Geum.ru

Отчёт по исполнению бюджета района за 2010 год

Вид материалаОтчет
Подобный материал:
Отчёт по исполнению бюджета района за 2010 год.


На публичных слушаниях прошедших 09.03.2011 года рассматривался вопрос об исполнении районного бюджета, 18.03.2011 года учитывая тот факт, что здесь присутствуют делегации всего района, речь будет идти о консолидированном бюджете района, в структуру которого входят районный бюджет и бюджеты 11 сельсоветов

Приложение 1

Состояние бюджета любого уровня – это концентрированное и точное выражение состояние экономики. Прошедший 2010 год можно назвать годом посткризисного восстановления экономики. В промышленном секторе наметился рост производства, индекс физического объёма составил 113,3%, что выше достигнутого среднего уровня по районам края. В шесть раз возросла прибыль в сравнении с 2009 годом в сельском хозяйстве. Увеличились объёмы выручки в торговле, общественном питании, по оказанию платных услуг населению. Возросли доходы населения и уровень заработной плата во всех отраслях экономики, рост средней заработной платы составляет 116,6% . Эти положительные тенденции в развитии экономики района явились основой исполнения бюджета Поспелихинского района в 2010 году.

В бюджетную систему района за прошедший год поступило 94566 тыс.рублей, что выше уровня 2009 года на 19740 тыс.рублей или рост составил 126%, по районному бюджету собственные доходы составляют 65181 тыс.рублей, рост 125%.

Приложение 2

Плановые показатели по мобилизации налоговых и неналоговых доходов в бюджет района исполнены на 103%.

Приложение 3

В структуре доходов бюджета произошли изменения в сторону увеличения доли собственных доходов, если в 2009 году этот показатель составлял 24%, то по результатам 2010 года увеличение до 26%.

Позиция по этому вопросу должна быть принципиальной, в структуре доходов доля собственных доходов должна увеличиваться. Но слабой стороной здесь является фактор периодичности поступления налоговых и неналоговых платежей (квартальные, 6 месяцев, 2 раза в год), в связи с чем, должен работать механизм предоставления бюджетных кредитов или опережающая дотация на покрытие временного кассового разрыва.

Приложение 4

За отчётный год плановые назначения по налоговым доходам исполнены на 103% и составили 78115 тыс. рублей. Рост к уровню 2009 года 122% или 14165 тыс.рублей.

В структуре налоговых доходов бюджета поступления от налога на доходы физических лиц занимают 48% или 37441 тыс. рублей. Плательщиками УСНО, ЕНВД, ЕСХН перечислено в бюджет района 18573 тыс.рублей, рост к уровню 2009 года 112%. Наибольший рост поступлений по ЕСХН, что связано с повышением реализационной цены на продукцию сельхозтоваропроизводителей. На 127% увеличились поступления налога на имущество физических лиц и земельного налога в бюджеты сельсоветов и составили 13426 тыс.рублей за счёт проведенной актуализации земельных отношений через корректировку кадастровой стоимости земельных участков под приусадебными участками и землями поселений.

При принятии бюджета на 2010 год объём неналоговых доходов определялся в объёме 15693,5 тыс.рублей в консолидированный, исполнение составило 104%.

Рост к уровню 2009 года - 151% в бюджет района, увеличение на 5575 тыс.рублей.

Приложение 5

Невыполнены доходы от реализации имущества (по плану приватизации для продажи определялся объект - центральная баня), здание передано в аренду по назначению. Платежи от аренды земли составили в 2010 году 9371 тыс. рублей, что выше 2009 года на 3414 тыс. рублей, рост 157%. Увеличение объёма арендной платы связано с корректировкой кадастровой стоимости земельных участков и коэффициентов, формирующих размер арендной платы. Рост поступлений от аренды имущества более 100 тыс. рублей в сравнении с 2009 годом.

В структуре собственных доходов бюджета увеличился удельный вес неналоговых доходов, если в 2009 году этот показатель занимал 14%, то по итогам 2010 года -17 %. Доля налоговых доходов снижается с 86% в 2009 году до 84%.

Объём поступления неналоговых доходов, это показатель, определяющий эффективность работы муниципалитетов с муниципальным имуществом.

Приложение 6

Более 25% доходов районного бюджета традиционно приходится на 15 предприятий и индивидуальных предпринимателей. Налоговые платежи, зачисляемые в районный бюджет, формируются от финансового результата субъекта, а так же повышения уровня оплаты работникам, что опять же связано с микроэкономическими показателями состояние экономики. В консолидированный бюджет платежи по данным субъектам увеличились в сравнении с 2009 годом на 126% и составляют 22269,1 тыс.рублей. Для сравнения за счёт собственных доходов бюджета профинансировано в 2010 году содержание ЦРБ в размере 16828,1 тыс.рублей, детские сады обошлись казне в 20171,2 тыс.рублей, школы без краевой субвенции 16557,5 тыс.рублей.

По ряду предприятий наблюдается положительная динамика в сравнении с отчётным годом, свидетельствующая о стабильном развитии .Наибольший рост достигнут ООО Мелира (руководитель Шипилова И.П.), СПК Путь Ленина (председатель Михайленко А.И.), СПК Знамя Родины (Попов В.В.), СПК Заветы Ильича (Поломошнов Н.И.), ОАО Поспелихинский КХП (Князев А.М.), индивидуальный предприниматель Греб Виктор Федорович.

При этом на территории района зарегистрировано в качестве налогоплательщиков 363 юридических лица и 707 предпринимателей.

Во все уровни бюджетов и внебюджетные фонды с территории Поспелихинского района перечислено 221745 тыс. рублей.

Налоговая нагрузка на 1 жителя по территориям, администрируемым МРИ № 11, составляет

Поспелихинский – 8594 руб.

Шипуновский – 7392 руб.

Новичихинский – 6143 руб.

Усть-Калманский- 5700 рублей

Приложение 7

С учётом поддержки из краевого бюджета, передачи субвенций под выполнение государственных и региональных полномочий, доходы бюджета составили 357346 тыс.рублей, рост к уровню 2009 года на 115%, в суммарном выражении увеличение составляет 46322 тыс.рублей, районный бюджет исполнен по доходам в объёме 289857 тыс.рублей, рост к 2009 году 112%.

Приложение 8

Безвозмездные поступления району (дотации, субвенции, субсидии) в 2010 году 262779 тыс.рублей, что больше 2009 года на 26581 тыс.рублей, при этом дотация составила 45351 тыс.рублей, что выше 2009 года на 1256 тыс.рублей. При этом первоначально дотация району определялась в сумме 33293 тыс.рублей.

Выполнение условий Соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов бюджета, заключенного между Комитетом по финансам Администрации Алтайского края и Администрацией района, способствовало выделению района дополнительной дотации в размере 13058 тыс. рублей.

Субвенции, субсидии, межбюджетные трансферты в 2010 году

направлены в район в объёме 216428 тыс.рублей, что больше уровня 2009 года на 25325 тыс.рублей, при этом снизилась государственная поддержка образованию на 6245 тыс.рублей, но при этом доля поступлений на образование в общем объёме государственной помощи составляет 49%, больше поступило средств на развитие жилищно-коммунального хозяйства на 2207 тыс.рублей, на социальная политику на 29834 тыс.рублей.

Приложение 9

В целях привлечения в бюджет средств федерации и края всё шире используется при бюджетном планировании – программно-целевой метод. Целевые программы позволяют определить цели, задачи, результаты, основные приоритетные направления и инструменты , обеспечивающие участие муниципального образования в реализации государственной политики.

Так в 2010 году по целевым программам за счёт средств районного бюджета и поселений профинансированы мероприятия в объёме 12074,3 тыс.рублей, при этом из федерального и краевого бюджетов поступление на целевые расходы – 56092,3 тыс.рублей, соотношение 1: 5. В 2009 году целевое финансирование – 64522,4 тыс.рублей, местный бюджет – 4679,6 тыс.рублей.

Приложение 10

Расходы бюджета за 2010 год произведены в объёме 355314 тыс.рублей, выше 2009 года на 38343 тыс.рублей, расходная часть районного бюджета 288694 тыс.рублей, выше уровня 2009 года на 24240 тыс.рублей. При этом бюджетные приоритеты не поменялись. Бюджет носит социальную направленность как и в предыдущие годы.


Приложение 11

Основные расходы бюджета – образование 44,8% или 159212 тыс.рублей, за счёт этих средств содержится 11 детских садов, 20 школ, ЦДТ, ДЮСШ, ДШИ. Выплата заработной платы производилось 1002 работающим, фонд заработной платы составил 124045 тыс.рублей.

На здравоохранение через бюджет района – 23756 тыс. рублей, с учётом средств ТФОМС за пролеченных больных 81640 тыс.рублей, за счёт этих средств содержание ЦРБ, 3 участковых больницы, 4 амбулатории и 13 ФАПов. Штатных единиц -439 человек, из них содержится за счёт местного бюджета 94 штатные единицы. Расходы на заработную плату и начисления составили 52081 тыс.рублей.

Культура района представлена 21 учреждением культуры, 1 музей и 16 библиотек. В данной сфере задействовано 117 штатных единиц, финансирование за 2010 год составило 17125 тыс. рублей, из них на заработную плату с начислениями – 9945 тыс.рублей.

На вопросы жилищно-коммунального хозяйства финансирование составило 62952 тыс.рублей или 18% в общих расходах бюджета района, расходы связанные с ремонт многоквартирных домов, переселением из ветхого и аварийного жилья – 44150,7 тыс.рублей, содержание и ремонт автомобильных дорог 3877,34 тыс.рублей, благоустройство с.Поспелиха – 2498,6 тыс.рублей, финансирование АИП – 6358,3 тыс.рублей, профинансированы работы по строительству водопроводных сетей микрорайона Солнечный за счёт федерального и краевого бюджета в объёме 4948 тыс.рублей , в 2009 году 8140 тыс.рублей, на условиях софинансирования проведены работы по изготовлению ПСД на строительство водопровода в пос. Мамонтово, Поспелихинский из краевого бюджета поступило 624,4 тыс.рублей, при этом краевым бюджетом не исполнены обязательства по водопроводу в пос. Мамонтово на сумму 717,6 тыс.рублей. Бюджетами Мамонтовского и Поспелихинского сельсоветов при помощи районного бюджета выполнены обязательства по софинансированию . На выполнение задач определённых РЦП «Реформирование ЖКХ», «Энергосбережение» - 3944,2 тыс.рублей. На вопросы социальной политики направлено средств в сумме 50912 тыс.рублей, вопросы обеспечением жилья молодых семей, через программу Социальное развитие села, В целях улучшения жилищных условий граждан привлечено в бюджет района федеральные и краевые средства по ФЦП «Жилище» и ФЦП «Социальное развитие села» – 4,7 млн. рублей, что позволило улучшить жилищные условия 16 семьям. В рамках Указа Президента России № 714 улучшили условия проживания 31 участник ВОВ. Через РЦП Дети профинансированы расходы на компенсацию проезда беременных и занятости в сумме 212,6 тыс.рублей, компенсацию расходов почётным гражданам района – 51 тыс.рублей. Девять тысяч через МЦП Соц.поддержка малоимущих на акцию соберём детей в школу. Компенсация расходов ЖКУ педработникам – 8533 тыс.рублей, на опекунство – 5650,9 тыс.рублей, компенсация родительской платы за д/сады – 1316,3 тыс.рублей.

На общегосударственные вопросы , а это финансирование по обслуживанию муниципального долга , субвенции и межбюджетные трансферты из краевого бюджета для выплаты з/платы финкомитету , содержание ЗАГСа , административной комиссии , КДН , содержание органа опеки, использовании резервного фонда, содержание сельских администраций и района – 37103 тыс.рублей или 10% в структуре расходов бюджета. В соответствии с ограничениями установленными статьёй 136 БК бюджету района устанавливался норматив расходов на содержание органов местного самоуправления, на 2010 год данный показатель – 24,31 от собственных доходов, фактически расходы составили 23,71.

Приложение 12

Ситуация по сельсоветам неоднозначна, на территориях с экономически сильными базовыми предприятиями наполняемость бюджетов сельсоветов высокая. По таким же сельсоветам как Красноалтайский, Озимовский, Красноярский в связи низким налоговым потенциалом и недостаточностью применяемых мер по увеличению неналоговых доходов расходы на содержание АУП выше объёмов зачисленных в бюджеты собственных доходов. По Красноалтайскому с/с поступление налоговых и неналоговых доходов за 2010 год 676,8 тыс.рублей, в расчёте на 1 жителя 686 рублей, что является самым низким показателем из 11 сельсоветов, при этом средний показатель 1582 рубля. Расходы на содержание Администрации сельсовета – 1079,3 тыс.рублей, нагрузка на 1 жителя сельсовета 1095 рублей при среднем показателе по сельсоветам 601 рубль, третий по величине показатель среди 11 сельсоветов.

Сократились либо на уровне расходы на национальную безопасность и национальную экономику за счёт изменения структуры Администрации района. Впервые в 2010 году через программу по поддержке предпринимательство привлечены средства вышестоящих бюджетов в объёме 668,8 тыс.рублей

Приложение 13

В общем объёме расходов заработная плата за счёт всех источников финансирования по консолидированному бюджету составила 173879 тыс.рублей, в 2009 году -176487 тыс.рублей. По году снижение численности работников бюджетной сферы с 1735 единиц до 1726 .

Несмотря на проведённые мероприятия по оптимизации бюджетных расходов в области энергосбережения в 2010 году, а это снижение потребления бюджетными учреждениями в натуральном выражении электроэнергии до 93% к уровню 2009 года, потребления теплоэнергии до 95,3% к уровню 2009 года, водоснабжение 86,7% к уровню 2009 года, удельный вес расходов на оплату коммунальных услуг в расходах бюджета довольно высокий 10% и составляет 36948 тыс.рублей, выше 2009 года на 8238 тыс.рублей.

Приложение 14

Расходы инвестиционного характера направлены на развитие социальной сферы, инфраструктуры, но вместе с тем способствуют и росту объёмов производства в строительном комплексе. В 2010 году инвестиции по бюджету района -55,9 млн.рублей, рост 4,8 млн.рублей. Приоритеты в расходах инвестиционного характера, вложения в капитальный ремонт многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилья. Средства предоставляются на условиях софинансирования, при этом госбюджет вкладывает значительные средства и Администрация района по максимуму использовало возможности привлечения на территорию обязательств по 185-ФЗ. Капитальные вложения в объекты ЖКХ в 2010 году составили 6770,4 тыс.рублей.

Приложение 15

На исполнение полномочий, закреплённых 131-ФЗ за уровнем район- поселение из средств бюджета направлено собственных доходов 142843 тыс. рублей, что выше 2009 года на 18,5 млн.рублей.

На образование направлено 55125 тыс.рублей, рост к уровню 2009 года 10150,5 тыс.рублей, 16% в структуре расходов занимает здравоохранение и спорт или 22361 тыс.рублей, снижение к 2009 году на 1250 тыс.рублей, культура занимает в структуре расходов бюджета 12%, рост к уровню 2009 года 2754,5 тыс.рублей.

На решение общегосударственных вопросов затрачено 32381 тыс.рублей или 23% в структуре расходов бюджета района. Рост к уровню 2009 года 2586 тыс.рублей, за счёт реорганизации управление с/х перевод в структуру Администрации района, за счёт снижения кредиторской задолженности по начислениям на з/плату и коммунальным услугам.

Снижение просроченной кредиторской задолженности по бюджету за 2010 год – 2628 тыс.рублей.

Обслуживание муниципального долга 586,6 тыс.рублей.

Резервный фонд – 350 тыс.рублей , в 2009 году - 225,2 тыс.рублей., из них на оказание помощи гражданам на лечение, при пожаре, похоронах -66,5 тыс.рублей, на ликвидацию чрезвычайных ситуаций -126,4 тыс.рублей, Совет ветеранов – 23т. рублей, экспертиза жилья при спорных условиях по ветеранам ВОВ – 7,4 тыс.рублей, мероприятия (день пожилого человека, почётная галерея, командно-штабные учения и др.- 126,7 тыс.руб.

При этом расходы на заработную плату с начислениями составили 72781 тыс. рублей или 51%, коммунальные расходы 34551 тыс.рублей или 24%, т.е. два направления составляют 75%, на муниципальные программы, капитальные вложения, текущие расходы бюджетных учреждений остаётся 35511 тыс.рублей.

Основные задачи при исполнении бюджета района на 2011 год

- выполнение бюджетных назначений по доходам и расходам;

- увеличение собственных доходов бюджета через

- работа с плательщиками по уплате налогов;

- проведение фискальных мероприятий по вопросам незаконной предпринимательской деятельности занижению налогооблагаемой базы как юридическими так и физическими лицами;

- Вместе с тем резервы увеличения доходной части местных бюджета имеются и в части увеличения объема поступлений неналоговых доходов, в основном за счет увеличения эффективности использования муниципальной собственности: проведение инвентаризации земель на территории муниципального образования, выявление неиспользуемых или используемые не по целевому назначению земельных участков, признание права муниципальной собственности на бесхозяйные (брошенные) земельные участки в целях последующего распоряжения ими, осуществление более качественного муниципального контроля за использованием земель, правильностью начисления и своевременным внесением арендной платы, осуществлении инвентаризации имущества и помещений, усиление претензионно -исковой работы с должниками.

Принятие мер по исполнению условий Соглашения между краевым комитетом по финансам и Администрацией района для получение стимулирующей финансовой помощи из краевого бюджета.

С целью оптимизации бюджетных расходов и увеличению государственной поддержки дальнейшее внедрение программно-целевого метода бюджетирования.

Исполнение мероприятий по реализации Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных учреждений» в целях создание правовых механизмов, способствующих повышению качества и доступности муниципальных услуг , оказываемых муниципальными учреждениями , а также повышение эффективности деятельности самих учреждений.

Заключение соглашений по эффективному использованию бюджетных средств с бюджетополучателями.

Оптимизация бюджетных расходов через реализацию муниципальных программ по энергосбережению и по реформированию и модернизации жилищно-коммунального комплекса.

О.Янцен