Составления и представления форм отчетности кредитных
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеОтчет об остатках на счетах по учету доходов |
- Отчет о движении капитала, его содержание и порядок составления. Бухгалтерская отчетность,, 85.54kb.
- Программа повышения квалификации «Трансформация национальной бухгалтерской отчетности, 18.02kb.
- Приказ Минфина России от 22. 07. 2003 n 67н (далее Приказ n 67н), содержащий формы, 404.19kb.
- Порядок составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности главными, 157.61kb.
- Методические рекомендации по изучению темы для понимания сущности и значения бухгалтерской, 57.36kb.
- Темы курсовой работы. Система нормативного регулирования бухгалтерской «Бухгалтерской, 172.72kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 956.66kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 957.62kb.
- Программа Тасис для России Реформа бухгалтерского учета и отчетности II для России, 403.04kb.
- Инструкция о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности, 4243.73kb.
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409901
Суточная
руб.
| Номер строки | Номер балансового счета | Сумма в валюте Российской Федерации | Сумма иностранной валюты в рублевом эквиваленте |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовый счет 40101 | | |
| 2 | Балансовый счет 40105 | | |
| 3 | Балансовый счет 40106 | | |
| 4 | Балансовый счет 40116 | | |
| 5 | Балансовый счет 40301 | | |
| 6 | Балансовый счет 40314 | | |
| 7 | Итого | | |
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _____________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409901
"Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов,
распределяемых между бюджетами бюджетной системы
Российской Федерации, и средств федерального бюджета"
1. Отчетность по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" (далее - Отчет) составляется кредитной организацией (ее филиалом) ежедневно.
2. В случае если срок составления кредитной организацией (ее филиалом) ежедневного баланса, установленный Положением Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20-21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75), превышает срок представления Отчета в территориальное учреждение Банка России, установленный этим территориальным учреждением, кредитная организация (ее филиал) составляет Отчет на основании данных аналитического учета.
3. В Отчете сообщаются в приведенной последовательности данные об остатках в кредитной организации (ее филиале) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета):
доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101);
средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);
средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет N 40106);
средства для выплаты наличных денег получателям бюджетных средств (балансовый счет N 40116);
средства избирательных комиссий (комиссий референдума) (балансовый счет N 40301);
таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314).
4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки Отчета должен сверить до или после составления ежедневного баланса данные Отчета с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату, а также сопоставить данные Отчета с соответствующими данными Отчета на предыдущую дату.
5. Каждый случай снижения или значительного роста (более чем на 50 процентов) остатков по балансовым счетам по сравнению с остатками по соответствующим счетам Отчета на предыдущую дату должен быть тщательно проверен. Причины изменений кредитная организация (ее филиал) сообщает в территориальное учреждение Банка России одновременно с представлением Отчета.
6. После проверки Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России в порядке и в сроки, которые устанавливаются этим территориальным учреждением Банка России.
Банковская отчетность
┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │
│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│
│ │ОКПО│государственный│ номер │ │
│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │
│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ,
РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ БЮДЖЕТАМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
по состоянию на "__" ______________ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации
(наименование ее филиала) _________________________________________________
Почтовый адрес ____________________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409902
Квартальная
руб.
| Номер строки | Номер балансового счета | Сумма в валюте Российской Федерации | Сумма иностранной валюты в рублевом эквиваленте |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Балансовый счет 40101 | | |
| 2 | Балансовый счет 40105 | | |
| 3 | Балансовый счет 40106 | | |
| 4 | Балансовый счет 40116 | | |
| 5 | Балансовый счет 40301 | | |
| 6 | Балансовый счет 40314 | | |
| 7 | Балансовый счет 40503 (с признаком "1") | | X |
| 8 | Итого | | |