Отчет исполнительной дирекции ОАО нпп «вниигис» о результатах финансово-хозяйственной
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеСхема основных затрат Показатели платежеспособности (ликвидности) 3. Маркетинговая ситуация в 2009 году 4. О развитии сервисных услуг |
- Отчет о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности муниципального унитарного, 1609.96kb.
- Отчет о результатах проверки финансово-хозяйственной деятельности управления по культуре, 372.73kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Алданзолото» Горнорудная компания», 372kb.
- Годовой отчет ОАО «Камский прессово рамный завод» за 2010 год, 545.81kb.
- Годовой отчет общества ОАО «Тракторопроект» о результатах финансово-хозяйственной деятельности, 319.51kb.
- Ревизии финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Костромская грэс», 514.05kb.
- Комплексирование методов гис с целью определения физических свойств грунтов, 323.48kb.
- Отчет Директора ао о результатах финансово-хозяйственной деятельности за 2011 год., 72.5kb.
- Методика анализа фхд 6 Глава Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Карельский, 590.5kb.
- Годовой отчет о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Электросети», 769.07kb.
Из данных таблицы № 4 видно, что институт за 2009 год получил прибыль от продаж в размере 3551тыс.руб., что составляет 2,7 % от выручки.
По сравнению с 2008 годом прибыль от продаж снизилась на 20403 тыс.руб. или на 85,2 %
Затраты по сравнению с 2008г. снизились на 7210 тыс.руб. и составили 94,7 % .
По сравнению с прошлым периодом, в текущем снизилась как выручка от продаж, так и расходы по основным видам деятельности (на 27613тыс.руб и 7210 тыс. руб. соответственно). Причем в процентном отношении изменение выручки (-17,3%) опережает изменение расходов (-5,3%) на 12 пунктов.
2.5. Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами.
Сумма уплаченных Обществом налогов, сборов и иных платежей в бюджет за отчетный период. Сведения о задолженности Общества по уплате налогов, сборов и иных платежей за 2009 год отражены в таблице № 5.
Табл. № 5
| Показатель | Начислено за 2008 г. (тыс.руб) | Начислено в 2009г (тыс.руб.) | Оплачено в 2009г. (тыс.руб.) | Задолженность по уплате (-) ( переплата «+») |
| 1. Налог на добавленную стоимость | 27722 | 15688 | 16077 | +409 |
| 2. Налог на прибыль | 6182 | 852 | 852 | - |
| 3 Транспортный налог | 128,3 | 129,4 | 101,7 | -27,7 |
| 4. Арендная плата за землю (т.ч. ООО «Прибор») | 1397,9 | 800,8 | 800,8 | - |
| 5. Налог на имущество | 386,6 | 416,1 | 311,1 | -105,0 |
| 6. Подоходный налог | 7734,8 | 7675,8 | 7519,1 | -156,7 |
| 7. Внебюджетные социальные фонды | 13986,9 | 13310,5 | 13250,3 | -60,2 |
| 8.Единый налог на вмененный доход | 72,3 | - | - | |
| Итого: | 57610,8 | 38872,6 | 38912 | +59,4 |
По сравнению с прошлым годом сумма начисленных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды уменьшилась на 18738,2тыс.руб. и составила 38872,6 тыс.руб.
Налоги и платежи в 2009 году перечислялись своевременно. Задолженность по налогам является переходящими платежами по сроку оплаты в 1 квартале 2010г.
2.6. Анализ себестоимости.
Как представлено в таблице № 6, затраты на реализацию НТПр составили 128 млн. 282 тыс.руб. По сравнению с прошлым годом затраты снизились на 7млн. 210 тыс. руб.
Увеличение затрат произошло по статьям :
- «Материалы» - за счет удорожания комплектующих и поставок материалоемкой аппаратуры. Поставка аппаратуры в 2009 г составила 70% от всего объема выполненных работ, по сравнению с 2008 годом увеличение составило на 20%.
- Увеличение затрат на энергоносители произошло за счет удорожания на газ, эл.энергию, воду.
- «Командировочные расходы» -за счет увеличения расходов Администрации на 206 тыс.руб.- в связи с выездом для обеспечения объемов работ; выезды сотрудников за рубеж на демонстрационные работы в Китай и сервисные работы в Казахстан.
- В связи с поставкой аппаратуры за рубеж значительно увеличились таможенные услуги и затраты по доставке.
Табл.№ 6
СХЕМА ОСНОВНЫХ ЗАТРАТ
| Наименование основных затрат | 2008 г. тыс.руб. | 2009г. тыс.руб. | изменение в тыс.руб | в %% |
| Затраты на реализацию в том числе: | 135492 | 128282 | -7210 | 94,7 |
| 1. Материалы,комплектующие | 5829 | 7602 | +1773 | 130,4 |
| 2. Подрядные работы | 32626 | 25532 | -7094 | 78,3 |
| 3. ГСМ, зап.части | 2381 | 1835 | -546 | 77,1 |
| 4. Тепло, связь, вода, электроэнергия | 4014 | 4326 | +312 | 107,8 |
| 5. Амортизация | 1680 | 2114 | +434 | 125,8 |
| 6. Командировочные расходы | 4400 | 5135 | +735 | 116,7 |
| 7. НДС, включенный в с/с | 123,2 | 307 | +184 | 249,2 |
| 8. Транспортный налог | 94,8 | 122 | +27 | 128,7 |
| 9. Фонд оплаты труда | 58709 | 57778 | -931 | 98,4 |
| 10. Отчисления ЕСН | 14774 | 12908 | -1866 | 87,4 |
| 11. Услуги ООО НПФ «Прибор» | 7467 | 6069 | -1398 | 81,3 |
| 12.Прочие затраты (тамож.усл, услуги банка,патентн.пошлины,семинары, подписка, представительские расх, реклама и т.д) | 2667 | 3435 | +768 | 128,8 |
| 13.Услуги сторонних организаций (аудит, СЭС, спецавтохоз-во и др) | 329 | 491 | +162 | 149,2 |
| 14.Арендная плата за землю | 1398 | 682 | -716 | 48,8 |
- Анализ основных показателей оценки
финансово-хозяйственной деятельности .
Оценкой эффективности и финансовой деятельности организации, с точки зрения краткосрочной перспективы, являются такие показатели, как ликвидность и платежеспособность. Эти показатели позволяют судить о возможности своевременно и в полном объеме рассчитаться по всем своим обязательствам.
Показатели платежеспособности (ликвидности) организации представлены в следующей таблице № 7
Табл.№ 7
| Показатель ликвидности | На начало года | На конец года | Изменение показателя | Рекомендованное значение |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,36 | 2,52 | +0,16 | 2 |
| Коэффициент текущей (общей) ликвидности равный на конец года 2,52, выросший в анализируемом году на 0,16 пункта укладывается в норму нормативного значения (2,0 и более),тем самым показывая,что платежные возможности предприятия позволяют своевременно рассчитываться со своими дебиторами | ||||
| | ||||
| Коэффициент быстрой (промежуточной) ликвидности | 1,95 | 2,12 | +0,17 | 1,0 |
| Для коэффициента быстрой ликвидности нормативным значением является 1,0 и более. В данном случае его значение составило 2,12. Это означает, что в ОАО НПП «ВНИИГИС» достаточно активов, которые можно в сжатые сроки перевести в денежные средства и погасить краткосрочную кредиторскую задолженность. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,82 | 1,08 | 0,26 | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности характеризует способность организации погасить всю или часть задолженности за счет денежных средств и краткосрочных финансовых вложений. Имеет значение соответствующее норме 1,08. За отчетный период коэффициент вырос на 0,26 пунктов |
Одним из главных итогов деятельности предприятия за отчетный год являются показатели рентабельности, рассчитываемые как отношение полученной прибыли к затратам на ее получение. За рассматриваемый период организация получила прибыль от продаж , прибыль до налогообложения и чистую прибыль. Показатели рентабельности отражены в таблице № 8
Табл. № 8
| Показатель рентабельности | За 2008 год | за 2009 год | Изменение (коп.) |
| Величина прибыли до налогообложения на 1руб всех затрат | 16,76 | 2,3 | -14,46 |
| Величина прибыли от продаж в каждом рубле выручки от реализации (рентабельность продаж) | 15,0 | 2,7 | -12,3 |
| Величина чистой прибыли в 1руб выручке от реализации (в коп.) | 7,99 | 1,58 | -6,4 |
За 2009 год ОАО НПП «ВНИИГИС» получил, прибыль в размере 2,7 коп с каждого рубля выручки от реализации, тем не менее имеет место падения показателя рентабельности по сравнению с 2008г.
Основные показатели, характеризующие рентабельность использования вложенного в предпринимательскую деятельность капитала.
| Показатель рентабельности | Значение показателя в отчетном периоде, в % | Расчет показателя |
| Рентабельность производственных фондов | 12,5 | Отношение прибыли от продаж к среднегодовой стоимости основных средств и материально-производственных запасов |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,5 | Отношение чистой прибыли к среднегодовой стоимости активов |
| Рентабельность собственного капитала (ROE) | 3,7 | Отношение чистой прибыли к среднегодовой величине собственного капитала |
| Прибыль на инвестированный капитал. | 5,2 | Отношение прибыли до уплаты %% и налогов к собственному капиталу и долгосрочным обязательствам |
| Фондоотдача, коэф. | 7 | Отношение выручки к средней стоимости основных средств |
За год каждый рубль собственного капитала ОАО НПП ВНИИГИС принес 3,7 руб. чистой прибыли.
Основные показатели финансовой деятельности за истекший год, выраженные в коэффициентах, представлены в табл. № 9
табл. № 9
Анализ прочих показателей финансовой устойчивости
| Показатель | Значение показателя | Изменение показателя (3-2) | Описание показателя и его нормативное значение | |
| на начало отчетного периода | на конец отчетного периода | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1. Коэффициент автономии | 0,67 | 0,69 | 0,02 | Отношение собственного капитала к общей сумме капитала. Рекомендованное значение: >0,5 (обычно 0,6-0,7) |
| 2. Финансовый леверидж | 2,06 | 2,32 | 0,26 | Отношение собственного капитала к заемному. Оптимальное значение: 1. |
| 3. Коэффициент покрытия инвестиций | 0,67 | 0,70 | 0,03 | Отношение собственного капитала и долгосрочных обязательств к общей сумме капитала. Нормальное значение в мировой практике: ок. 0,9; критическое – <0,75. |
| 4. Коэффициент маневренности собственного капитала | 0,66 | 0,66 | х | Отношение собственных оборотных средств к источникам собственных и долгосрочных заемных средств. Отношение должно быть, как минимум, положительное. |
| 5. Коэффициент мобильности оборотных средств | 0,77 | 0,86 | 0,09 | Отношение оборотных средств к стоимости всего имущества. |
| 6. Коэффициент обеспеченности материальных запасов | 5,76 | 7,71 | 1,95 | Отношение собственных оборотных средств к величине материально-производственных запасов. Нормативное значение: не менее 0,5 |
Коэффициент автономии организации на конец декабря 2009 г. составил 0,69. Данный коэффициент характеризует степень зависимости организации от заемного капитала. Полученное здесь значение говорит об оптимальности величины собственного капитала ОАО НПП ВНИИГИС (69% в общем капитале организации).
Значение коэффициента покрытия инвестиций на конец периода составило 0,7 что значительно ниже нормы (доля собственного капитала и долгосрочных обязательств в общей сумме капитала ОАО НПП ВНИИГИС составляет всего 70%).
Значение коэффициента маневренности собственного капитала на 31.12.2009 г. составило 0,66 Считается, что оптимальный диапазон значений коэффициента 0,5-0,6. Однако на практике норматив для этого показателя не определен, так как сильно зависит от сферы деятельности организации.
Итоговое значение коэффициента обеспеченности материальных запасов (7,71) соответствует норме, т. е. материально-производственные запасы в достаточной степени обеспечены собственными оборотными средствами ОАО НПП ВНИИГИС.
Итоговая оценка финансового положения и результатов деятельности Общества по данным отчетности за 2009 год, рассчитанная по существующей методике, говорит об очень низкой вероятности банкротства ОАО НПП «ВНИИГИС»
По результатам анализа показателей текущего года и динамики за последние два года с исключительно положительной стороны финансовое положение характеризуют следующие показатели:
- чистые активы значительно превышают уставный капитал, хотя на конец 2009года наблюдалось снижение чистых активов ;
- коэффициент автономии имеет оптимальное значение - 0,69 ;
- коэффициенты текущей ликвидности, быстрой (промежуточной)ликвидности и абсолютной ликвидности полностью соответствует нормативному значению ;
- коэффициент покрытия инвестиций соответствует норме (доля собственного капитала и долгосрочных обязательств в общей сумме капитала ОАО НПП «ВНИИГИС» составляет 70%)
Среди неудовлетворительных показателей результатов деятельности организации является значительное сокращение прибыли от продаж-3551 тыс. руб по сравнению с 2008 годом на 20403 тыс.руб., и как следствие показатели рентабельности имеют отрицательную динамику.
3. Маркетинговая ситуация в 2009 году
Объем выполненных работ ОАО НПП ВНИИГИС за 2009 год составил 131 833 тыс. руб., или 82,7 % по отношению к 2008 г.
Выручка от реализации научно-технической продукции составила 129899 тыс. руб., или по отношению к 2008 году составила 82,5%. Весь объем выполнен на основе прямых договоров с Заказчиками.
Несмотря на то, что на 2009 год было заключено договоров и международных контрактов на сумму более 218 млн. руб., многие из заключенных контрактов остались «замороженными» Заказчиками на неопределенный период. Доля выполненных объемов, вошедших в выручку за 2009 год, составила около 63% от заключенных.
Основной объем выполненных работ был на международном рынке: около 60%. Наиболее востребованной аппаратурой на международном рынке, по которой выполнены поставки в 2009 г. были забойные телеметрические системы (с автономным питанием - батарейный вариант), наддолотные модули к ним - НДМ, модули ЭМДС на 150 градусов и 100 МПа к российско-китайскому комплексному прибору DDS73F-EMD, аппаратура ЭМДС-ТМ-42ТС.
Развитием демонстрационных работ по использованию спектрометрических методов аппаратурой СНГК-Cl, СГК, СНГК-Ш в Китае, в ООО ГМК «ХЭЧУАН» стала передача в аренду приборов СНГК-Ш+СНГК-Cl для проведения совместных работ по внедрению вышеуказанной аппаратуры на геофизическом рынке Китая. Итогом такой работы стал заключенный контракт в 2009 г. на поставку аппаратуры СНГК-Ш+СНГК-Cl в количестве двух комплектов на 130º С и 80 МПа. Контракт заключен с переходящим выполнением поставки в апреле 2010 г.
На Российском геофизическом рынке в 2009 году была востребована аппаратура прямых методов: АГИП-К, комплектующие к перфораторам ПС-112М, ПГСП, пробоотборники ПГМ-36-300; непрерывный кабельный инклинометр ИММН-42-80/60; дефектоскопы типа ЭМДС-ТМ-42У, ЭМДС- С; аппаратура акустического каротажа ЗАС-03, АКЦ-48, ЗАС-ТШ-36, СПАК-6Д, а также аппаратурно-методический комплекс для твердых полезных ископаемых КАМК-АЛМАЗ-1.
Поставки аппаратуры и ЗИП в 2009 г. составляют около 70% от общего объема выполненных работ, из них поставки за рубеж составляют почти 60% от общего объема выполненных работ.
Нашими партнерами по заказам на аппаратуру в 2009 году были в основном наши китайские контрагенты ООО ГМК «Хэчуан», «XI'AN GOWELL PETROLEUM EQUIPMENT CO LTD», «WORLD ONLINE LIMITED», «TRUST BOND», партнеры в Казахстане: ТОО «Батысгеофизсервис». Среди зарубежных заказчиков в 2009 году появились такие страны как ОМАН, ОАЭ, Кувейт.
По заказам на производственные работы по ГИС нашими партнерами за рубежом были: ТОО «АНЕГА-Казахстан», ТОО «Батысгеофизсервис» (Казахстан), Китай.
Среди российских партнеров наиболее постоянными потребителями нашей продукции являются ООО «Тюменская Геофизическая Компания», ООО «ТНГ-АлГИС», ООО «ТНГ-ЛенГИС», ООО «ТНГ-НурГИС», ООО «ТНГ-Групп», ООО «ТНГ- Ижгеофизсервис», ОАО «Башнефтегеофизика», ООО «Газпромгеофизика», ООО ИМЦ НПФ «Геофизика», и многие другие.
Производственные работы в скважинах составили около 30% от всего объема реализации НТП. Наиболее востребованными были работы с такими методами как ГДК-ОПК аппаратурой АГИП-К и АИПД-7-10, работы с электрическим сканером АЭСБ-73, спектрометрические методы аппаратурой СНГК-Cl, СГК, СНГК-Ш, волновой акустический каротаж аппаратурой СПАК-6Д, сверлящие методы аппаратурой ПГСП, СКО (отбор образцов керна), свабирование и исследования автономным манометром, петрофизические методы анализа керна, вертикальное сейсмическое профилирование аппаратурой АМЦ-ВСП-3-48, комплексные исследования в скважинах на угольном месторождении в Чукотском автономном округе и другие виды геофизических работ.
Наибольший объем работ вышеперечисленными методами был выполнен на объектах ТОО «АНЕГА-Казахстан» аппаратурой АИПД-7-10, ОАО «Еврохим» совместно с ОАО «Волгограднефтегеофизика» (аппаратурой АГИП-К, СПАК-6Д, СГК, СНГК-Сl, свабирование и исследования автономным манометром), ОАО «Славнефть-Мегионнефтегазгеология» (аппаратурой АГИП-К), ОАО «Газпромнефть-ННГФ» (аппаратурой АГИП-К), ЗАО «Ямалпромгеофизика» (аппаратурой АГИП-К, АЭСБ-73), ООО «БУРГРУПП» (комплексом методов и аппаратуры КАМК-АЛМАЗ-1 на уголь в Чукотском автономном округе).
Созданная в 2008 году комплексная партия ГИС была направлена на развитие сервисных производственных геофизических работ ОАО НПП «ВНИИГИС» совместно с научными отделами, чтобы осваивать новые направления, востребованные на геофизическом рынке и вместе с научными отделами комплексно выполнять более широкий спектр геологических задач, используя уникальные технологии научных отделов ОАО НПП «ВНИИГИС». В 2009 году партией был выполнен объем геофизических исследований на сумму 14 163,6 тыс. руб, что в три раза превышает выполненный объем работ в 2008 г. В основном это были работы выполняемые совместно с отделом прямых методов (отдел № 12) и программно-управляемой геофизической аппаратуры (отдел №19), а также с участием отдела акустических исследований № 34.
В 2009 году ОАО НПП «ВНИИГИС» развил активную кампанию по участию в тендерах на выполнение производственных геофизических работ, учитывая весь производственный потенциал ОАО НПП «ВНИИГИС» вместе со своими малыми предприятиями (НПФ). Но как участники для выполнения полного цикла производственных работ по тендеру мы на геофизическом рынке пока неизвестны. Нас больше знают и помнят как научную организацию, которая как-то выживает в сегодняшних условиях, и имеет возможность на субподряде показать свои уникальные технологии. Но, несмотря на сложности и громадную суету с тендерами, участие позволило лишний раз напомнить о своем существовании и своих возможностях в качестве претендента, и в то же время мы выиграли три тендера:
- Это работы, которые будут выполняться в 2010 г. ОАО НПП «ВНИИГИС» совместно с фирмой ООО НПФ «Горизонт»: 1) в ОАО «Сургутнефтегаз» - инженерно – технологическое сопровождение проводки горизонтальных скважин с забойной телеметрической системой ЗИС-4МЭ и 2) в ЗАО «Ванкорнефть»- на работы по геолого-технологическим исследованиям (ГТИ).
-Работы по ВСП, выполненные в 2009 г. ОАО НПП «ВНИИГИС» » в ЗАО «САНЕКО» (г. Самара) совместно с НПФ: ЗАО «ССС» и ЗАО «ГИТАС.
ВЫВОДЫ и ПРЕДЛОЖЕНИЯ:
Исходя из результатов последних десяти лет работы 1999 - 2009 гг. настораживает ситуация волнообразных заказов на поставку аппаратуры для Российских предприятий и выполнения объемов в целом. Происходит выполнение объемов с синусоидой изменения выручки в период до пяти лет. На основании статистики выполненных объемов ОАО НПП «ВНИИГИС» последних пяти лет идет новая синусоидальная волна, по которой, начиная с 2005 г., происходил подъем и в 2007-2008 гг. установился высокий стабильный уровень объемов производства, но с 2009 г начался медленный спад объемов. Медленный спад синусоиды с 2008 года связан с хорошим освоением нами зарубежного рынка. Поэтому нужно зарубежный рынок удерживать и продолжать развивать. На российском геофизическом рынке нужно развивать сервисные производственные работы.
4. О развитии сервисных услуг
В 2008 году для оказания сервисных услуг производственным предприятиям была организована комплексная геофизическая партия № 44. За время своего существования партия зарекомендовала себя как эффективно работающее подразделение. Основные объемы работ связаны с гидродинамическими исследованиями скважин широким спектром технологий. Перспектива развития гидродинамических исследований скважин приборами на кабеле связаны с разработкой аппаратуры, позволяющей производить контроль геофизических характеристик пластов вблизи отверстия стока, а также производить контроль физических свойств флюида, отбираемого приборами на кабеле во время откачки флюида из пласта.
Работы со сверлящими приборами на кабеле занимают пока небольшой объем в выполняемых заказах. Перспективы развития направления связаны с - обеспечением сверлящих устройств модулями привязки и контроля изменений гидродинамических характеристик вскрытия продуктивных пластов;
- разработкой сверлящих керноотборников для отбора колонн, цементного камня и породы в колоннах диаметром 5 дюймов;.
- разработкой сверлящих перфораторов с максимально возможной глубиной сверления до 1 м.
Партия осваивает электромагнитную дефектоскопию колонн на базе ЭМДС. Идет поиск заказчиков.
Совместно с отделом № 41 производит опробование хлорной модификации импульсного нейтронного каротажа на производственных предприятиях Пермского края и Оренбургской области.
Партия активно работает с научными отделами, в структуре которых отсутствуют опытно-методические партии, а также предоставляет услуги по проведению спуско-подъемных операций в скважинах.
Для проведения исследований скважин по оригинальным современным высокооплачиваемым технологиям предлагается приобретение ОАО НПП «ВНИИГИС» в 2010 году аппаратуры ядерно-магнитного каротажа (ЯМК), аппаратуры двухзондового бокового каротажа и аппаратуры ВИКИЗ.
В 2010 году намечается проведение сервисных работ со странами Ближнего Востока совместно с ООО «ПИТЦ «Геофизика». В настоящее время ведутся работы по подписанию договора.
На 2010 год планируются опытно-методические работы всеми новейшими разработками института на базе ОАО «Пурнефтегаз». В случае получения положительных результатов разработки будут включены в планы работ по развитию науки в объединении ОАО «Пурнефтегаз»
В 2010 году планируются работы по С/О каротажу в ОАО «Варьеганнефть». На 2011 год планируется включение в комплекс ГИС исследований методами ГДК и ОПК.