Составления и представления форм отчетности кредитных
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеОтчет уполномоченного банка об иностранных операциях |
- Отчет о движении капитала, его содержание и порядок составления. Бухгалтерская отчетность,, 85.54kb.
- Программа повышения квалификации «Трансформация национальной бухгалтерской отчетности, 18.02kb.
- Приказ Минфина России от 22. 07. 2003 n 67н (далее Приказ n 67н), содержащий формы, 404.19kb.
- Порядок составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности главными, 157.61kb.
- Методические рекомендации по изучению темы для понимания сущности и значения бухгалтерской, 57.36kb.
- Темы курсовой работы. Система нормативного регулирования бухгалтерской «Бухгалтерской, 172.72kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 956.66kb.
- Издание: Бухгалтерский учет в кредитных организациях, 957.62kb.
- Программа Тасис для России Реформа бухгалтерского учета и отчетности II для России, 403.04kb.
- Инструкция о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности, 4243.73kb.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ____________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409354
"Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению
кредитной организации"
1. Отчетность по форме 0409354 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 11 ноября 2005 года N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2005 года N 7266, 13 декабря 2007 года N 10694, 31 октября 2008 года N 12556 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2005 года N 68, от 26 декабря 2007 года N 71, от 1 ноября 2008 года N 62). В Отчете отражаются сведения о мерах, срок реализации которых в соответствии с планом мер по финансовому оздоровлению кредитной организации наступил в отчетном периоде.
2. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.
3. В графе 1 Отчета внутри каждого комплекса мер по финансовому оздоровлению кредитной организации производится порядковая нумерация строк.
4. В графе 3 Отчета указывается код, соответствующий порядковому номеру комплекса аналогичных мер. Так, например, все меры по продаже активов, не приносящих дохода (включая реализацию зданий, незавершенного строительства, продажу ценных бумаг, эмитированных третьими лицами, и другие подобные меры), будут иметь код "2.1.4".
5. В графе 4 Отчета указывается планируемое значение реализуемой меры (комплекса мер).
6. В графе 5 Отчета указывается суммарное фактическое значение реализованной меры (комплекса мер).
7. В графе 6 Отчета указывается суммарное значение ожидаемого изменения величины собственных средств (капитала) по итогам реализации каждой меры (комплекса мер).
8. В графе 7 Отчета указывается суммарное значение фактического изменения величины собственных средств (капитала) по итогам реализации каждой меры (комплекса мер).
9. В графах 8 и 9 Отчета указываются календарные даты в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
10. В случае если невозможно определить влияние реализации мер на изменение величины собственных средств (капитала), в графе 10 Отчета указывается иной предполагаемый результат.
11. Величина собственных средств (капитала) рассчитывается в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40).
Банковская отчетность
┌──────────┬────────────────────────────────────────┐
│ Код │ Код кредитной организации (филиала) │
│территории├────┬───────────────┬───────────────┬───┤
│ по ОКАТО │ по │ основной │регистрационный│БИК│
│ │ОКПО│государственный│ номер │ │
│ │ │регистрационный│ (/порядковый │ │
│ │ │ номер │ номер) │ │
├──────────┼────┼───────────────┼───────────────┼───┤
│ │ │ │ │ │
└──────────┴────┴───────────────┴───────────────┴───┘
ОТЧЕТ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА ОБ ИНОСТРАННЫХ ОПЕРАЦИЯХ
за __________ (месяц) ____ г.
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации ______
Почтовый адрес ________________________________________________
Код формы по ОКУД 0409401
Месячная
Перечень направляемых на ___ листах (включая титульный лист) отчетов:
| Номер раздела | Вид отчета | ||||
| | Отчеты по странам | ||||
| Отчет по странам дальнего зарубежья | Отчет по странам СНГ | Отчет по Германии | Отчет по Украине | Отчет по Казахстану | |
| Ненужное зачеркнуть <1> | |||||
| Раздел 1 | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) |
| Раздел 2 | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) |
| Раздел 3 | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) |
| Раздел 4 | Движение иностранных активов и обязательств отчитывающегося банка по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе | ||||
| Данные нулевые (данные ненулевые) | |||||
| Раздел 5 | Отчет об активах и обязательствах по видам валют | ||||
| Раздел 6 | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) | Данные нулевые (данные ненулевые) |
--------------------------------
<1> Отчеты с нулевыми данными по разделам 1 - 4 и 6 могут не
направляться отчитывающимся банком, если в данной таблице сделана
соответствующая пометка. Данные по разделу 5 направляются каждым
отчитывающимся банком.
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон
"__" _______________ г.
Наименование кредитной организации ____________________________ стр. X из Y
Раздел 1. Движение иностранных активов и пассивов
отчитывающегося банка и доходы, начисленные
к получению (выплате) по ним
Отчет по __________________________________________________________________
(указать вид отчета: по странам дальнего зарубежья, странам СНГ,
Германии, Украине, Казахстану)
за ________________________ г.
(отчетный период)
Подраздел 1А. Движение иностранных активов
(требований к нерезидентам) и доходы, начисленные
к получению по ним
тыс. долларов США
| Номер строки | Наименование показателя | Остаток на начало отчетного периода | Изменение активов в результате операций | Изменение активов в результате переоценки (гр. 5 - гр. 1 - гр. 2 - гр.4) | Прочие изменения активов | Остаток на конец отчетного периода | Проценты и доходы по участию в капитале, начисленные в отчетном периоде |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| 1А1 | Наличная иностранная валюта | | | | | | X |
| 1А2 | Чеки (в том числе дорожные чеки), выпущенные нерезидентами | | | | | | X |
| 1А3 | Остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования в банках-нерезидентах | | | | | | |
| 1А4 | Залоговые депозиты и покрытия по аккредитивам в банках-нерезидентах | | | | | | |
| 1А5 | Срочные и сберегательные депозиты в банках-нерезидентах (непросроченные) | ||||||
| 1А5.1 | Краткосрочные (кроме депозитов до востребования) | | | | | | |
| 1А5.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1А6 | Ссуды (непросроченные), предоставленные нерезидентам | ||||||
| 1А6.1 | Краткосрочные | | | | | | |
| 1А6.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1А7 | Средства, предоставленные по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе с нерезидентами без признания получаемых ценных бумаг | | | | | | |
| 1А8 | Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные нерезидентами | ||||||
| 1А8.1 | Краткосрочные | | | | | | |
| 1А8.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1А9 | Участие (акции, паи) в капитале нерезидентов | ||||||
| 1А9.1 | В форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций) | | | | | | |
| 1А9.2 | В форме привилегированных акций | | | | | | |
| 1А10 | Недвижимое имущество филиалов и представительств на территориях иностранных государств | | | | | | X |
| 1А11 | Просроченная задолженность нерезидентов (активы отчитывающегося банка) | ||||||
| 1А11.1 | Не погашенный в срок основной долг | | | | | | |
| 1А11.2 | Не погашенные в срок проценты | | | | | | |
| 1А50 | Прочие требования к нерезидентам | ||||||
| 1А50.1 | Краткосрочные | | | | | | |
| 1А50.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1А51 | Итого (сумма строк 1А1 - 1А50.2) | | | | | | |
Наименование кредитной организации ____________________________ стр. X из Y
Подраздел 1П. Движение иностранных пассивов
(обязательств перед нерезидентами) и доходы,
начисленные к выплате по ним
тыс. долларов США
| Номер строки | Наименование показателя | Остаток на начало отчетного периода | Изменение пассивов в результате операций | Изменение пассивов в результате переоценки (гр. 5 - гр. 1 - гр. 2 - гр. 4) | Прочие изменения пассивов | Остаток на конец отчетного периода | Проценты и доходы по участию в капитале, начисленные в отчетном периоде |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| 1П1 | Остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования банков- нерезидентов | | | | | | |
| 1П2 | Остатки на текущих счетах и депозиты до востребования нерезидентов, кроме банков | | | | | | |
| 1П3 | Залоговые депозиты нерезидентов и покрытия по аккредитивам, перечисленные нерезидентами | | | | | | |
| 1П4 | Срочные и сберегательные депозиты, привлеченные от нерезидентов (непросроченные) | ||||||
| 1П4.1 | Краткосрочные (кроме депозитов до востребования) | | | | | | |
| 1П4.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1П5 | Ссуды, привлеченные от нерезидентов (непросроченные) | ||||||
| 1П5.1 | Краткосрочные | | | | | | |
| 1П5.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1П6 | Средства, привлеченные по операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе от нерезидентов без прекращения признания передаваемых ценных бумаг | | | | | | |
| 1П7 | Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающимся банком (непросроченные) и приобретенные нерезидентами | ||||||
| 1П7.1 | Краткосрочные | | | | | | |
| 1П7.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1П8 | Участие (акции, паи) нерезидентов в капитале отчитывающегося банка | ||||||
| 1П8.1 | В форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций) | | | | | | |
| 1П8.2 | В форме привилегированных акций | | | | | | |
| 1П9 | Просроченная задолженность перед нерезидентами (обязательства отчитывающегося банка) | ||||||
| 1П9.1 | Не погашенный в срок основной долг | | | | | | |
| 1П9.2 | Не погашенные в срок проценты | | | | | | |
| 1П50 | Прочие обязательства перед нерезидентами | ||||||
| 1П50.1 | Краткосрочные | | | | | | |
| 1П50.2 | Долгосрочные | | | | | | |
| 1П51 | Итого (сумма строк 1П1 - 1П50.2) | | | | | | |
Наименование кредитной организации ____________________________ стр. X из Y