1. содержание предпринимательской деятельности 3

Вид материала

Содержание

4. Основные черты бизнесмена
Тема 7. ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ С КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ 1. Кредит и его виды
2. Этапы кредитования
Метод кредитования по остатку.
Оборотно-сальдовый метод
Кредитный договор

Подобный материал:

1 ... 10 11 12 13 14 15 16 17 18

4. Основные черты бизнесмена

Наиболее важными чертами преуспевающего бизнесмена являются:

инициативность;
способность рисковать;
целеустремленность;
независимость;
ориентированность на эффективность и качество;
способность убеждать и устанавливать цели;
стремление к знаниям;
систематическое планирование и наблюдение.

Как подтверждает деловая практика, неотъемлемой чертой современного бизнеса является честность и порядочность. Многие торговые операции совершаются на основе устных сделок, поэтому честность и порядочность являются следствием развития общества.

Полезность предпринимателя основывается на его умении организовать и рационально вести дело, его бережливости, инициативности, стремлении к постоянному обновлению производства и выпускаемой продукции. Особое значение имеет нацеленность предпринимательской деятельности на потребителей, удовлетворение их потребностей. Будучи заинтересованными в увеличении покупательной способности, предприниматели активно включаются в улучшение социальной политики, способствуют развитию культуры, науки.

Бизнес является противоположностью насильственному труду и предполагает инициативность, предприимчивость, трудолюбие, желание самоутвердиться, умение вести борьбу, стремление к развитию и совершенствованию.

Уровень культуры ПП во многом определяется деятельностью его лидеров, особенно в периоды становления и реорганизации.

Проведенные опросы показывают, что для современных лидеров характерны такие черты, как способность формировать эффективную команду, прислушиваться к мнению коллег и подчиненных, способность вести за собой людей.

Тема 7. ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ С КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

1. Кредит и его виды

В современных условиях вопросы взаимодействия предпринимателей с кредитными организациями (КО) - банками, страховыми компаниями - имеют особое значение. В первую очередь это связано с тем, что как для модернизации старого, так и для открытия нового производства предпринимателю необходимы денежные средства, которыми располагают КО.

КО и предприниматели необходимы друг другу: предприниматели нуждаются в кредитах, а КО – в сферах прибыльного вложения капитала.

Кредитная система РФ состоит из 2-х уровней:

ЦБ;
банковский сектор и парабанковский сектор.

Банковский сектор включает универсальные и специализированные банки.

КО – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли на основании лицензии ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.

Банк – это КО, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции:

привлекать во вклады денежные средства;
размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности и возвратности;
открывать банковские счета физическим и юридическим лицам.

Небанковская КО имеет право осуществлять отдельные банковские операции.

Парабанковская система включает специализированные финансово-кредитные институты (СКФИ) и почтово-сберегательные учреждения.

Принципы кредитования:

возвратность;
срочность;
платность;
обеспеченность (залогом, поручительством, банковской гарантией);
целевой характер кредита;
дифференцированный характер кредита (дифференцированный подход к различным категориям заемщиков).

Банковский кредит характеризуется следующим:

предоставляется специализированными КО, имеющими лицензию ЦБ на осуществление данных операций;
инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение;
доход от кредита поступает КО в форме ссудного или банковского процента.

Классификация банковских кредитов.

По срокам погашения: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (до 3 лет), долгосрочные.
По способам погашения: ссуды, погашаемые единовременным взносом, и ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора (это лизинг, факторинг, вексельный кредит).
По наличию обеспечения: доверительные ссуды (без обеспечения), обеспеченные ссуды.
По способу взимания ссудного процента: при погашении ссуды; равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора; в момент выдачи ссуды удерживается банком.
По видам процентных ставок: фиксированные или плавающие.
По целевому назначению: ссуды общего характера (используются по усмотрению заемщика); целевые ссуды.
По категориям заемщиков: межбанковские ссуды; коммерческие ссуды (торговым ПП); аграрные; ссуды посредникам на фондовой бирже; ипотечные ссуды (владельцам недвижимости).

2. Этапы кредитования

Основными условиями кредитования являются следующие:

соблюдение требований, предъявляемых к основным элементам кредитования;
совпадение интересов обеих сторон кредитной сделки;
возможность банка-кредитора и заемщика выполнять свои обязательства;
соблюдение принципов кредитования;
возможность реализации залога и наличие гарантий;
обеспечение коммерческих интересов банка;
планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

Кредитный процесс начинается со дня выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит значительная работа между заемщиком и кредитором. Она включает следующие этапы:

Переговоры о кредите. Предложение о выдаче кредита может исходить как от клиента, так и от банка.
Рассмотрение конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации приводит к особой осторожности в оценке банком кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. В КБ эти задачи возлагаются на кредитный отдел (управление). Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на заседании кредитного комитета банка. К заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение, определяются конкретные условия кредитования.
Оформление кредитной документации. Работники КБ оформляют кредитный договор, выписывают распоряжение по банку о выдаче кредита, заводят досье на заемщика (кредитное дело).
Использование кредита и контроль за кредитными операциями. Контроль включает: соблюдение лимита кредитования (кредитной линии), контроль за целевым использование кредита, уплатой ссудного %, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На этом этапе КБ не прекращает работу по оперативному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента.

Кредитоспособность – это возможность, имеющаяся у предприятия для своевременного погашения кредитов. Основными показателями для оценки кредитоспособности предприятия являются:

1. Отношение объема реализации к чистым текущим активам:

К1 = Объем реализации/ Чистые текущие активы.

Чистые текущие активы – это оборотные активы за вычетом краткосрочных долгов предприятия. Коэффициент К₁ показывает эффективность использования оборотных активов.

2. Отношение объема реализации к собственному капиталу:

К2 = Объем реализации/ Собственный капитал.

Этот показатель характеризует оборачиваемость собственных источников средств.

3. Отношение краткосрочной задолженности к собственному капиталу:

К3 = Краткосрочная задолженность/ Собственный капитал.

Данный коэффициент показывает долю краткосрочной задолженности в собственном капитале предприятия. Если краткосрочная задолженность в несколько раз меньше собственного капитала, то можно расплатиться со всеми кредиторами полностью.

4. Отношение дебиторской задолженности к выручке от реализации:

К4 = Дебиторская задолженность/ Объем реализации.

Этот показатель дает представление о величине среднего периода времени, затрачиваемого на получение причитающихся от покупателей денег. Ускорение оборачиваемости дебиторской задолженности, т.е. снижение показателя К₄ можно рассматривать как признак повышения кредитоспособности предприятия.

Отношение ликвидных активов к краткосрочной задолженности:

К5 = Ликвидные активы/ Краткосрочная задолженность.

Метод кредитования можно определить как совокупность приемов, с помощью которых банк осуществляет выдачу и погашение кредитов. Существуют 3 метода:

метод кредитования по обороту;
по остатку;
оборотно-сальдовый метод.

Метод кредитования по обороту. Кредит следует за движением, оборотом объекта кредитования. Кредит авансирует затраты заемщика до момента высвобождения его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности.

Метод кредитования по остатку. Кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших потребность в ссуде. Этот вид кредитования охватывает меньший круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как кредитование по обороту связано с движением не отдельного, а совокупного объекта кредитования.

Оборотно-сальдовый метод сочетает в себе 2 предыдущих. Кредит на 1-й стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на 2-й стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов.

Движение кредита отражается на ссудном счете клиента, который открывает ему банк. На нем отражается выдача и погашение ссуд, а также текущая задолженность клиента.

Кредитная сделка требует документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком на предварительном этапе, заканчиваются представлением в КБ письменного ходатайства – обоснования необходимости кредита на определенные цели. Ходатайство (ТЭО) содержит просьбу клиента на получение кредита с указанием цели, необходимого размера, %, срока. Ходатайство рассматривается в составе других сопроводительных документов, позволяющих банку определить финансовое положение клиента и его кредитоспособность. Клиент предоставляет баланс за последние 2-3 года, а также отчет о прибылях и убытках.

Кроме этого, баки требуют: нотариально заверенные копии учредительных документов; отчет о движении денежных средств; внутренние финансовые отчеты; данные внутреннего оперативного учета; прогноз финансирования; налоговые декларации и бизнес-план.

Кредитный договор – важнейший документ, определяющий права и обязанности участников кредитной сделки. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае он будет признан недействительным. Он подписывается лицами, уполномоченными на заключение подобного рода договоров, что должно быть подтверждено доверенностью.

Кредитный договор определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Он базируется на 4 принципах:

прочная основа;
добровольность вступления в сделку;
взаимная заинтересованность сторон;
согласованность условий сделки.

При определении ставки за кредит КБ учитывает: