Geum.ru

Опыт работы металлургического отделения акб «Глобалбанк» с векселями 19

Вид материалаРеферат

Содержание


Глава 3. Пути расширения операций металлургического отделения АКБ «Глобалбанк» с векселями
Подобный материал:
1   2   3   4

Глава 3. Пути расширения операций металлургического отделения АКБ «Глобалбанк» с векселями

3.1. Развитие векселедательского кредитования в Металлургическом отделении АКБ «Глобалбанк»


Металлургическому отделению АКБ «Глобалбанк» предлагается использовать в своей практике работы с векселями векселедательское срока платежа по векселю. Заемщик передает в дальнейшем векселя по цепочке своим ующим фактором товарно-денежного обращения. Любой участник цепочки, получивший срочный вексель, имеет возможность либо передать вексель в расчеты, либо обратить его в деньги до наступления срока платежа (продать с дисконтом). Чем ближе срок погашения векселя, тем меньше становится дисконт, в момент наступления срока платежа вексель ". Решающим фактором успеха сделки, в которой могут участвовать несколько контрагентов, является в первую очередь платежеспособность и безупречная репутация банка (векселедателя). С одной стороны, это качество надежности и ликвидности выданных им векселей, а с другой - гарантия платежеспособности заемщика (первого векселедателя).

Схема вексельного кредитования представлена на рис. 1.


Рис. 1. Схема вексельного кредитования


1. Расчет дохода при совпадении сроков окончания кредита и предъявления векселя.

Отсутствие у клиента Металлургического отделения АКБ «Глобалбанк» достаточных средств для расчета с поставщиками, и в связи с этим, возникновение временного недостатка оборотных средств, может быть восполнено получением в Банке вексельного кредита, благодаря которому осуществляется собой изменение процентной ставки по вексельному кредиту.

Таким образом, операция может производиться при ограниченных кредитных ресурсов банка. Получается прибыль, обеспечивающая высокую доходность данной операции, несмотря на то, что отличительной чертой вексельного кредита является невысокая процентная ставка по нему (в несколько раз ниже средств на создание обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.

При кредитовании срочными векселями, дата по которым совпадает со сроком окончания кредита, установлена процентная ставка порядка 14% годовых. В случае, когда общий срок кредита превышает срок векселя, размер процентной ставки увеличивается, оставаясь меньше ставки обычного кредита. В обратной ситуации, когда срок векселя превышает срок кредита, размер процентной ставки уменьшается, приближаясь с увеличением срока векселя к нулю, т.е. беспроцентному кредиту.

При превышает 14% вексельных кредитов для клиентов Банка:
  • возможность ускоренной оплаты продукции или услуг;
  • возможность пополнения оборотных средств;
  • полное включение процентных выплат по обслуживанию вексельных кредитов в себестоимость;
  • возможность выдачи кредита пакетом векселей.

Рассмотрим в качестве примера несколько вариантов получения кредита датой окончания кредита.

Согласно кредитному договору №1048 от 23 марта 2006г. в Металлургическом филиале АКБ «Глобалбанк» был предоставлен юридическому лица кредит на сумму один миллион рублей на срок до 25 апреля 2006г. со взиманием 28% годовых. При этом согласно данного договора не затрачивая денежных средств Банк от этой операции получит, во-первых, вышеуказанный доход в 25 315,07 рублей; во-вторых, при выдаче еще одного кредита на тех же условиях, но уже денежными средствами под более низкую процентную ставку - 14% годовых, получит доход в размере:

(1000 000 * 14% * 33 дн.): (365 * 100%) = 12 657,53 рубля.

Таким образом, доход Банка увеличится примерно в полтора раза и составит:

25 315.07 + 12 657,53 = 37 972.60 рублей.

2. Расчет дохода в случае превышения срока окончания кредита над сроком предъявления векселя.

Теперь 2007г. При данных обстоятельствах Банк выдаст кредит, сэкономив на собственных кредитных ресурсах, а 25 апреля 2007г. Банк получит от денежного

Таким образом, общий доход Банка от этой операции составит:

25315,07+16273,97=41 589,04 рубля.

Этот доход также больше примерно в 1,6 раза дохода от «простого» кредитования денежными средствами.

3. Расчет дохода в случае превышения срока предъявления векселя над сроком окончания кредита.

Теперь рассмотрим ситуацию, при которой срок векселя превышает срок кредита. Так, при прежних условиях изменим только срок предъявления векселя на 25 мая 2007г., то есть этот срок больше срока окончания кредита на один месяц, ставку процента по кредиту, выданному денежными средствами оставим прежнюю - 28%., а ставку по вексельному кредиту установим на уровне 10

2. При выдаче еще одного кредита на тех же условиях, но уже денежными средствами, получить 25 апреля 2006г. доход в размере:

(1 000 000 * 28% * 33 дн.): (365 * 100%) = 25 315,07 рублей.

3. Вновь выдать на один месяц как вексельный кредит, так и кредит денежными средствами, но уже каждый с учетом полученного дохода на сумму: составит:

9 041,10 + 25 315,07 + 70 227,09 = 104 583,26 рублей.

А если бы = 23 596,29 рублей.

Общий доход составил бы 25 315.07 + 23 596.29 = 48 911,36 рублей.

Таким образом, Заметим, что даже в случае уменьшения процентной ставки по вексельному кредиту более, чем в 2 раза по сравнению со ставкой по кредиту, выданному денежными средствами, кредитование векселями все же значительно выгоднее как для Банка, так и для клиента Банка. Так, с одной В заключении можно отметить, что при проведении в Металлургическом отделении АКБ «Глобалбанк» подобного рода операций доходы банка от кредитования в целом возросли бы в среднем как минимум в два раза.