Geum.ru

Методическиерекомендаци и покурс у " организацияитехника международныхрасчетов " Москва, 2008

Вид материалаМетодические рекомендации

Содержание


5. Примерный аналитический тест
Western union
Платежные расписки.
Пластиковые карточки
Международные расчеты коммерческих банков РФ.
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9

5. Примерный аналитический тест


Тема 1. Роль и функции банков во внешнеторговых расчетах

1.1. Коммерческие банки в международных расчетах.

1.1.1. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях:

- только между коммерческими банками разных стран;

- между физическими лицами внутри страны;

- между юридическими лицами внутри страны;

- между юридическими и физическими лицами-нерезидентами внутри страны;

- между странами;

- между юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах;

- только между валютно-финансовыми организациями;

- только между правительствами государств.

1.1.2. Укажите случаи проведения платежей:

классификационный признак
в национальной валюте
в иностранной валюте
в международных счетно-денежных единицах

1.









2.









3.









1.1.3. Опишите особенности охвата международного безналичного оборота по платежам:

- товарным;

- нетоварным;

- финансовым.

1.1.4. Международные расчеты проводятся
безналичные
наличные

на основании расчетных документов установленной формы






с соблюдением соответствующего документооборота






на основании расписок плательщика







на основании расписок получателя средств






в порядке, оговоренном плательщиком и получателем денежных средств






в порядке, устанавливаемом коммерческими банками, плательщиками и получателями средств для каждой конкретной сделки






1.2. Коммерческие банки в международных расчетах.

1.2.1. Укажите особенности счетов
ностро
востро
лоро

1.









2.









3.









1.2.2. Дано: Банк А в Москве имеет корреспондентский счет в банке В в Париже. Остаток на счете на 01.09.2007 г. составил 50 тыс долл. Фирма Х, имеющая расчетный счет в банке А, представила ему платежное поручение от 20.09.2007 г. № 17 на 30 тыс руб. в адрес своего контрагента, имеющего расчетный счет в банке В.

Укажите возможные схемы проведения расчетных операций между банками и действия банка А.

1.2.3. Проведите анализ предложенных цифровых данных. Добавьте "свежих" данных.

Taблица. Сравнительное значение безналичных платежных инструментов

(в процентах от общего количества безналичных трансакций)

страна
Чеки
Платежи дебетовыми и кредитными картами
Кредитовые переводы

1997
1998
1999
2000
2001
1997
1998
1999
2000
2001
1997
1998
1999
2000
2001

Россия
н.д.
н.д.
н.д.
0.2
0.2
н.д.
н.д.
н.д.
4.4
4.5
н.д.
н.д.
н.д.
93.8
93.8

Бельгия
8.0
7.0
5.8
5.0
3.8
23.3
27.3
28.9
32.8
33.3
58.1
54.0
51.9
46.7
47.8

Канада
39.4
34.7
31.6
28.1
25.5
44.5
48.4
51.6
54.7
57.1
8.9
9.5
9.3
9.6
9.5

Франция
46.7
44.1
40.1
37.9
35.4
21.9
23.6
26.1
27.8
30.0
17.7
17.9
18.4
17.7
17.8

Германия
5.7
4.8
3.1
3.0
2.3
4.6
8.0
8.9
10.5
11.3
47.1
50.1
52.1
48.5
49.8

Гонконг
76.8
74.1
73.2
72.8
70.7
н.д.
н.д.
н.д.
н.д.
н.д.
6.9
8.0
8.5
8.7
9.6

Италия
30.0
28.2
25.2
21.7
20.3
12.1
15.1
18.0
21.2
24.6
44.6
42.3
38.0
36.6
34.7

Япония
10.6
9.0
8.2
6.5
5.6
47.9
51.6
51.9
58.2
60.4
41.5
39.4
39.9
35.2
34.0

Нидерланды
2.8
1.9
1.0
0.5
0.2
22.9
25.5
27.9
29.6
32.4
46.1
43.0
40.8
39.8
38.2

Сингапур
45.5
39.2
33.5
29.6
28.2
34.3
32.8
27.4
27.7
29.6
7.8
7.0
5.0
4.7
5.1

Швеция
2.0
0.4
0.4
0.2
0.2
18.5
23.0
24.1
28.5
33.4
72.4
68.4
67.2
63.1
58.2

Швейцария
1.3
1.0
0.8
1.3
0.8
22.6
22.9
26.0
28.2
32.8
72.5
72.1
68.4
63.1
58.5

Англия
34.5
31.7
28.8
26.1
23.5
29.3
31.5
34.3
36.6
39.0
18.5
18.3
18.1
17.8
17.7

США
69.3
65.7
61.9
57.7
53.5
25.0
27.9
31.2
34.9
38.3
3.7
4.2
4.5
4.7
5.0

1.3. Документы, применяемые в международном платежном обороте.

1.3.1. Установите соответствие (γ):

классификационный признак
международные расчеты
внутренние расчеты

предоставление центральным банком ссуд расчетно-кассовым центрам






расчеты между предприятиями, имеющими счета в коммерческим банках






предоставление ссуд предприятиям со стороны расчетно-кассовых центров






кредиты коммерческих банков своим клиентам-нерезидентам






выплаты предприятиями заработной платы работникам






перевод оборотной кассы денежных средств в резервные фонды






репатриация выручки






осуществление валютных кассовых операций коммерческими банками






передача центральным банком резервных денежных фондов расчетно-кассовым центрам






Тема 2. Организация межбанковских расчетов

2.1. Платежная система.

2.1.1. Расчеты между банками на территории РФ проводятся
всегда
исключительно
никогда

через расчетно-кассовые центры Банка России









по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка









по корреспондентским счетам









на клиринговой основе









через счета банков в Министерстве финансов РФ









путем зачета взаимных требований









2.1.2. Проанализируйте схему расчетов при помощи платежных требований.

плательщик



получатель

1 2



4

банк

плательщика
3
банк

получателя

1. представление в банк платежного поручения;

2. возврат банком последнего экземпляра платежного поручения с отметкой о выполнении приказа владельца счета;

3. пересылка платежного поручения в банк, обслуживающий получателя, для зачисления денег на его счет;

4. сообщение получателю о зачислении денег на его счет (выписка).

2.2. Система расчетно-кассовых центров

2.2.1. Установите соответствие обозначенных характеристик денежным фондам, открываемым в расчетно-кассовых центрах

денежный фонд

расчетно-кассового центра
характеристика

резервный фонд

оборотная касса
- поступление наличных денег от коммерческих банков;

- выдача наличных денег коммерческим банкам;

- запас денежных знаков, предназначенный для выпуска их в обращение в случае увеличения потребности хозяйства региона в наличности;

- поступление наличных денег от предприятий;

- поступление наличных денег от организаций;

- выдача наличных денег предприятиям;

- выдача наличных денег организациям.

2.2.2. Проанализируйте основные направления деятельности Российской Национальной Ассоциации SWIFT (РОССВИФТ)
  • Координация деятельности российских пользователей SWIFT и оказание им правовой, организационной, консультативной и иной помощи; защита их прав и интересов в государственных органах Российской Федерации, оказание им помощи в целях повышения эффективности их деятельности;
  • "Осуществление сотрудничества с Советом Директоров и Администрацией SWIFT по вопросам планирования и развития SWIFT в Российской Федерации; проверка соответствия российских пользователей критериям, выработанным Ассоциацией, исходя из решений Совета Директоров и Администрации SWIFT;
  • Представление от имени российских финансовых организаций-членов SWIFT кандидатуры в Совет Директоров SWIFT, а также рекомендация специалистов для работы в Рабочих группах и других органах SWIFT;
  • Информирование российских пользователей SWIFT о решениях органов власти и управления, налоговых органов и прочих организаций по вопросам, имеющим отношение к деятельности SWIFT в Российской Федерации;
  • Формирование рабочих групп для решения конкретных задач Ассоциации в интересах её членов; руководство деятельностью Группы пользователей SWIFT Российской Федерации, обеспечение деятельности Групп пользователей интерфейсов и рабочих групп по разработке стандартов;
  • Осуществление ввоза на территорию Российской Федерации криптографического оборудования для подключения к сети SWIFT и организация замены неисправного оборудования;
  • Организация обучения персонала и подготовка документации, включая рекомендации по использованию сети SWIFT для осуществления рублевых платежей и перевод Руководства пользователей SWIFT на русский язык;
  • Организация собраний, конференций, семинаров, участие в проведении выставок.

2.3. Средства платежа.

2.3.1. Дано: клиент банка А 10.09.2007 г. представил в банк платежное поручение № 12 на 2 тыс долл. на перечисление средств за тару согласно договору. Остаток средств на счете позволял оплатить поручение в срок, но по вине операциониста сумма была списана с корреспондентского счета 20.09.2007 г.

Укажите санкции клиента, которые он может наложить на банк за несвоевременное списание. Обоснуйте ответ согласно российскому законодательству. Ставка рефинансирования 11%.

2.4. Расчет банковскими переводами.

2.4.1. Схематически нарисуйте общий банковский перевод, используя указанные операции:

1. экспортер передает импортеру перечисленные в контракте документы;

2. импортер сдает в банк заявление-поручение;

3. со счета импортера в его банке снимаются средства;

4. деньги пересылаются в банк экспортера;

5. иностранный банк зачисляет деньги на счет импортера, списывая их со счета банка-корреспондента;

6. экспортер получает выписку со счета и документы о поступлении денег на счет экспортера.

2.4.2. Проанализируйте тарифы ведущих систем денежных переводов

система
география
сумма перевода (долл.)
тариф

(долл.)

WESTERN UNION



185 стран мира,

более 120 городов России
до 50

50-100

100-200

200-300

300-400

400-500

500-750

750-1000

1000-1500

1500-1750

1750-2000
15

18

26

35

41

48

54

60

90

96

108

MONEYGRAM
138 стран мира, в т.ч. Россия, Украина, Белоруссия, Молдова, Армения, Казахстан, Грузия, Азербайджан
до 400

400-600

600-800

800-1000

1000-1200

1200-1800

1800-2000
20

30

40

50

60

80

120

ANELIK
70 стран мира
Армения-Москва — 2%

США: 30-499 долл. — 6%

500-999 долл. — 5%

1000-2000 долл. — 4%

Казахстан — 3,3%

другие направления — 3%

CONTACT
66 стран мира, в т.ч. Россия, Армения, Белоруссия, Грузия, Казахстан, Латвия, Литва, Украина, Молдова
рубли — 2%

доллары — 3%

Армения-Москва — 2%

Алма-Ата — 3,3%

США: до 500 долл. — 6%

500-1000 долл. — 5%

более 1000 долл. — 4%

Европа и Гонконг — 4:

«ЮНИСТРИМ»


30 городов стран СНГ и дальнего зарубежья
1-2%

MIGOM
Россия, Абхазия, Армения, Киргизия, Молдавия, Украина и Белоруссия
рубли
доллары

до 1 000

1-3 000

3-6 000

6-10 000

10-15 000

15-20 000

20-30 000

30-40 000

40-50 000

50-60 000

65-80 000

80-100 000
20

40

90

160

250

350

500

700

900

1150

1450

1800
до 100

100-200

200-300

300-400

400-500

500-600

600-700

700-800

800-900

900-1000

1000-1500

1500-2000
4

5

7

9

12

15

18

21

24

27

30

40

"СТБ-ЭКСПРЕСС"
около 100 населенных пунктов России
1,5%, но не менее 50 руб.

2.5. Вексель.

Назовите обязательные реквизиты векселя в соответствии с Женевской вексельной конвенцией и согласно англо-американскому праву. В чем разница? Существенна ли она?

а) Обязательные реквизиты в соответствии с Женевской конвенцией

простой вексель
переводной вексель

1.
1.

2.
2.

3.
3.

-
4.

5.
5.

6.
6.

7.
7.

8.
8.

б) Обязательные реквизиты по англо-американскому праву

простой вексель
переводной вексель

1.
1.

-
2.

3.
3.

4.
4.

5.
5.

2.6. Чек.

Укажите правильный ответ (γ)
допускается
не допускается
только по разрешению центрального банка

выдача чековой книжки бюджетной организации без депонирования средств на ее счете









выдача чековой книжки коммерческой организации без депонирования средств на ее счете









выдача хозяйствующим субъектам с устойчивым финансовым положением чековой книжки без депонирования средств на их счете









выдача хозяйствующим субъектам со стабильной платежной дисциплиной чековой книжки без депонирования средств на их счете









прием чеков во вклады граждан на их лицевые счета









оплата банками чеков клиента с его специального депозитного счета









оплата банками чеков с общего расчетного счета клиента









выписка чека на любую сумму









выписка чека на сумму, кратную 1 000 руб.









2.7. Платежные расписки.

форма расчета и средство платежа
разновидность

векселя
отзывные и безотзывные

банкноты
именные, ордерные и предъявительские

чеки
разменные и неразменные

банковские пластиковые карточки
покрытые и непокрытые




простые и переводные




дебетовые и кредитные

2.8. Пластиковые карточки.

Установите соответствие обозначенных разновидностей конкретным формам и средствам расчетов (γ)

классификационный признак
вид карточек

эмитент
корпоративные и частные

категория клиентов
дебетовые и кредитовые

экономическое содержание операции
лимитируемые и нелимитируемые

общее назначение
контактные и бесконтактные

характер взаимодействия со считывающим устройством
обычные, серебряные, золотые

универсальные и частные

идентификационные, информационные, финансово-расчетные

2.9. Международные расчеты коммерческих банков РФ.

Срочные платежные поручения используются при:
только при
частично
никогда

авансовых платежах









отгрузке товара









частичных платежах при крупных сделках