Про проект Програми розвитку агропромислового комплексу Сумської області на період до 2015 року Відповідно до частини першої статті 6, статей 34, 39 Закону України «Про місцеві державні адміністрації»
| Вид материала | Закон |
- Сумська обласна державна адміністрація розпорядження голови обласної державної адміністрації, 68.63kb.
- Про проект Програми розвитку туризму в області на 2011-2015 роки, 405.46kb.
- Сумська обласна державна адміністрація розпорядження голови обласної державної адміністрації, 149.91kb.
- Про проект програми розвитку тваринництва Херсонщини на 2010 2015 роки, 839.1kb.
- Про проект програми економічного, соціального та культурного розвитку Херсонської області, 1969.4kb.
- Про проект обласної програми розвитку туризму та курортів на 2011 2015 роки, 790.12kb.
- Про проект програми економічного, соціального та культурного розвитку Херсонської області, 2438.46kb.
- Про проект програми зайнятості населення Скадовського району на 2012 2014 роки, 669.4kb.
- Проект розпорядження голови Новомиргородської районної державної адміністрації від, 83.07kb.
- Про проект районної цільової програми впровадження у навчально-виховний процес загальноосвітніх, 260.45kb.
Розрахунок інвестиційних витрат
| Інвестиційні витрати | Сума, тис. гривень |
| Передінвестиційні дослідження, проектування, підготовчі роботи | 280 |
| Виробнича інфраструктура | 200 |
| Закупівля основного та допоміжного технологічного обладнання | 1380 |
| Будівельні роботи | 810 |
| Соціальна інфраструктура | 270 |
| Підготовка кадрів | 30 |
| Оборотні кошти | 30 |
| Всього | 3000 |
Планування прибутку від реалізації продукції.
План по прибутку розраховується на основі даних таблиці 10 і оптової ціни одиниці продукції (без ПДВ), яку визначаємо за формулою:
Ц=С(1+Р/100)
де: Ц – ціна на одиницю продукції;
С – собівартість одиниці продукції;
Р – норма рентабельності продукції, % Р = 30 %;
Результати розрахунків заносимо в таблицю 11
Ц виноробної продукції 166464х (1+50/100)= 249696 гривень
Ц безалкогольної продукції 36403х (1+50/100)= 54605 гривень
Таблиця 11
Ефективність діяльності
| Асортимент | Кількість продукції, що реалізується, дал | Оптова ціна за одиницю продукції без ПДВ, грн. | Виручка від реалізації продукції, тис. грн. | Собівартість товарної продукції, тис. грн. | Прибуток, що оподатковується (20% прибутковий податок), тис. грн. | Податок з прибутку, тис. грн. | Чистий прибуток (за мінусом податку з прибутку), тис. грн. |
Плодово-ягідні вина | 6000 | 249696 | 1498176 | 166464 | 299635 | 59927 | 239708 |
Фруктові безалкогольні напої | 2500 | 54605 | 136513 | 36403 | 27303 | 5461 | 21842 |
Всього | | | | | | | 261550 |
Визначення показників ефективності проекту будівництва.
Для оцінки ефективності інвестицій використовуємо показники приведеного чистого доходу та терміну окупності інвестицій.
Для оцінки ефективності інвестицій в проекті будівництва використовуємо показник терміну окупності інвестицій.
Термін окупності інвестицій визначається як період часу, на протязі якого сума чистого прибутку буде дорівнювати сумі інвестицій.
Для визначення терміну окупності необхідно визначити величину приведеного чистого прибутку (ПЧП)
Сума приведеного чистого прибутку визначається за формулою:
де ПЧП – приведений чистий прибуток,
ЧП - чистий прибуток в t-му році;
d – дисконтна ставка 20 %
Визначення періоду окупності капіталовкладень (термін окупності) проводиться за формулою:
,де І - вартість інвестицій;
ПЧП1 – приведений чистий прибуток першого року,
ПЧП2 - приведений чистий прибуток другого року.
= 2 роки 2 місяці РИЗИКИ І ШЛЯХИ ЇХ МІНІМІЗАЦІЇ
Діяльність консервного заводу буде здійснюватись під впливом ряду ризиків, серед яких:
ризики, пов'язані із системою взаємодії з партнерами та контрагентами;
ризики, пов'язані із не передбачуваною конкуренцією;
ризики, пов'язані із невчасною доставкою сировини та матеріалів;
ризики непередбачених витрат і збільшення кошторису;
ризики, пов'язані із впровадженням інновацій тощо.
Щоб запобігти цим ризикам, на підприємстві потрібно встановити жорсткий контроль за постачанням сировини і матеріалів, проводити постійний аналіз діяльності конкурентів, вести безперервний нагляд за виробництвом, аби запобігти не передбачуваних витрат. Потрібно тісно взаємодіяти і тримати міцний зв'язок з партнерами та контрагентами, щоб запобігти виникненню конфліктних ситуацій.
Додаток 19
БІЗНЕС-ПЛАН
ЗІ СТВОРЕННЯ НАСІННЄВОГО ЗАВОДУ
СУМИ 2011
ЗМІСТ
| Резюме (Паспорт) | |
| Актуальність побудови насіннєвого заводу | |
| Виробничий план | |
| Фінансовий план | |
| Ризики та шляхи їх мінімізації | |
РЕЗЮМЕ (ПАСПОРТ)
| Назва | створення насіннєвого заводу |
| Мета | забезпечення сільськогосподарських товаровиробників області якісним насінням зернових і зернобобових культур |
| Асортимент продукції | насіння зернових і зернобобових культур |
| Потужність | 10 т/год |
| Виробничі витрати | 72 млн. гривень |
| Чистий прибуток | 5,2 млн. гривень |
| Рентабельність | 7,2% |
| Інвестиції | 30 млн. гривень |
| Термін окупності | 5років 8 місяців |
АКТУАЛЬНІСТЬ ПОБУДОВИ НАСІННЄВОГО ЗАВОДУ
Щорічна потреба сільськогосподарських товаровиробників області у насінні зернових культур становить до 80 тис. тонн. Існуючі насіннєві заводи області (ТОВ АФ «Суми-насіння» та Підліснівська філія ПрАТ «Райз-Максимко») мають можливість, враховуючи їх потужності, переробити до
15 тис. тонн, що лише на 18% задовольняє потребу області.
На сьогодні існує реальна потреба в будівництві в області високотехнологічного насіннєвого заводу потужністю 10 т/год.
ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН
Завод устаткований обладнанням визнаного світового лідера – німецької компанії «Петкус», має потужність 10 т/год та ємності на 6 тис. тонн одночасного зберігання насіннєвого матеріалу в силосах.
Обробка насіння відбуватиметься в кілька етапів:
а) після проходження лабораторного контролю та зважування на 60-тонних електронних вагах насіння доробляється та розміщується у відповідному силосі;
б) подавання насіння на виробничу лінію здійснюється за допомогою транспортерів KF-250 з круглим дном, обладнаних спеціальними пластиковими шкребками, які не пошкоджують насіння;
в) машини U-12 та U-15 виконують грубе та основне очищення від великих та дрібних домішок і пилу за допомогою аспірації та сепарації; отвори в решетах мають спеціально заокруглені краї, тому машина не пошкоджує насіннєвий матеріал;
г) у трієрному блоці зерно очищають і сортують за довжиною зерен, а також відділяють довгі або короткі домішки від основного продукту;
д) унікальний пневмостіл KD-400 відділяє не лише щупле насіння, але й насіння зі зниженою енергією проростання;
е) протруювальний блок СТ-525 дає змогу за допомогою комп’ютерного управління здійснювати точне дозування протруйника з рівномірним розподіленням;
є) пакування здійснюється в паперові мішки або бігбеги (40-1000 кг), а швейна машина, завдяки датчикам, автоматично вмикається під час появи упаковки.
ФІНАНСОВИЙ ПЛАН
За попередніми розрахунками, вартість будівельно-монтажних робіт складе близько 11 млн. гривень, обладнання – 18 млн. гривень, проектування – 1 млн. гривень.
Загальна вартість витрат на будівництво насіннєвого заводу з придбанням обладнання потребує 30 млн. гривень.
Таблиця 1
Інвестиції
| Витрати | Сума капіталовкладень, млн. гривень |
| Будівельно-монтажні роботи | 11 |
| Обладнання (Німеччина) | 18 |
| Проектування | 1 |
| Разом | 30 |
Створення насіннєвого заводу вимагає забезпечення виробництва якісним насінням, що буде вироблятися у сільськогосподарських товаровиробників області.
Витрати на сировину і матеріали становитимуть 63 млн. гривень. Потреба в енергоресурсах становитиме близько 3 млн. гривень, амортизація – 3 млн. гривень, витрати на персонал – 1 млн. гривень. Податки з прибутку – 2 млн. гривень. Загальна сума річних виробничих витрат – 72 млн. гривень.
Таблиця 2
Виробничі витрати
-
Статті витрат
Сума, млн. гривень
Сировина і матеріали
63
Енергоресурси
3
Витрати на персонал
1
Амортизація
3
Податки з прибутку
2
Разом
72
Доцільність проекту визначається, виходячи з розміру отриманого прибутку та терміну окупності капіталовкладень. З урахуванням запланованих оптово-відпускних цін на готову продукцію, доход (виручка) від його продажу становитиме 94300 тис. гривень. Річний валовий прибуток складе 22300 тис. гривень, чистий прибуток – 5212 тис. гривень. Таким чином, рентабельність становитиме 7,2%. При збереженні такого рівня доходності бізнесу термін окупності капіталовкладень складе 5 років 8 місяців.
Таблиця 3
Економічні показники
-
Показники
Сума, тис. гривень
Інвестиції
30 000
Виручка (доход)
94 300
Загальні витрати
72 000
Валовий прибуток
22 300
Податок на прибуток
2 000
Податок на додану вартість
15 088
Чистий прибуток
5 212
Рентабельність, %
7,2
Термін окупності, роки
5,8
РИЗИКИ І ШЛЯХИ ЇХ МІНІМІЗАЦІЇ
Діяльність насіннєвого заводу буде здійснюватись під впливом ряду ризиків, серед яких:
ризики, пов'язані із системою взаємодії з партнерами та контрагентами;
ризики, пов'язані із не передбачуваною конкуренцією;
ризики, пов'язані із невчасною доставкою сировини та матеріалів;
ризики непередбачених витрат і збільшення кошторису;
ризики, пов'язані із впровадженням інновацій тощо.
Щоб запобігти цим ризикам, на підприємстві потрібно встановити жорсткий контроль за постачанням сировини і матеріалів, проводити постійний аналіз діяльності конкурентів, вести безперервний нагляд за виробництвом, аби запобігти не передбачуваних витрат. Потрібно тісно взаємодіяти і тримати міцний зв'язок з партнерами та контрагентами, щоб запобігти виникненню конфліктних ситуацій.