Задачи, стоящие перед другими субъектами бюджетного планирования 56 Раздел Расходные обязательства и формирование доходов 59 Раздел Бюджетные целевые программы 61
| Вид материала | Доклад |
- Задачи, стоящие перед другими субъектами бюджетного планирования 58 Раздел Расходные, 653.16kb.
- Задачи деятельности Федерального казначейства 4 > Показатели деятельности Федерального, 1066.89kb.
- Задачи деятельности Федерального казначейства 5 > Показатели деятельности Федерального, 1190.29kb.
- Задачи деятельности Федерального казначейства 4 > Показатели деятельности Федерального, 1072.85kb.
- Целевые программы и непрограммная деятельность раздел Распределение расходов по целям,, 1625.52kb.
- С изменениями от 31 декабря 2002 г Приказом гугпс, 1150.26kb.
- Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность 11 Распределение расходов, 253.85kb.
- Эмоциональное и познавательное развитие ребенка на музыкальных занятиях, 456.98kb.
- Бюджетные целевые программы и не программная деятельность 8 Распределение расходов, 676.77kb.
- 3 Целевые статьи, 4378.23kb.
Анализ рисков, влияющих на решение тактических задач и достижение стратегических целей
Действия по достижению целей и решению задач деятельности Минэнерго России в 2009 году и на перспективу до 2011 года базируются, в частности, на результатах оценки рисков, свойственных отраслям и экономике в целом. Особое внимание Министерства привлекает идентификация т.н. «системных рисков», способных, «передаваясь» по производственной цепочке сложившихся хозяйственных связей, серьезно влиять на функционирование как отдельных отраслей, так и экономики России в целом. Основные системные риски, свойственные энергетическому сектору экономики, можно сгруппировать следующим образом:
Макроэкономические риски. Продолжительная рецессия мировой экономики и обусловленное этим ухудшение внутренней и внешней конъюнктуры мировых цен на товары российского экспорта, являющиеся основными источниками доходов российского бюджета, может помешать достижению целей по развитию ТЭК. Снижение темпов роста экономики и уровня инвестиционной активности, мировой финансовый кризис, повышение уровня инфляции не позволят интенсифицировать развитие отрасли ТЭК, усилят её зависимость от государственных инвестиций и осложнят достижение стратегических целей Министерства.
Техногенные и экологические риски. С учетом того, что износ основных фондов в энергетике достигает в среднем 60-70%, вероятность техногенной аварии является довольно высокой, при этом велика и вероятность нанесения окружающей среде существенного ущерба. Любая крупная техногенная или экологическая катастрофа, возможные лавинообразные отказы действующего оборудования потребуют серьезных дополнительных капиталовложений и приведут к отвлечению средств с других объектов энергетического сектора. В последние годы риски подобных происшествий повысились в связи с увеличением вероятности террористических действий. В числе побочных последствий таких происшествий можно ожидать снижение инвестиционной привлекательности и рейтинга доверия со стороны кредитных организаций и международных финансовых институтов.
Минимизировать риски техногенных аварий возможно с помощью обновления основных фондов, перехода к прогрессивным технологиям, и реализации мероприятий риск-менеджмента.
Законодательные риски. Несовершенство законодательства и его нестабильность нередко выступает серьезным препятствием на пути эффективного и динамичного развития ТЭК. Затягивание внесения назревших изменений в нормативно-правовую базу, так же как и поспешные, непродуманные шаги могут стать источником серьезных трудностей в осуществлении экономической деятельности. В первую очередь, это касается тарифной и налоговой политики, законодательства по инвестиционной и инновационной деятельности. Роль Минэнерго России в минимизации подобных рисков заключается в совершенствовании нормативно-правового регулирования в сфере ТЭК.
Для минимизации законодательных рисков в текущем году планируется разработать серию законопроектов.
Недостаточный уровень бюджетного финансирования. Сокращение финансирования энергетики из федерального бюджета по сравнению с установленными нормативными значениями – не редкость в настоящее время. Недофинансирование запланированных мероприятий создает угрозу срыва решения задач.
Минимизация данного вида рисков возможна посредством развития государственно-частного партнерства, стимулирования инвестиционной деятельности, расширения числа возможных источников финансирования, мероприятий по оптимизации издержек и повышению эффективности управления.
На основе произведенного анализа, по каждой из приоритетных целей представляется возможным выделить основные факторы рисков, и определить основные возможности их минимизации.
Цель 1. Повышение эффективности использования топливно-энергетических ресурсов и функционирования топливно-энергетического комплекса России
Основные факторы риска:
Негативное изменение мировых цен на энергоносители приведет к падению поступлений в бюджет.
Данный вид риска является макроэкономическим и появляется под воздействием ситуации, складывающейся на мировых энергетических рынках.
Направление минимизации риска: диверсификация рынков сбыта энергоресурсов и диверсификация экспортируемых ресурсов.
Недостаточная степень технической перевооруженности мощностей по добыче и переработке ресурсов – ведет к падению коэффициента нефтеотдачи, невозможность достижения глубины переработки нефти, при которой произведенные нефтепродукты смогут успешно продаваться на мировых рынках.
Направление минимизации риска: создание благоприятных условий для развития инновационной деятельности, направленной на коренное обновление производственно-технологической базы ТЭК.
Недостаточный прирост разведанных запасов – главная угроза для энергобезопасности страны.
Направление минимизации риска: стимулирование геологоразведки, для чего требуется пересмотр лицензионного законодательства.
Высокая неопределенность с состоянием нормативно-правовой базы – этот системный фактор вызывает нестабильность в функционировании отрасли.
Направление минимизации риска: четкая позиция государства по ключевым вопросам законодательства, включающая в себя разработку ряда основополагающих федеральных законов, внесение необходимых изменений в действующие федеральные законы и подзаконные акты, разработку ведомственных нормативных правовых актов.
Цель 2. Развитие конкурентоспособности топливно-энергетического комплекса России
Основные факторы риска:
Инфляция: чрезмерный рост инфляции негативно скажется на финансовом состоянии предприятий, что затормозит развитие ТЭК и снизит его конкурентные преимущества.
Направление минимизации риска: межведомственная координация с Минфином России и Минэкономразвития России по вопросам сдерживания инфляции.
Увеличение внутренних цен на энергоносители способствует увеличению себестоимости продукции.
Направление минимизации риска: мероприятия по энергосбережению, организация свободного рынка энергоресурсов с прозрачным ценообразованием.
Низкая капитализация российских предприятий и связанное с этим обесценивание основных фондов предприятий и корпораций.
Направление минимизации риска: создание благоприятной экономической и инвестиционной среды.
Высокая неопределенность с состоянием законодательно-правовой базы создает неопределенность в отношении будущего для инвесторов и собственников, что может выразиться в падении темпов привлечения отечественного и иностранного капитала.
Технологическая отсталость и слабость действующего инновационного механизма влечет за собой неэффективное использование государственных расходов в данном секторе, отставание в номенклатуре и качестве продукции от мирового уровня и, в конечной итоге, может привести к существенному снижению национальной безопасности.
Направление минимизации риска: создание и внедрение передовых технологий и модернизация производственных мощностей, подготовка специалистов высокого уровня и создание условий для их заинтересованности в работе в ТЭК.
Цель 3. Укрепление позиций России на мировых энергетических рынках
Основные факторы риска:
Негативное изменение мировых цен на энергоносители приведет к падению поступлений в бюджет.
Данный вид риска является макроэкономическим и появляется под воздействием ситуации, складывающейся на мировых энергетических рынках.
Направление минимизации риска: диверсификация рынков сбыта энергоресурсов и диверсификация экспортируемых ресурсов.
Недостаточная степень технической перевооруженности мощностей по добыче и переработке ресурсов – ведет к падению коэффициента нефтеотдачи, невозможность достижения глубины переработки нефти, при которой произведенные нефтепродукты смогут успешно продаваться на мировых рынках.
Направление минимизации риска: создание благоприятных условий для развития инновационной деятельности, направленной на коренное обновление производственно-технологической базы ТЭК.
-
Задачи, стоящие перед другими субъектами бюджетного планирования
При анализе рисков, свойственных отраслям ТЭК, складывается ситуация при которой системные риски невозможно минимизировать только действиями одного ведомства, так как проблемы, возникающие в отраслях экономики, зачастую влияют на деятельность нескольких смежных секторов экономики или на всю социально-экономическую ситуацию в стране.
Успешность выполнения Минэнерго России своих задач во многом зависит от успешной координации действий со следующими Министерствами и ведомствами:
Министерство экономического развития Российской Федерации – в рамках создания и обеспечения макроэкономических условий для эффективного функционирования ТЭК, должно обеспечить создание комфортных условий для ведения бизнеса, развитие свободных конкурентных рынков, институциональных условий для развития производства и экспорта промышленной продукции, обеспечение устойчивого социально-экономического развития субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, развитие потенциала государственного управления и институтов гражданского общества.
Недостаточная координация по данным вопросам может привести к неконтролируемому росту инфляционных процессов, непрозрачному ценообразованию, снижению темпов роста инвестиций и конкурентоспособности продукции российских производителей на внутреннем и внешних рынках, замедлению процессов либерализации рынков, снижению эффективности управления госсобственностью и падением поступлений в бюджет.
Министерство финансов Российской Федерации – в рамках реализации мер по поддержанию макроэкономической и финансовой стабильности, должно обеспечить эффективное администрирование бюджетного финансирования, стабильность на финансовых рынках и в банковской сфере. Важным направлением работы Минфина России является участие в выработке четкой, долгосрочной позиции государства при совершенствовании законодательства в целях развития честной конкуренции, снижения административных барьеров и эффективного налогового регулирования ТЭК.
Из-за неравномерного развития отраслей экономики России и различной степени присутствия государства необходимо предоставление целевой финансовой поддержки ряду отраслей. Прежде всего, Минфин России должен обеспечить надлежащее и эффективное финансирование процессов реструктуризации угольной промышленности, ФЦП и прочие расходы в рамках достижения целей и задач Минэнерго России.
Министерство природных ресурсов Российской Федерации – в рамках реализации мер по обеспечению воспроизводства минерально-сырьевой базы и геологическому изучению территории Российской Федерации и ее континентального шельфа, обеспечению доступности геологической информации, должно обеспечить надлежащий уровень геологоразведочных работ, что, в частности, подразумевает изменение лицензионного законодательства, с целью поддержания баланса разведанных и добытых ресурсов.
При отсутствии координации по данному вопросу возникает угроза недостаточного прироста разведанных запасов, а следовательно – невозможность обеспечить эффективное функционирование ТЭК и устойчивый рост экономики.
Министерство транспорта Российской Федерации – в рамках реализации мер по развитию современной и эффективной транспортной инфраструктуры должно обеспечить ускорение товародвижения и снижение транспортных издержек, что позволит повысить конкурентоспособность продукции и эффективность функционирования ТЭК. Кроме того, необходимо развитие транспортной системы страны, включающее в себя строительство новых железнодорожных линий в районах освоения новых месторождений топливно-энергетических полезных ископаемых.
Министерство промышленности и торговли Российской Федерации – в рамках реализации мер по повышению эффективности использования топливно-энергетических ресурсов должно способствовать снижению энергоемкости промышленного производства. Кроме того, в целях обеспечения ускоренного обновления основных производственных фондов предприятий ТЭК российское энергетическое машиностроение должно обеспечить надежные поставки конкурентоспособной и доступной техники, а также условий для ее своевременного и качественного обслуживания.
Раздел 2. Расходные обязательства и формирование доходов
Права и обязанности Минэнерго России по правовому регулированию, финансовому обеспечению и исполнению расходных обязательств определены Положением о Министерстве и полномочиями, возложенными на него федеральными законами и другими нормативными актами.
Объем исполняемых расходных обязательств субъекта бюджетного планирования в 2008 году составил 88 681 922,6 тыс. руб. В 2009 году запланировано 105 134 073,6 тыс. руб. и в 2010 году – 31 396 951,0 тыс. руб., при условии неизменной государственной политики и использовании в расчетах метода индексации. Кроме того, направлены разногласия по доведенным предельным объемам бюджетных ассигнований Минфина России на 2010 год в сумме 35 498 616,7 тыс. руб (без ФАИП) и по ФАИП на согласование в МЭР – 9 240 471,0 тыс.руб.
Подробный перечень исполняемых расходных обязательств субъекта бюджетного планирования представляется по установленной форме в Приложении 2 к настоящему Докладу.
Согласно Приложению №4 к Федеральному закону от 24 ноября 2008 года № 204 «О Федеральном бюджете на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» Минэнерго России является администратором доходов бюджета по кодам бюджетной классификации Российской Федерации:
- плата за договорную акваторию и участки морского дна, полученная при пользовании недрами на территории Российской Федерации (1 12 02040 01 0000 120),
- плата за договорную акваторию и участки морского дна, полученная при пользовании недрами на континентальном шельфе Российской Федерации, в исключительной экономической зоне Российской Федерации и за пределами Российской Федерации (1 12 02090 01 0000 120),
- доходы в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении соглашений о разделе продукции (1 14 05000 01 0000 440),
- плата за услуги, предоставляемые на договорной основе учреждениями аварийно-спасательных формирований противофонтанных военизированных частей, находящихся в ведении Министерства энергетики Российской Федерации, по предотвращению и ликвидации аварий, связанных с открытыми фонтанными проявлениями (1 13 01260 01 0000 130).
Перечень доходов (платежей в федеральный бюджет) субъекта бюджетного планирования представляется по установленной форме в тысячах рублей согласно Приложению 3 к Докладу.
Раздел 3. Бюджетные целевые программы
Для достижения сформулированных целей и задач Минэнерго России как субъекта бюджетного планирования Минэнерго России реализуется ряд бюджетных целевых программ. Информация по ним с указанием их статуса, необходимых основных мероприятий и объемов финансирования представлена в Приложение 4.
Исполняемые бюджетные целевые программы
В качестве государственного заказчика бюджетных целевых программ Минэнерго России исполняет следующие программы:
- «Развитие Калининградской области на период до 2010 года» (совместно с Минрегионом России и Минкультуры России);
- «Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на период до 2013 года» (совместно с Минрегионом России и Минкультуры России);
- «Социально-экономическое развитие Курильских островов (Сахалинская область) на 2007-2015 годы» (совместно с Минрегионом России);
- «Юг России (2008-2012 годы)» (совместно с Минрегионом России и Росрыболовством);
ФЦП «Развитие Калининградской области на период до 2010 года»
Организация строительства объектов газоснабжения в Калининградской области.
ФЦП «Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на период до 2013 года»
Организация строительства и реконструкции генерирующих и электросетевых объектов электроэнергетики, освоение газовых месторождений и строительство объектов газоснабжения на Дальнем Востоке.
В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 21 ноября 2007 г. №801: строительство мини-ТЭЦ, высоковольтных линий, газопровода – отвода – Республика Саха, Амурская область, Камчатский край, Хабаровский край, Чукотский АО, строительство газопроводов – Хабаровский край, Камчатский край, Республика Саха, освоение газовых месторождений Сахалинской области.
ФЦП «Социально-экономическое развитие Курильских островов (Сахалинская область) на 2007-2015 годы»
Организация строительства и реконструкции систем электроснабжения и энергообеспечения Курильских островов.
Создание и развитие энергетической инфраструктуры на островах Шикотан, Парамушир.
ФЦП «Юг России (2008-2012 годы)»
Организация строительства и реконструкции генерирующих и электросетевых объектов электроэнергетики, строительство объектов газоснабжения на Юге России.
Ведомственные целевые программы
В соответствии с «Положением о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ», утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 19 апреля 2005 года № 239, Министерству предоставлено право разрабатывать ведомственные целевые программы (ВЦП).
В настоящее время Министерство формирует целевую ведомственную программу по развитию малого и среднего предпринимательства в ТЭК.
Раздел 4. Распределение расходов по целям, задачам и программам
Распределение фактических и планируемых расходов по целям, задачам и программам субъекта бюджетного планирования представляется по установленной форме в Приложении 5 к настоящему Докладу.
Раздел 5. Результативность бюджетных расходов
Оценка результативности бюджетных расходов Минэнерго России, степени соответствия показателей и расходов плановым значениям носит условный характер в связи с тем, что Министерство сформированососсиисформировано сравнительно недавно – в мае 2008 года Указом Президента Российской Федерации и является вновь созданным федеральным органом исполнительной власти, а, соответственно, и субъектом бюджетного планирования.
Формирование системы целей и задач Минэнерго России осуществлялось в текущем году исходя из функций, определенных Положением о Министерстве, а также из Основных направлений деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2012 года. Данная система в плановом периоде будет уточняться.
В 2008 году на программную деятельность Министерством было направлено 5,4% бюджетных ассигнований, в 2009 году на реализацию ФЦП планируется направить около 5,2% бюджетных средств. Значительная часть бюджетных ассигнований в настоящий момент распределяется в виде непрограммных расходов, долю которых предполагается в дальнейшем уменьшить посредством разработки ведомственных целевых программ.
Мероприятия, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов и качества управления затратами и результатами
Для повышения эффективности бюджетных расходов в Минэнерго России планируется разработка Плана мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов и качества контроля за соблюдением бюджетного законодательства.
В его составе будут предусмотрены мероприятия по следующим направлениям:
- по повышению качества планирования целей, задач и результатов деятельности;
- по расширению сферы применения и повышения качества методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты;
- по оптимизации бюджетной сети и повышению качества управления бюджетными средствами;
- по совершенствованию системы государственных закупок.
За результатами выполнения данных мероприятий будет организован регулярный мониторинг, посредством которого будет отслежено достижение конечных результатов намеченных мероприятий.