Отчет независимого аудитора финансовая отчетность
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеВыпущенные векселя Итого выпущенных векселей Прочие финансовые обязательства Итого прочих финансовых обязательств Субординированный долг |
- Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
- Отчет независимых аудиторов Консолидированная финансовая отчетность за годы, закончившиеся, 2162.03kb.
- Отчет о финансовом положении 2 Отчет о прибылях и убытках, 4683.66kb.
- Консолидированная и отдельная финансовая отчетность, 110.95kb.
- Тематика курсовых работ по дисциплине «Бухгалтерская финансовая отчетность», 27.13kb.
- Тематика курсовых работ по курсу «Бухгалтерская (финансовая) отчетность», 30.09kb.
- Методические указания по подготовке курсовых работ по дисциплине «бухгалтерская (финансовая), 175.03kb.
- Отчет о финансовом положении 4 Отчет о совокупных доходах, 1666.37kb.
- Красноярский Краевой Расчетный Центр ООО неконсолидированная финансовая (бухгалтерская), 885.13kb.
- Красноярский Краевой Расчетный Центр ООО неконсолидированная финансовая (бухгалтерская), 1021.3kb.
Выпущенные векселя
| (в тысячах российских рублей) | 2009 | 2008 |
| | | |
| Векселя | 1 334 500 | 158 745 |
| | | |
| | | |
| Итого выпущенных векселей | 1 334 500 | 158 745 |
| | | |
По состоянию на 31 декабря 2009 года Банк имел выпущенные долговые ценные бумаги, которые удерживали 7 контрагентов (2008 г.: 3 контрагента), остатки по операциями с которыми составили свыше 10 000 тысяч рублей (2008 г.: 10 000 тысяч рублей). Совокупный остаток этих средств составил 1 284 407 тысяч рублей (2008 г.: 121 854 тысячи рублей), или 96,2% (2008 г.: 76,8%) от общей суммы выпущенных долговых ценных бумаг.
Информация о справедливой стоимости каждой категории выпущенных векселей приведена в Примечании 26. Анализ процентных ставок выпущенных векселей представлен в Примечании 26. Информация по операциям с выпущенными векселями со связанными сторонами, представлена в Примечании 28.
-
Прочие финансовые обязательства
Прочие финансовые обязательства включают следующие статьи:
| (в тысячах российских рублей) | Прим. | 2009 | 2008 |
| | | | |
| Валютные форвардные контракты | 25 | 241 475 | 18 452 |
| Обязательства по уплате комиссии по полученным гарантиям | | 135 535 | 174 390 |
| Обязательства по уплате комиссии по полученным аккредитивам | | 92 508 | - |
| Кредиторская задолженность | | 57 724 | 19 470 |
| Прочее | | 41 532 | 21 547 |
| | | | |
| | | | |
| Итого прочих финансовых обязательств | | 568 774 | 233 859 |
| | | | |
Прочие финансовые обязательства включают в себя кредиторскую задолженность по валютным форвардным контрактам в размере 241 475 тысяч рублей (2008: 18 452 тысячи рублей). Данные финансовые обязательства отражаются по справедливой стоимости. См. Примечание 25.
Информация о справедливой стоимости каждой категории прочих финансовых обязательств приведена в Примечании 26.
-
Субординированный долг
В ноябре 2008 года Банк заключил с Nordea Bank AB соглашение о предоставлении субординированного займа. В соответствии с этим соглашением Банк получил 60 миллионов долларов США со сроком погашения 12 ноября 2018 года и процентной ставкой равной трехмесячной ставке ЛИБОР + 4,0%.
В ноябре 2008 года Банк заключил с Nordea Bank AB соглашение о предоставлении субординированного займа. В соответствии с этим соглашением Банк получил 36 миллионов евро со сроком погашения 12 ноября 2018 года и процентной ставкой равной трехмесячной ставке ЕВРИБОР + 4,0%.
В июле 2008 года Банк заключил с Nordea Bank AB соглашение о предоставлении субординированного займа. В соответствии с этим соглашением Банк получил 65 миллионов долларов США со сроком погашения 8 июля 2015 года и процентной ставкой равной трехмесячной ставке ЛИБОР + 1,75%.
В октябре 2007 года Банк заключил с Nordea Bank AB соглашение о предоставлении субординированного займа. В соответствии с этим соглашением Банк получил 44 миллиона долларов США со сроком погашения 27 октября 2014 года и процентной ставкой равной шестимесячной ставке ЛИБОР + 1,4%.
В ноябре 2006 года Банк заключил с Nordea Bank AB соглашение о предоставлении субординированного займа. В соответствии с этим соглашением Банк получил 30 миллионов долларов США со сроком погашения 13 декабря 2013 года и процентной ставкой равной шестимесячной ставке ЛИБОР + 0,8%.
По состоянию на 31 декабря 2009 года балансовая стоимость субординированного долга составила 7 616 702 тысячи рублей (2008 г.: 7 412 329 тысяч рублей). В случае ликвидации погашение данного долга будет произведено после удовлетворения требований всех прочих кредиторов.
Информация о справедливой стоимости субординированного долга приведена в Примечании 26. Анализ процентных ставок субординированного долга представлен в Примечании 26. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 28.