Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ
| Вид материала | Документы |
| Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке. 3 Вдосконалення кредитної політики в комерційному банку |
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ, 472.21kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ, 232.04kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ, 393.28kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ. Скидки, оригинальность,, 974.5kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ. Скидки, оригинальность,, 544.11kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ. Скидки, оригинальность,, 1402.2kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ. Скидки, оригинальность,, 929.72kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ. Скидки, оригинальность,, 593.32kb.
- Грамотное и качественное выполнение всех видов научных работ, 623.73kb.
- Литература, 755.58kb.
Для покупки или заказа полной версии работы перейдите по ссылке.
1) ЗАТ КБ «Приватбанк»:
Термінові кредити надаються резидентам України, як в національній так і в іноземній валюті (долари США, євро, рублі Росії). Позичальник може бути клієнтом іншого банку. Термін кредитування встановлюється залежно від запиту клієнта і умов реалізації кредитного проекту [39].
Кредитування переважно здійснюється на строк до 12 міс. Відхилення від стандартного терміну можливе за наявності обґрунтовування у зв'язку із специфікою проекту, що фінансується. При цьому складається графік погашення кредиту, відповідний реальній можливості клієнта по обслуговуванню кредиту.
При ухваленні рішення про надання кредиту перевага віддається наявності аналітично підтвердженої можливості обслуговування боргу клієнтом. Банк проводить політику пріоритетності якості кредитного проекту над забезпеченням .
Для початку роботи з банком Вам необхідно заповнити кредитну заявку, а якщо Ви звертаєтеся за кредитом вперше - і анкету клієнта Приватбанку. Співробітники банку проведуть з Вами кредитне інтерв'ю. По його результатах ми запропонуємо Вам найприйнятніший вид фінансування. Відповідь про можливість видачі кредиту буде дана після аналізу наданих Вами фінансових і інших необхідних документів.
При наданні кредиту обов'язковою умовою є забезпечення поворотності кредиту. Приватбанк віддає перевагу наступним видам забезпечення кредиту:
- Фінансові активи позичальника;
- Рухоме або нерухоме майно позичальника;
- Гарантії банків;
- Фінансове (майнове) поручительство третіх осіб.
Як предмет забезпечення можуть також виступати:
- нерухомість і устаткування (у тому числі, іпотека цілісного майнового комплексу;
- товар в обороті;
- майнові права, що витікають з контрактів: на отримання грошової виручки або на отримання товару;
- майбутній урожай (приймається як забезпечення при кредитуванні сільгоспвиробників, за умови надання сельхозвиробником фінансового поручництва за зобов'язаннями позичальника).
Кредит може бути бланковим (що не вимагає забезпечення) в межах розрахункового ліміту бланкового кредитування.
Таблиця 2.13 - Базові процентні ставки Приватбанку за терміновими кредитами
| Термін кредиту | Валюта кредиту | |||
| | UAH | USD | EUR | RUR |
| 1-3 дні | 9,6 | 9,1 | 8,1 | 16,6 |
| 4-7 днів | 10,6 | 10,1 | 9,1 | 17,6 |
| 8-15 днів | 14,6 | 11,1 | 10,1 | 18,6 |
| 16-30 днів | 16,6 | 12,1 | 11,1 | 19,6 |
| 31-90 днів | 17,6 | 13,1 | 12,1 | 20,6 |
| 91-180 днів | 18,6 | 14,1 | 13,1 | 21,6 |
| 181-365 днів | 19,6 | 15,1 | 14,1 | 22,6 |
| Більш ніж 365 днів | 20,6 | 16,1 | 15,1 | 23,6 |
При наданні кредиту (відкритті кредитної лінії) можливі наступні комісії Банку:
- Комісія за розгляд кредитного проекту (стягується одноразово, в % від суми кредиту) - до 0,3 %
- Комісія за проведення оцінки забезпечення (стягується одноразово, в % від суми кредиту) - до 0,5 %
- Комісійний. збір за надання кредиту, за виділення кредитної лінії (стягується одноразово, в % від суми кредитного ліміту) - до 1 %
- Комісія за обслуговування кредитної лінії (в % від кожної суми, видаваної в межах ліміту кредитної лінії) - до 0,1 %
- Комісія за невикористану частину кредитного ліміту за кожний день від невибраної суми (в % річних) - до 10 %
- Комісія, за дострокове погашення кредиту (для кредитів понад 3 місяці), нараховується на суму дострокового погашення на термін невикористовування суми кредиту (в % річних) - до 10 %
- Комісія за відкриття позикового рахунку - до 100 грн.
2) АППБ «Аваль»:
Кредит в разовому порядку передбачає одноразове надання кредитних коштів для оплати конкретного товару (послуги). При цьому погашення заборгованості по кредиту може здійснюватися як в кінці терміну користування кредитом, так і згідно встановленого графіка погашення [37].
Кредитні кошти надаються як в національній, так і іноземній валюті під заставу нерухомості, устаткування, транспортних засобів, товарів в обороті, майнових прав на термін від 1 дня до 3 років.
Короткострокові кредити (на строк до 1 року) допомагають заповнити тимчасовий розрив в русі оборотних коштів.
Довгострокові кредити (від 1 року до трьох років) надаються для придбання (модернізації) основних коштів підприємства.
- Базові умови надання:
- Задовільний фінансовий стан клієнта;
- Надання достатнього і ліквідного забезпечення;
- Ефективність запропонованого проекту;
- Процентна ставка за користування кредитом: 21 - 24% річних в національній валюті, 14-15% річних в іноземній валюті.
Остаточний термін і процентна ставка за кредитом визначається у кожному конкретному випадку залежно від цілей кредитування, окупності проекту, що кредитується, і т.п.
3) АКБ «Форум»:
Встановлення розміру відсотків за користування терміновим кредитом здійснюється АКБ «Форум» з урахуванням мінімальних процентних ставок і залежить [38]:
- від суми кредиту;
- від об'єкту і терміну кредитування;
- від фінансового стану клієнта;
- від вартості кредитних ресурсів.
Процентні ставки за кредитами відрізняються привабливістю і гнучкістю нарахування.
Кредитування проводиться у формі:
- кредиту;
- кредитної лінії;
- овердрафту.
Кредитні операції здійснюються з резидентами - суб'єктами господарської діяльності різних областей економіки, форм власності і організаційно-правових форм. Фінансовий стан позичальника і його здатність своєчасно повернути борг і відсотки за користування кредитними засобами є основними критеріями для розгляду заяви на кредит.
Кредити не надаються:
- для погашення прострочених заборгованостей;
- на формування і поповнення статутних фундацій;
- на викуп акцій банку.
Як гарантія виконання зобов'язань перед банком можуть прийматися наступні види забезпечення:
- застава рухомого і нерухомого майна;
- застава майнових прав;
- застава грошових коштів, розміщених в АКБ «Форум» (депозитні внески юридичних і фізичних осіб);
- поручительства, гарантії як фізичних, так і юридичних осіб.
4) АКБ «Промінвестбанк»:
Промінвестбанк надає суб'єктам господарської діяльності кредити [41]:
- в національній або іноземній валютах;
- в безготівковій формі (в готівковій - для розрахунків з первинними реалізаторами сільськогосподарської продукції);
- в поточну (придбання сировини, матеріалів, палива інші виробничі витрати) і інвестиційну діяльність (на будівництво, реконструкцію, технічне переобладнання і розширення виробничих об'єктів, купівлю будівель, споруд, техніки, устаткування, транспортних засобів, наладки випуску нової продукції і тому подібне);
- в разовому порядку, відповідно до відкритої кредитної лінії, у формі овердрафту.
Сума і термін кредиту залежать від особливостей кредитного проекту. Короткострокові кредити (строком до одного року) надаються переважно на формування оборотних коштів суб'єктів господарювання. Довгострокові (понад один рік) - на відновлення, розширення і створення основних фундацій.
В забезпечення по кредиту може прийматися :
- майно (нерухомість, транспортні засоби, товари в обороті і переробці, цінні папери і тому подібне), майнові права. Заставником може виступати як сам позичальник, так і третя особа (майновий поручитель);
- поручительство або гарантія третьої особи;
- страхування (як додаткове забезпечення).
Майно, яке передається в заставу по кредиту банку, повинне бути оцінено незалежним експертом і застраховано в компанії страховки, з якою банк уклав Генеральну угоду про надання послуг страховок.
5) ВАТ «Прокредітбанк»:
ПроКредіт Банк пропонує пакет термінових кредитних послуг своїм клієнтам, заснований на наступних принципах [40]:
- Основний акцент в кредитуванні робиться на розумінні бізнесу позичальника, реальних можливостей і перспектив.
- Відповідальне відношення до бізнесу позичальника. Кредит буде виданий на суму і термін, які оптимально підходять бізнесу.
- Прозорий, об'єктивний і незалежний підхід в ухваленні рішення про кредитування. Всі співробітники ПроКредіт Банку слідують прийнятому Кодексу Поведінки, який встановлює строгі і високі принципи бізнес етики.
- Можливість кредитування на тривалі терміни. Кредит на поповнення оборотних коштів - до 36 місяців, на придбання основних коштів - 84 місяців
- Гнучкий підхід у виборі і страхуванні забезпечення. Реальна оцінка забезпечення.
- Рамкова угода. Полягає строком на 5 років. Рамкова угода не зобов'язує сторони видавати /брати гроші, але дозволяє протягом всього терміну угоди уникнути повторного завірення забезпечення, що економить час і гроші. В рамках поточної рамкової угоди можна користуватися наступними продуктами: терміновий кредит, кредитна лінія, овердрафт, гарантія, акредитив.
ПроКредіт Банк працює з клієнтами напряму, і ні за яких обставин яка-небудь третя сторона не може вплинути на ухвалення рішення або умови кредитування.
Об'єднаємо основні моменти в умовах кредитування різних банків в єдину таблицю і зробимо порівняльні висновки:
Таблиця 2.14 - Порівняльна характеристика умов надання термінових кредитів банками України
| Критерій | Банк | ||||
| | Приватбанк | Аваль | Форум | Промінвестбанк | Прокредітбанк |
| Обмеження по сумі кредиту | ні | ні | ні | ні | ні |
| Сума кредиту в % від оцінної вартості застави | 80 | 80 | 75 | 80 | 80 |
| Процентні ставки у валюті | 13-16,1 | 14-15 | 12-16 | 13-15 | 13-14 |
| Процентні ставки в гривні | 19-20,6 | 21-24 | 22-24 | 20-25 | 21-22 |
| Максимальний термін кредиту | не обмежений (залежно від запиту клієнта і умов реалізації кредитного проекту) | до 36 місяців | до 60 місяців | не обмежений | до 84 місяців |
| Тип погашення | згідно встановленого графіка, розрахованого за домовленістю з позичальником | в кінці терміну користування кредитом, або згідно встановленого графіка погашення | Згідно затвердженого. графіку; рівними частинами (щомісячно, щоквартально і т. п.); з відстроченням погашення протягом певного періоду; одним внеском в кінці терміну; | за домовленістю | щомісячно, рівними частками; можливий гнучкий графік |
| Швидкість видачі | 7-14 днів | 7-14 днів | 10-14 днів | 10-14 днів | 7-21 день |
Таким чином, з таблиці 2.14 видно, що єдиний однозначно оптимальний банк для отримання кредиту вибрати практично неможливо, оскільки у кожного банку є свої відмітні особливості в наданні кредитів і позичальник повинен сам для себе в суб'єктивному порядку визначити пріоритети (будь то швидкість оформлення, ставки за кредитами, можливість дострокового погашення і т.д.). Та все ж на думку автора, самим оптимальним для позичальника є Прокредітбанк, оскільки у нього мінімальні процентні ставки (Приватбанк в розрахунок не беремо, оскільки там дуже істотні комісії і в результаті платежі по кредиту в ньому значно перевищують платежі в Прокредітбанке), сформовані за рахунок дешевих ресурсів з-за кордону, а так само можливий тривалий термін кредиту (до 7 років).
Таким чином, в ході написання другого розділу дипломної роботи був проведений аналіз кредитних операцій Приватбанку з позиції їх структури і ефективності.
Структурно-динамічний аналіз кредитних операцій виявив превалювання у складі кредитного портфеля банку кредитів юридичним особам вони складали близько 60 % від загальної величини кредитних операцій. Проте в той же час частка даного виду кредитів знижується, а частка кредитування фізичних осіб, навпаки, збільшується. Таким чином, з вищевикладених даних виходить зробити висновок про те, що програми кредитування фізичних осіб в нашій країні на прикладі Приватбанку завойовують все велику популярність у населення.
В ході структурно-динамічного аналізу була також проведена оцінка структури і динаміки кредитів Приватбанку залежно від характеру кредитування і галузі.
В ході аналізу основних показників ефективності кредитних операцій Приватбанку виникла подвійна ситуація: з одного боку прибутковість кредитних операцій банку має негативну тенденцію унаслідок вимушеного зниження ставок за кредитами; з другого ж боку показники рентабельності і прибутковості мають позитивну динаміку унаслідок більш слабкого зростання процентних витрат порівняно з процентними доходами. На думку автора, така тенденція довго продовжуватися не може, оскільки подальше зниження ставок по позикових ресурсах (в основному депозитам) є дуже проблематичним. У зв'язку з цим необхідно шукати шляху підвищення доходів по кредитних операціях.
3 ВДОСКОНАЛЕННЯ КРЕДИТНОЇ ПОЛІТИКИ В КОМЕРЦІЙНОМУ БАНКУ
3.1 Загальні напрями поліпшення кредитної політики Приватбанку
Основними методами які повинні застосовуватися в Приватбанку в сучасних умовах, є:
персональні продажі;
стимулювання;
реклама.
На сьогоднішній день одним з основних методів розповсюдження кредитних продуктів в умовах жорсткої конкуренції в банківському секторі є персональні продажі.
В процесі здійснення персонального продажу менеджери банку повинні особисто переконати потенційного покупця віддати перевагу кредитному продукту Приватбанку. Деякі кроки в цьому напрямі вже робляться: в Приватбанку створений Центр Персонального обслуговування, в задачі співробітників якого входить пошук клієнтів і пояснення їм особисто всіх переваг кредитних продуктів Приватбанку [39].
В умовах насиченості рекламою і іншими маркетинговими методами персональні продажі кредитних продуктів залишаються одним з не багатьох ефективних способів збільшення об'ємів і якості кредитних операцій.
Система стимулювання, або комунікаційна стратегія, є наступним елементом маркетингової стратегії Приватбанку. Банк повинен бути зацікавлений в створенні і підтримці сприятливого іміджу своїх кредитних продуктів в очах реальних і потенційних клієнтів, контактних аудиторій. З урахуванням цього комплекс стимулювання допалений включати наступні елементи: безпосереднє стимулювання збуту, створення сприятливого образу банку в очах широкого круга громадськості (Public Relations).
Стимулювання збуту повинне проводитися банком по трьох основних напрямах: стимулювання споживачів, стимулювання працівників банку, стимулювання посередників. До засобів стимулювання споживачів кредитних продуктів, які може використовувати Приватбанк, можна віднести акцент на перевагах (наприклад, можливість користування кредитом протягом якого-небудь часу безкоштовно або на пільгових умовах. Саме на основі цього методу була створена кредитна карта «Універсальна», що дозволяє безкоштовно користуватися засобами банку до 45 днів), знижки постійним клієнтам, демонстрації банківських продуктів (проведення семінарів і презентацій), лотереї серед клієнтів банку. Всі ці засоби стимулювання прямують на стимулювання більшого використовування послуг, залучення нових клієнтів, заохочення до використовування окремих послуг і т.п.
Стимулювання працівників банку припускає заохочення зусиль співробітників банку по наданню кредитних послуг, заохочення до поліпшення обслуговування існуючих клієнтів або залучення нових, заохочення до вдосконалення банківських кредитів. Серед методів стимулювання персоналу необхідно виділити грошові премії (за кожний оформлений кредит співробітник Приватбанку повинен одержувати надбавку до зарплати (бонус), який формується у вигляді відсотка від суми кредиту. Бонуси повинні нараховуватися співробітникам і за моніторинг вже діючих кредитів), подарунки, додаткові відпустки (так, наприклад, кращому кредитному співробітнику за системою банку за підсумками 2006 року була надана позачергова відпустка і дарована путівка до Єгипту).
Для стимулювання посередників, за допомогою яких здійснюється просування кредитних послуг, використовуються сумісна реклама, системи спеціальних знижок. Приватбанк може співробітничати з агентами, що не є його співробітниками, але які сприяють пошуку нових клієнтів.
Наступний елемент комунікаційної стратегії - Public Relations (PR), що припускає цілеспрямовану діяльність банку для вироблення досягнення взаєморозуміння з навколишніми його суб'єктами з метою доброзичливого відношення до своєї діяльності. В основі PR лежить уміння і бажання налагодити контакт, вигідний обопільний зв'язок з громадськістю.
PR включає повне інформування про продукти і послуги банку всіх суб'єктів (цільові аудиторії, органи державної влади і управління, ЗМІ), аналіз ситуації і прогнозування можливої реакції тих або інших суб'єктів на діяльність банку. Так, наприклад, керівники севастопольського філіалу Приватбанку спільно з журналістами регулярно організовують програми на севастопольських телеканалах, в яких відповідають на питання і коментують діяльність банку.
Важливим елементом банківського маркетингу є реклама.
Рекламна політика є сукупністю всієї діяльності банківської установи, яка проводиться з метою завоювання нових ринків, збільшення об'єму реалізації послуг, підвищення авторитету банку і зрештою приводить його до виконання довгострокових і короткострокових цілей.
Приватбанк повинен найбільш широко і масово використовувати рекламу в газетах і журналах, по радіо і телебаченню, різні види міської реклами (рекламні щити за допомогою малюнків і світла, реклама поштою - адресна і безадресна - у вигляді прес-релізів, річних докладів, традиційних бюлетенів, каталогів, листівок і буклетів; участь у виставках, зв'язки з громадськістю (Public Relations), різного роду рекламні сувеніри (наприклад, на початку 2007 року кожний новий власник кредитної карти «Універсальна» в подарунок одержував брелок з логотипом банку); вибір рекламних гасел або девізу банку, а також інші нетрадиційні види реклами.
Однією з найпомітніших рекламних кампаній Приватбанку за останній рік було укладення договору з київським футбольним клубом «Динамо» на розміщення свого назва і логотипу на футболках його гравців.
Таким чином, у Приватбанку є достатньо багато різних напрямів збільшення кредитної активності.
В Приватбанку контролери надають величезну увагу офіційній політиці, що складена Радою директорів і скрупульозно упроваджується менеджерами. Це особливо торкається кредитної функції банку, яка обумовлює створення банком сильної системи управління ризиками. Кредитна політика повинна включати план по розміщенню кредитних ресурсів банку, а також методологію, згідно якої кредитний портфель повинен управлятися, тобто визначати, яким чином кредити виникають, обслуговуються, контролюються і повертаються. На думку кредитних менеджерів Приватбанку, хороша кредитна політика не повинна бути дуже обмежуючою. Якщо службовці вважають, що деякі пропозиції по кредитуванню можуть бути розглянуті, хоча і не відповідають письмовим директивам, кредитна політика повинна дозволяти виносити такі пропозиції на обговорення Ради директорів. Кредитна політика повинна бути достатньо гнучкою для того, щоб банк мав нагоду швидко реагувати і пристосовуватися до нових ринкових умов і змін в структурі своїх прибуткових активів.
Як основа для надійної кредитної політики і підвищення ефективності кредитних операцій в Приватбанку розглядаються наступні чинники.
1. Ліміт на загальну суму виданих кредитів. Ліміт на загальний кредитний портфель звичайно виражається як відношення суми кредитного портфеля до суми депозитів, капіталу або загальній сумі активів. При встановленні даного ліміту повинні розглядатися такі чинники, як попит на кредити, коливання депозитів і кредитні ризики. В Приватбанку даний ліміт складає 80 % від загальної суми активів.
2. Географічні ліміти звичайно є складною проблемою. Якщо банк недостатньо добре орієнтується на своїх ринках и/или управління банком недостатньо професійне, географічна розкиданість може стати причиною появи прострочених кредитів. З другого боку, встановлення жорстких географічних лімітів також може створити проблеми, особливо якщо банк працює в регіоні з вузьконаправленою економікою. У будь-якому випадку ринок діяльності банку повинен бути чітко визначений і відповідати професіоналізму керівників і службовців. Банківські службовці повинні бути повною мірою обізнані про географічні обмеження відносно кредитування. В Приватбанку кредитування найбільш широко поширено в крупних містах. В містах-мільйонерах гранично допустимі ліміти кредитування істотно вище, ніж в інших регіонах.
3. Концентрація кредитів. Кредитна політика повинна стимулювати диверсифікацію кредитного портфеля і сприяти знаходженню балансу між максимальним доходом і мінімальним ризиком. Обмеження по концентрації звичайно відноситься до максимального розміру кредитів, видаваних одному клієнту, зв'язаній групі і / або сектору економічної діяльності (наприклад, сільському господарству, сталеливарній або текстильній промисловості). Даний вид лімітів особливо важливий для невеликих регіональних або спеціалізованих банків. Кредитна політика також повинна вимагати, щоб ліміти по концентрації часто переглядалися і по них надавалися звіти. Наприклад, в Приватбанку для зовнішніх клієнтів (клієнтів, до моменту обігу за кредитом не є клієнтами банку) по споживацькому картковому кредитуванню існує обмеження у розмірі 10000 гривень.
4. Розподіл по категоріях. Обмеження по процентному співвідношенню кредитів, видаваних комерційному сектору, сектору нерухомості, фізичним особам або іншим кредитним категоріям, є загальноприйнятою практикою. Політика відносно даних обмежень повинна дозволяти деякі відхилення від встановлених нормативів, якщо їх схвалює керівництво. Кредитні менеджери Приватбанку надають серйозну увагу даному моменту і дотримуються політики максимальної диверсифікації кредитного портфеля.
5. Види кредитів. Кредитна політика повинна описувати види кредитів і інших кредитних інструментів, які банк має намір надавати клієнтам, і містити директиви по спеціальних кредитах. Вибір видів кредитних інструментів повинен ґрунтуватися на досвіді службовців кредитного відділу, структурі депозитів банку і очікуваному кредитному попиті. Певні види кредитів, використовування яких раніше привело до непередбачених збитків, повинні контролюватися старшими менеджерами або не використовуватися взагалі.
6. Терміни кредитів. Кредитна політика повинна встановлювати максимальний термін для кожного виду кредитів, а кредити повинні видаватися з реальним графіком погашення. Планування термінів погашення повинне залежати від очікуваного джерела погашення, від призначення кредиту і від корисного терміну служби застави. Практично кожний кредит, виданий Приватбанком, має чіткі терміни погашення і розміри мінімальних щомісячних (щоквартальних, щорічних) платежів, порушення яких веде до штрафних санкцій.
7. Кредитне ціноутворення. Процентні ставки по різних видах кредитів повинні бути достатніми для того, щоб покривати витрати банку на залучення ресурсів, кредитний нагляд, адміністрування (включаючи загальні невигідні витрати) і можливі збитки. В той же час вони повинні забезпечувати прийнятну маржу прибутку. Ставки повинні періодично переглядатися і мінятися відповідно до змін величини витрат або конкурентних чинників. Диференціювання процентних ставок може свідомо використовуватися для того, щоб "відлякати" або, навпаки, привернути певні категорії позичальників. Директиви за іншими істотними процедурами, таким як визначення комісії за зобов'язання або встановлення штрафних процентних ставок, також є елементами цінової політики. Величина процентних ставок за кредитами в Приватбанку формується так, щоб одержати максимальних дохід і при цьому привернути клієнтів. Так, наприклад, сьогодні максимальної в банку є ставка по кредитній карті «Подія» - 3% в місяць (36 % в рік). Проте, оформлення такої карти - це єдиний спосіб фізичній особі мати на руках готівку вже через 30 хвилин після обігу в банк, тому дана карта є однією з найпопулярніших.
8. Кредитне адміністрування часто визначається розміром банка. В невеликих банках воно звичайне централізований. Щоб уникнути затримок в кредитному процесі великі банки прагнуть децентралізувати управління кредитами відповідно до географічного місцеположення, кредитних продуктів і /або видів клієнтів. Кредитна політика повинна встановлювати ліміти для всіх службовців, що займаються наданням кредитів. Індивідуальні обмеження можуть бути більш жорсткими, ніж звичайно, залежно від досвіду службовця і терміну його служби в банку. Кредитні ліміти можуть бути також засновані на групових повноваженнях, крупні кредити можуть зажадати згоду комітету. Повинні бути обумовлені звітні процедури і частота засідань комітету.
9. Процес оцінки. Кредитна політика повинна описувати розподіл відповідальності за оцінні рішення, що приймаються, і містити офіційні, стандартні процедури оцінки, включаючи процедури по переоцінці, пов'язані з відновленнями або пролонгаціями позик. Допустимі види переоцінок і ліміти по них повинні бути обумовлені для кожного виду кредитних інструментів. Також повинні бути визначені обставини, при яких необхідна участь кваліфікованих незалежних оцінювачів. Повинні бути детально описані допустимі співвідношення суми кредиту до оцінної вартості як проекту, так і застави, а також методи оцінки по різних видах кредитних інструментів. Кредитна політика також повинна містити вимоги до авансових платежів, де це можливо.
10. Максимальне співвідношення суми кредиту і ринкової вартості закладених цінних паперів. Кредитна політика повинна встановлювати додаткові резервні зобов'язання для всіх видів цінних паперів, які приймаються як застава. Ці зобов'язання повинні бути співвіднесені з можливістю реалізації цінних паперів. В Приватбанку по кожному з крупних заставних кредитів призначаються відповідальні з числа керівників вищої і середньої ланки, а також встановлюється графік періодичних переоцінок застави. До того ж сума кредиту не може бути більше, ніж 80 % від оцінної вартості застави.
11. В Приватбанку реєструється кожний кредит, виданий їм або придбаний, в балансі. Це відбувається, як тільки банк приймає контрактні умови кредиту. Спочатку кредит заноситься в баланс за своєю собівартістю.
12. Ослаблення. Банк повинен визначати і визнавати ослаблення кредиту або колективно оціненої групи кредитів. Це відбувається в тих випадках, коли є вірогідність того, що банк не зможе одержати певні суми відповідно до контрактних умов кредитної угоди. Ослаблення може враховуватися через зниження балансової вартості кредиту до вартості його реалізації (за результатами оцінки) шляхом часткового списання або шляхом внесення відповідних витрат в звіт про прибутки і збитки за період, в який ослаблення відбулося.
13. Інкасація. Кредитна політика Приватбанку визначає несплачені зобов'язання всіх видів і описує, які звіти представляються правлінню по цих несплатах. Дані звіти містять достатньо інформації для того, щоб визначити чинник ризику, потенційні збитки і альтернативні шляхи дій. Встановлюються додаткові заходи по збору платежів, які повинні бути систематичними і поступово посилюватися. Приймаються також відповідні директиви, що забезпечують надання керівництву інформації по всіх випадках неотримання коштів.
14. Фінансова інформація. Безпечне надання кредиту залежить від повноти і точності інформації по кожному аспекту фінансового положення позичальника. Виключення може бути зроблено тільки у тому випадку, коли кредит спочатку видавався на умові, що ліквідна застава використовуватиметься як джерело виплат. Кредитна політика Приватбанку визначає вимоги до фінансової звітності організацій і приватних осіб - позичальників всіх категорій. Формуються директиви по фінансовій звітності, що має аудиторський висновок, не має аудиторського висновку, проміжної фінансової звітності, по звіту про рух грошових коштів і іншим звітним документам. Кредитна політика встановлює процедури аналізу кредитів зовнішніми перевірками для періодичного коректування даних. Якщо термін погашення кредиту більше року, наказує підготовка банківськими службовцями фінансових прогнозів на цей термін, щоб упевнитися, що позика може бути погашена позичальником. Можливі допущення при такому прогнозуванні при цьому чітко точно обмовляються. Всі вимоги необхідно описати так, щоб будь-яка негативна інформація, не відповідна кредитній політиці банку, була сформульована явним чином.
Нарешті, кредитна політика повинна доповнюватися директивами і відносно інших відділів банку. Письмові директиви і процедури, які затверджені і введені в дію в різних відділах банку, потрібно згадати в загальній кредитній політиці банку. Відсутність письмових директив, методик і процедур є великим недоліком і говорить про те, що керівництво не виконує належним чином свої обов'язки.
Головним шляхом підвищення ефективності кредитних операцій банку на сьогоднішній день винне бути підвищення їх прибутковості.
Одним з небагатьох шляхів підвищення доходів (і прибутковості) по кредитних операціях Приватбанку в умовах конкуренції, що склалася на фінансово-кредитному ринку, є маніпулювання процентними ставками і комісіями по кредитах.
Річ у тому, що потенційні позичальники в нашій країні, через свою недостатню фінансову письменність (порівняно з позичальниками Західних країн) при виборі кредитора дивляться, головним чином, на розмір процентної ставки за кредитом, деколи не знаючи і не цікавлячись розмірами додаткових витрат і фактично формованими сумами щомісячних платежів.
Банку ж головне, щоб клієнт підписав договір, тому співробітники банку особливо не акцентують увагу на додаткових витратах.
В таких умовах банку доцільно зменшувати величину процентних ставок і збільшувати розміри комісій. Так, можливо від цього кроку він втратить ряд потенційних позичальників, яких умовно можна назвати фінансово-грамотними, проте стільки ж і придбає, не втративши на об'ємах операцій (якщо, зрозуміло, розміри маніпуляцій будуть економічно обґрунтованими). А ось по прибутковості операцій однозначно виграє.
Проведемо аналіз підвищення доходів (і прибутковості) по кредитних операціях Приватбанку в гривні при зменшенні процентної ставки з 18 % до 16 % річних і збільшенні комісії з 0,25 % до 0,5 % в місяць. Як приклад візьмемо гіпотетичну суму середнього об'єму кредитів у розмірі 1000 грн.
Дані по фактичних доходах і прибутковості по даній сумі кредиту надамо в таблиці 3.1:
Таблиця 3.1 - Доходи і прибутковість кредиту в сумі 1000 грн
| Показник | Значення |
| Відсотки, одержані банком по кредиту за рік | 180 |
| Комісії одержані банком по кредиту за рік | 30 |
| Разом доходи по кредиту, тис грн | 210 |
| Фактична прибутковість кредиту % | 21 |
на думку автора
Вважатимемо, що при зменшенні ставки за кредитами до 16 % і збільшенні комісії до 0,5 % в місяць об'єм операцій не зміниться (з описаних вище причин). Тоді величина одержаних банком відсотків і комісій складе:
Таблиця 3.2 - Прогнозні значення доходів і прибутковості кредиту в сумі 1000 грн
| Показник | Значення |
| Відсотки, одержані банком по кредиту за рік | 160 |
| Комісії одержані банком по кредиту за рік | 60 |
| Разом доходи по кредиту, тис грн | 220 |
| Фактична прибутковість кредиту % | 22 |
З таблиці 3.2 видно, що величина відсотків, одержаних банком по кредиту в сумі 1000 грн за рахунок зниження ставки зменшиться з 180 грн до 160 грн (тобто на 20 грн), а величина комісій збільшиться з 30 грн до 60 грн (тобто на 30 грн). Таким чином, приріст доходів за рахунок маніпуляцій з процентними ставками і комісіями складе 30 - 20 = 10 грн, а прибутковість операції збільшиться з 21 % до 22 % (тобто на 1 %, що в умовах сьогоднішньої конкуренції на ринку кредитних операцій є прекрасним показником).
Таким чином, в ході написання третього розділу дипломної роботи були дані конкретні практичні рекомендації по підвищенню ефективності і нарощуванню об'ємів кредитування в Приватбанку. Було з'ясовано, що для збільшення об'ємів кредитних операцій Приватбанку необхідно використовувати, головним чином, сучасні маркетингові методи, такі як стимулювання збуту, реклама і PR.
Для досягнення максимальної ефективності кредитних операцій банку для зниження кредитних ризиків необхідно більш ретельно враховувати такі чинники, як концентрація кредитів, моніторинг, терміни кредитування і т.д. Також важливим моментом є маніпулювання процентними ставками і комісіями. Як було з'ясовано, при зниженні ставки за гривневим кредитом з 18 % до 16 % річних і збільшенні щомісячної комісії з 0,25 % до 0,5 %, з кожною 1000 гривень кредитних ресурсів банк матиме додатковий дохід у розмірі 10 грн, а прибутковість кредитних операцій збільшиться відповідно на 1 %.
3.2 Прогнозування динаміки кредитних операцій Приватбанку за допомогою методів кореляційно-регресійного аналізу
Метою написання даного параграфа є виявлення залежності між показниками діяльності Приватбанку для побудови на їх основі функцій прогнозування. Дані функції мають реальну практичну цінність, оскільки по них можна здійснювати таргетирування необхідних банку показників.
Алгоритм написання даного параграфа наступний:
1) Прогнозування динаміки кредитних операцій на основі ліній тренда;
2) Визначення тісноти зв'язку між показниками;
3) Побудова регресійних моделей на основі найтісніших зв'язків;
4) Прогнозування показників по одержаних моделях на основі встановлення цільових значень чинників.
Динаміка показників діяльності Приватбанку (прямо або побічно пов'язаних з операціями кредитування) по півріччям надана в таблиці 3.3:
Таблиця 3.3 - Динаміка показників діяльності Приватбанку по півріччям
| Показник | На 30.06.05 р. | На 31.12.05 р. | На 30.06.06 р. | На 31.12.06 р. | На 30.06.07 р. | На 31.12.07 р. |
| Кредитний портфель, тис грн. | 8261594 | 9819301 | 14365987 | 16095856 | 21025987 | 28767500 |
| Загальна величина активів, тис. грн. | 13625974 | 14713569 | 19526463 | 22058095 | 27894965 | 33777212 |
| Кошти клієнтів (джерела кредитних ресурсів), тис. грн. | 9952846 | 11116560 | 14457859 | 16981724 | 18563295 | 24882090 |
| Процентні доходи, тис. грн. (за період) | 3451672 | 3267756 | 1348597 | 1122154 | 1815148 | 1918984 |
| Фінансовий результат (чистий прибуток), тис. грн. | 182365 | 207939 | 232054 | 253304 | 249623 | 256585 |
Перший показник в таблиці 3.3 безпосередньо характеризує діяльність Приватбанку по кредитуванню, четвертий доходи по кредитних операціях, третій - джерела кредитних операцій, інші два є найважливішими для характеристики загальних результатів діяльності банку.