и средними предприятиями реального сектора экономики. Крупным клиентам в рамках новой стратегии предлагается специально разработанные индивидуальные схемы и технологии, обеспечивающие оптимизацию и расширение их бизнеса.
Значительное развитие получит работа АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО) с частными вкладчиками. При этом особое внимание будет уделяться политике массированных продаж банковских продуктов и услуг, ориентированных на социально активные слои населения со средним и высоким достатком.
Успешная работа по этим направлениям позволит закрепить достигнутую в 2003 году положительную динамику финансовых показателей банка, стать основой для его будущего развития и укрепления позиций на рынке. Приоритетами деятельности при этом будут обеспечение финансовой устойчивости, укрепление капитальной базы, поддержание обоснованного соотношения между собственным капиталом, привлеченными и размещенными средствами.
Президент Литвяков В.И.
Гл. бухгалтер Kоробова K.П.
М.П.
Исполнитель Хохлова Е.В.
Телефон 255-25-93
20 Января 2004 Вторник 09:10
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
На 1 января 2004 года
Кредитной организации Акционерный коммерческий банк содействия благотворительности и духовному развитию Отечества «ПЕРЕСТВЕТ» (ЗАО), АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО)
Регистрационный номер 2110 БИК 044585259
Почтовый адрес 123100, г. Москва, ул. Краснопресненская наб., д.14
тыс. руб.
| N п/п | Наименование статей | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 |
| I | АКТИВЫ | |
| 1. | Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации | 563128 |
| 2. | Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации | 446253 |
| 3. | Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст. 3.1 - ст. 3.2) | 99280 |
| 3.1. | Средства в кредитных организациях | 99280 |
| 3.2. | Резервы на возможные потери | 0 |
| 4. | Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст. 4.1 - ст. 4.2) | 0 |
| 4.1. | Вложения в торговые ценные бумаги | 0 |
| 4.2. | Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 0 |
| 5. | Ссудная и приравненная к ней задолженность | 6330364 |
| 6. | Резервы на возможные потери по ссудам | 350689 |
| 7. | Чистая ссудная задолженность (ст. 5 - ст. 6) | 5979675 |
| 8. | Проценты начисленные (включая просроченные) | 23229 |
| 9. | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст. 9.1 - ст. 9.2) | 0 |
| 9.1. | Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0 |
| 9.2. | Резервы на возможные потери | 0 |
| 10. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 21414 |
| 11. | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (ст. 11.1 - ст. 11.2) | 11 |
| 11.1. | Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 11 |
| 11.2. | Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 0 |
| 12. | Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы | 1763 |
| 13. | Прочие активы за вычетом резервов (ст. 13.1 - ст. 13.2) | 18506 |
| 13.1. | Прочие активы | 18521 |
| 13.2. | Резервы на возможные потери | 15 |
| 14. | Всего активов (ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13) | 7153259 |
| II | ПАССИВЫ | |
| 15. | Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации | 0 |
| 16. | Средства кредитных организаций | 564164 |
| 17. | Средства клиентов | 3332931 |
| 17.1. | в том числе вклады физических лиц | 931128 |
| 18. | Доходы будущих периодов по другим операциям | 627 |
| 19. | Выпущенные долговые обязательства | 2563826 |
| 20. | Прочие обязательства | 5996 |
| 21. | Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон | 41171 |
| 22. | Всего обязательств (ст. 15 + 16 + 17 + 18 + 19 + 20 + 21) | 6508715 |
| III | ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |
| 23. | Уставный капитал (средства акционеров (участников)) (ст. 23.1 + 23.2 + 23.3), в т.ч.: | 266000 |
| 23.1. | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 200000 |
| 23.2. | Зарегистрированные привилегированные акции | 66000 |
| 23.3. | Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 |
| 24. | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 |
| 25. | Эмиссионный доход | 336600 |
| 26. | Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации | 106475 |
| 27. | Переоценка основных средств | 221 |
| 28. | Прибыль (убыток) за отчетный период | 152283 |
| 29. | Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года | 0 |
| 30. | Распределенная прибыль (исключая дивиденды) | 57580 |
| 31. | Нераспределенная прибыль (ст. 28 - ст. 29 - ст. 30) | 94703 |
| 32. | Расходы и риски, влияющие на собственные средства | 159455 |
| 33. | Всего источников собственных средств (ст. 23 - 23.3 - 24 + 25 + 26 + 27 + 31 - 32 - для прибыльных кредитных организаций), (ст. 23 - 23.3 - 24 + 25 + 26 + 27 + 28 - 32 - для убыточных кредитных организаций) | 644544 |
| 34. | Всего пассивов: (ст. 22 + ст. 23.3 + ст. 33) | 7153259 |
| IV | ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |
| 35. | Безотзывные обязательства кредитной организации | 962104 |
| 36. | Гарантии, выданные кредитной организацией | 56468 |
| V | СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ | |
| | АКТИВНЫЕ СЧЕТА | |
| 1. | Касса | 0 |
| 2. | Ценные бумаги в управлении | 0 |
| 3. | Драгоценные металлы | 0 |
| 4. | Кредиты предоставленные | 0 |
| 5. | Средства, использованные на другие цели | 0 |
| 6. | Расчеты по доверительному управлению | 0 |
| 7. | Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 0 |
| 8. | Текущие счета | 0 |
| 9. | Расходы по доверительному управлению | 0 |
| 10. | Убыток по доверительному управлению | 0 |
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | |
| 11. | Капитал в управлении | 0 |
| 12. | Расчеты по доверительному управлению | 0 |
| 13. | Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | 0 |
| 14. | Доходы от доверительного управления | 0 |
| 15. | Прибыль по доверительному управлению | 0 |
Президент
кредитной организации Литвяков В.И.
Место
печати
Главный бухгалтер
кредитной организации Коробова К.П.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма)
за 2003 г.
Кредитной организации Акционерный коммерческий банк содействия благотворительности и духовному развитию Отечества «ПЕРЕСТВЕТ» (ЗАО), АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО)
Регистрационный номер 2110 БИК 044585259
Почтовый адрес 123100, г. Москва, ул. Краснопресненская наб., д.14
тыс. руб.
| N п/п | Наименование статей | За отчетный период |
| 1 | 2 | 3 |
| | Проценты полученные и аналогичные доходы от: | |
| 1. | Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов, займов и на счетах в других банках | 63743 |
| 2. | Ссуд, предоставленных другим клиентам | 554007 |
| 3. | Средств, переданных в лизинг | 0 |
| 4. | Ценных бумаг с фиксированным доходом | 54 |
| 5. | Других источников | 4929 |
| 6. | Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (ст. 1 + ст. 2 + ст. 3 + ст. 4 + ст. 5) | 622733 |
| | Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: | |
| 7. | Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты | 40660 |
| 8. | Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты | 78690 |
| 9. | Выпущенным долговым ценным бумагам | 66820 |
| 10. | Арендной плате | 14745 |
| 11. | Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (ст. 7 + ст. 8 + ст. 9 + ст. 10) | 200915 |
| 12. | Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6 - ст. 11) | 421818 |
| 13. | Комиссионные доходы | 31198 |
| 14. | Комиссионные расходы | 9018 |
| 15. | Чистый комиссионный доход (ст. 13 - ст. 14) | 22180 |
| | Прочие операционные доходы: | |
| 16. | Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 458566 |
| 17. | Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 18311 |
| 18. | Доходы, полученные в форме дивидендов | 0 |
| 19. | Другие текущие доходы | 1243 |
| 20. | Итого прочие операционные доходы: (ст. 16 + ст. 17 + ст. 18 + ст. 19) | 478120 |
| 21. | Текущие доходы: (ст. 12 + ст. 15 + ст. 20) | 922118 |
| | Прочие операционные расходы: | |
| 22. | Расходы на содержание аппарата | 25317 |
| 23. | Эксплуатационные расходы | 29220 |
| 24. | Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями, включая курсовые разницы | 447222 |
| 25. | Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг | 7533 |
| 26. | Другие текущие расходы | 17316 |
| 27. | Всего прочих операционных расходов: (ст. 22 + ст. 23 + ст. 24 + ст. 25 + ст. 26) | 526608 |
| 28. | Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов/расходов (ст. 21 - ст. 27) | 395510 |
| 29. | Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам | 204894 |
| 30. | Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери | 0 |
| 31. | Изменение величины прочих резервов | 38333 |
| 32. | Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов/расходов: (ст. 28 - ст. 29 - ст. 30 - ст. 31) | 152283 |
| 33. | Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов | 0 |
| 34. | Чистые текущие доходы с учетом непредвиденных доходов/расходов: (ст. 32 + ст. 33) | 152283 |
| 35. | Налог на прибыль | 57580 |
| 36а. | Непредвиденные расходы после налогообложения | 0 |
| 37. | Прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34 - ст. 36а) | 152283 |
Президент
кредитной организации Литвяков В.И.
Место
печати
Главный бухгалтер
кредитной организации Коробова К.П.
ДАННЫЕ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за 2003 г.
Кредитной организации Акционерный коммерческий банк содействия благотворительности и духовному развитию Отечества «ПЕРЕСТВЕТ» (ЗАО), АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО)
Регистрационный номер 2110 БИК 044585259
Почтовый адрес 123100, г. Москва, ул. Краснопресненская наб., д.14
тыс. руб.
| N п/п | Наименование статей | За отчетный период |
| 1 | 2 | 3 |
| I. | Денежные потоки от операционной деятельности | |
| 1. | Процентные доходы | 622733 |
| 2. | Процентные расходы | 200915 |
| 3. | Комиссионные доходы | 31198 |
| 4. | Комиссионные расходы | 9018 |
| 5. | Доходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями | 16727 |
| 6. | Доходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 18311 |
| 7. | Расходы от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями | 1 |
| 8. | Расходы от операций по купле-продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества | 7533 |
| 9. | Доходы, полученные в форме дивидендов | 0 |
| 10. | Прочие операционные доходы | 1243 |
| 11. | Прочие операционные расходы | 71853 |
| 12. | Непредвиденные расходы после налогообложения | 0 |
| 13. | Всего доходы/расходы (ст. 13.1 + ст. 13.2), в т.ч. | 264830 |
| 13.1. | Доходы/расходы (ст. 1 - ст. 2 + ст. 3 - ст. 4 + ст. 5 + ст. 6 - ст. 7 - ст. 8 + ст. 9 + ст. 10 - ст. 11 - ст. 12) | 400892 |
| 13.2. | Изменение доходов/расходов | -136062 |
| 14. | Платежи в бюджет, отчисляемые из прибыли, платежи на благотворительные и другие цели | -14229 |
| 15. | Денежные потоки от операционной деятельности до учета изменений в текущих активах/обязательствах (ст. 13 + ст. 14) | 250601 |
| | Изменения текущих активов | |
| 16. | Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации | -213508 |
| 17. | Средства в кредитных организациях | 291549 |
| 18. | Вложения в торговые ценные бумаги | 0 |
| 19. | Ссудная и приравненная к ней задолженность | -3183827 |
| 20. | Прочие активы | -15548 |
| | Изменения текущих обязательств | |
| 21. | Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации | 0 |
| 22. | Средства кредитных организаций | 477491 |
| 23. | Средства клиентов | 759091 |
| 24. | Прочие обязательства | -4987 |
| 25. | Чистый приток/отток денежных средств от текущих операций (ст. 16 + ст. 17 + ст. 18 + ст. 19 + ст. 20 + ст. 21 + ст. 22 + ст. 23 + ст. 24) | -1889739 |
| 26. | Чистый приток/отток от операционной деятельности (ст. 15 + ст. 25) | -1639138 |
| II. | Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
| 27. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | -10302 |
| 28. | Вложения в инвестиционные ценные бумаги | 0 |
| 29. | Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 2280 |
| 30. | Чистый приток/отток денежных средств от инвестиционной деятельности (ст. 27 + ст. 28 + ст. 29) | -8022 |
| III. | Денежные потоки от финансовой деятельности | |
| 31. | Уставный капитал - (средства акционеров (участников)) | 166000 |
| 32. | Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников) | 0 |
| 33. | Эмиссионный доход | 336600 |
| 34. | Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации | 55534 |
| 35. | Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года | 0 |
| 36. | Выпущенные долговые обязательства | 1624583 |
| 37. | Чистый приток/отток денежных средств от финансовой деятельности (ст. 31 + ст. 32 + ст. 33 + ст. 34 + ст. 35 + ст. 36) | 2182717 |
| 38. | Положительная/отрицательная разница переоценки иностранной валюты и других валютных ценностей, драгоценных металлов и ценных бумаг; переоценка основных средств; начисленные и прочие средства, не отраженные на финансовом результате, и другие составляющие | -155311 |
| 39. | Чистый приток/отток денежных средств и их эквивалентов (ст. 26 + ст. 30 + ст. 37 + ст. 38) | 380246 |
| 40. | Сумма денежных и приравниваемых к ним средств на начало отчетного периода | 216525 |
| 41. | Сумма денежных и приравниваемых к ним средств на конец отчетного периода (ст. 39 + ст. 40) | 596771 |
Президент
кредитной организации Литвяков В.И.
Место
печати
Главный бухгалтер
(Ф.И.О.) (подпись)
ИНФОРМАЦИЯ
ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА,
ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД
И ИНЫХ АКТИВОВ
на 01.01.2004 года
Кредитной организации Акционерный коммерческий банк содействия благотворительности и духовному развитию Отечества «ПЕРЕСТВЕТ» (ЗАО), АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ЗАО)
Регистрационный номер 2110 БИК 044585259
Почтовый адрес 123100, г. Москва, ул. Краснопресненская наб., д.14
| N п/п | Наименование статьи | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 |
| 1. | Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала) (%) | 15.0 |
| 2. | Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (%) | 10.0 |
| 3. | Размер (абсолютное значение) собственных средств (капитала) кредитной организации (тыс. руб.) | 1037482 |
| 4. | Величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.) | 350689 |
| 5. | Величина фактически сформированного резерва на возможные потери по ссудам (тыс. руб.) | 350689 |
| 6. | Величина расчетного резерва на возможные потери (тыс. руб.) | 15 |
| 7. | Величина фактически сформированного резерва на возможные потери (тыс. руб.) | 15 |
Президент
кредитной организации Литвяков В.И.
Место
печати
Главный бухгалтер
кредитной организации Коробова К.П.
По мнению ООО «Альфа-Аудит», бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, данные о движении денежных средств и информация об уровне достаточности капитала, величене резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов отражают достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение АКБ «Пересвет» (ЗАО) по состоянию на 01 января 2004 года.
- наименование аудиторской организации Общество с ограниченной ответственностью «АЛЬФА-АУДИТ»
- номер лицензии Е001185
- дата выдачи лицензии 24.07.2002
- дата начала действия лицензии 24.07.2002
- дата окончания действия лицензии 23.07.2007
- наименование органа, выдавшего лицензию: Министерство финансов Российской Федерации
- фамилия, имя, отчество руководителя аудиторской организации или уполномоченного руководителем лица: Петрова Ирина Михайловна
- является/не является членом аккредитованного аудиторского объединения: 1
1 – Является членом аккредитованного аудиторского объединения
2 – Не является членом аккредитованного аудиторского объединения
- номер свидетельства о государственной регистрации: 1037700017662
- дата выдачи свидетельства о государственной регистрации: 13.01.2003
Данные лица, проводившего аудит (возглавлявшего проверку):
- фамилия, имя, отчество лица, проводившего аудит: Глушонкова Ирина Александровна
- должность лица, проводившего аудит: аудитор
- номер квалификационного аттестата лица, проводившего аудит: 028778
- дата выдачи квалификационного аттестата лица, проводившего аудит: 12.04.1995
- дата окончания действия квалификационного аттестата лица, проводившего аудит: 16.03.2004
- название документа, подтверждающего полномочия лица, проводившего аудит: Протокол Общего собрания учредителей №16 от 26.09.2003.
Место печати
____________
(Подпись)
ПРИЛОЖЕНИЕ