Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Инжиниринговый центр» за 3 квартал 2008г
| Вид материала | Отчет |
- Ежеквартальный отчет научно-производственное объединение «элсиб» открытое акционерное, 1639.86kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 1604.48kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Туймазинский завод автобетоновозов», 2412.13kb.
- Ежеквартальный отчет Открытое акционерное общество «Ростпечать» Ростовской области, 3165.54kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество, 2231.65kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 8530.52kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «ВолгаТелеком» Код эмитента, 9764.1kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Детский мир Центр" Код эмитента, 4648.99kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество "Брянскэнерго", 3602.94kb.
- Ежеквартальный отчет открытое акционерное общество «Центр по перевозке грузов в контейнерах, 4099.67kb.
4.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
| Наименование показателя | 9 мес. 2007 | 9 мес. 2008 | Дельта | |
| факт | план | абс. | отн. | |
| Собственные оборотные средства, тыс. руб. | - 9 475,99 | -7 529,61 | 1 946,37 | 20,54% |
| Индекс постоянного актива | 1,05 | 1,04 | -0,01 | -1,02% |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,95 | 0,99 | 0,04 | 3,81% |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,95 | 0,97 | 0,03 | 2,70% |
| Коэффициент автономии собственных средств | 0,49 | 0,23 | -0,26 | -53,41% |
Величина собственных оборотных средств характеризует наличие у предприятия собственных финансовых источников формирования оборотных активов. По сравнению с 9 мес. 2007 года собственные оборотные средства ОАО «Инжиниринговый цент» выросли на 20,54% (с -9 476 тыс. руб.) и составили -4 529,61 тыс. руб. Тем не менее, потребность предприятия в оборотных средствах не покрывается собственными (значение показателя меньше нуля).
Значение индекса постоянного актива больше единицы означает, что внеоборотные активы предприятия формируются главным образом за счет краткосрочных пассивов (краткосрочных кредитов и займов и кредиторской задолженности). Нормативное значение коэффициента постоянного актива находится в промежутке (0;1). Для ОАО «ИЦ» по итогам деятельности за 9 мес. 2008 года он рассчитан на уровне 1,04. Но за отчетный период текущего года, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, произошло уменьшение показателя с 1,05 до 1,04.
Коэффициент текущей ликвидности характеризует платежеспособность предприятия и показывает, какую часть краткосрочной задолженности предприятие может покрыть за счет имеющихся денежных средств, краткосрочных финансовых вложений, краткосрочной дебиторской задолженности и реализации имеющихся запасов. Рост коэффициента текущей ликвидности с 0,95 по итогам деятельности за 9 мес. 2007 года до 0,99 по итогам деятельности за аналогичный период текущего года – положительный фактор, отражающий рост долгосрочных источников формирования запасов, рост реального собственного капитала и долгосрочных кредитов и займов, а также снижением внеоборотных активов и долгосрочной дебиторской задолженности.
Коэффициент быстрой ликвидности включает активы, которые быстрее всего обращаются в денежные средства и показывает способность организации к погашению обязательств в случае действительной ликвидации, когда активы продаются в срочном порядке и по пониженным ценам. Значение коэффициента быстрой ликвидности ОАО «ИЦ» по итогам 9 мес. 2008 года 0,97, что на 0,03 больше аналогичного показателя за 9 мес. 2007 года.
Коэффициент автономии собственных средств за 9 мес. 2008 года сократился на 53% с 0,49 в 2007 году до 0,23 в 2008 г. в связи с ростом привлеченных кредитных ресурсов. Таким образом, лишь 23% активов ОАО «ИЦ» обеспечены собственными средствами.
4.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Размер уставного капитала Эмитента: на 30.09.2008 г. размер уставного капитала составляет 160 665 тыс. руб. и соответствует учредительным документам эмитента.
Общая стоимость акций эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи)– 56 447 рублей (0,035% от размещенных акций).
Размер резервного капитала Эмитента: на 30.09.2008 г. размер резервного капитала составляет 1 861 тыс.руб. Резервный капитал формируется за счет отчислений из прибыли Эмитента согласно решению годового общего собрания акционеров Эмитента (Протокол №6 от 19.06.2008 г.) и составляет 1,16% от уставного капитала Эмитента.
Размер добавочного капитала Эмитента: на 30.09.2008 г. отчисления в добавочный капитал не производились.
Размер нераспределенной чистой прибыли Эмитента: на 30.09.2008 г. размер прибыли Эмитента за период 9 месяцев 2008 г. составляет - 2 824 тыс.руб.
Общая сумма капитала Эмитента: на 30.09.2008 г. общая сумма капитала Эмитента согласно данным бухгалтерского баланса составляет 189 755 тыс.руб.
Структура и размер оборотных средств Эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью Эмитента:
тыс.руб.
| Наименование показателя | Отчетный период |
| Уставный капитал | 160 665 |
| Стоимость акции, выкупленные у акционеров | (3 792) |
| Резервный капитал | 1 861 |
| Добавочный капитал | |
| Нераспределенная чистая прибыль | 31 021 |
| Общая сумма капитала | 189 755 |
Политика эмитента по финансированию оборотных средств:
Политика эмитента по финансированию оборотных средств будет строиться на использовании и оптимальном сочетании собственных источников и заемных средств.
Факторы, которые могут повлечь изменения в политике финансирования оборотных средств:
Изменение в политике финансирования оборотных средств может возникнуть в случае недостаточности собственных средств Эмитента.
Финансовые риски, связанные с изменением процентных ставок в связи с возможным изменением ставок рефинансирования ЦБ РФ. В целях предотвращения негативного влияния данного фактора на финансирование оборотных средств, эмитент намерен сократить долю краткосрочных кредитов в источниках их финансирования и увеличить долю среднесрочных обязательств (с погашением более 1 года), а также продолжить наращивание собственного капитала.
Оценка вероятности появления факторов, которые могут повлечь изменения в политике финансирования оборотных средств:
По мнению эмитента, вероятность появления существенных факторов, которые могут повлечь за собой значительные изменения в политике финансирования оборотного капитала, незначительна.
4.3.2. Финансовые вложения эмитента
Ценные бумаги Эмитента к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг не допущены.
4.3.3. Нематериальные активы эмитента
Нематериальные активы у Эмитента отсутствуют.
Взнос нематериальных активов в уставный капитал Эмитента или поступления в безвозмездном порядке не осуществлялись.
Стандарты (правила) бухгалтерского учета в соответствии с которыми Эмитент предоставляет информацию о своих нематериальных активах :
- ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации» (утв. Приказом Минфина России от 06.07.1999 №43н);
- Положение по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» ПБУ 14/2000 (утв. Приказом Минфина России от 16.10.2000 №91н).