Н. И. Лобачевского в. Н. Ясенев автоматизированные информационные системы в экономике учебно-методическое пособие

Вид материала

Учебно-методическое пособие

Содержание 10.2 Электронная коммерция B2B (Business-to-Business) С2В (Consumer-to-Business) В2А (Business-to-Administration) С2А (Consumer-to-Administration) С2С (Consumer-to-Consumer) Microsoft Merchant Server, Netscape Commerce Xpert, Oracle Internet Commerce, Server Торговая площадка сети Internet Visa, EuroCard/MasterCard, American Express, Discovery, Dinners Card, Union Card Instant! (www.paybot.com/defaultrus.asp)

Подобный материал:

• Neural Network Wizard 7 учебно-методическое пособие, 702.9kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине: Информационные системы в экономике для, 266.03kb.
• Н. И. Лобачевского факультет управления и предпринимательства м. Ю. Малкина история, 1006.22kb.
• Н. И. Лобачевского Д. В. Суходоев, А. С. Котихина История таможенного дела и таможенной, 1362.83kb.
• Конспект лекций по дисциплине «Информационные системы в экономике», 1286.5kb.
• Темы контрольных работ в форме рефератов по дисциплине «Информационные системы в экономике», 11.18kb.
• В. Н. Ясенев Программа курса, 64.87kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Информационные системы в экономике» Вторая, 163.77kb.
• Учебно-методическое пособие Рекомендовано методической комиссией финансового факультета, 556.98kb.
• Учебно-методическое пособие "Широкополосные сигналы" составлено в соответствии с программой, 317.01kb.

10.2 Электронная коммерция

Автоматизация в сфере торговой деятельности, развитие автоматизированных банковских систем предполагает использование новых информационных технологий в сфере расчетов и платежей.

Электронная коммерция – вид хозяйственной деятельности по продвижению товаров и услуг от производителя к потребителю через электронные компьютерные сети. Другими словами, электронная коммерция – маркетинг, приобретение и продажа товаров и услуг через компьютерные сети, в основном сеть Интернет.

Электронная коммерция – это любая сделка, совершенная посредством сети связанных между собой компьютеров (хотя бы и не подключенных к Интернету), по завершении которой происходит передача права собственности или права пользования вещественным товаром или услугой. Она существует уже более 30 лет, а первые продажи через Интернет состоялись лишь в 1995 г. [118].

В отличие от традиционной коммерции электронная коммерция предоставляет следующие возможности компаниям [62]:

• продавать свою продукцию через Интернет;
  
• развивать и координировать отношения с потребителями и поставщиками;
  
• обмениваться электронным путем товарами и услугами;
  
• уменьшить цену на доставку цифровых продуктов и на послепродажную поддержку покупателя;
  
• быстро реагировать на изменения рынка;
  
• снизить накладные расходы;
  
• улучшать обслуживание клиентов и внедрять собственные сервисы для покупателей;
  
• расширять круг потребителей;
  
• учитывать индивидуальные нужды покупателя;
  
• продвигать свой товар в рамках мирового кибернетического пространства без территориальных ограничений;
  
• рекламировать свой бизнес с целью привлечения инвесторов;
  
• анализировать конъюнктуру рынка;
  
• организовать систему электронных заказов, как для потребителей, так и для своих торговых представителей;
  
• оперативно взаимодействовать со своими торговыми представителями.
  

Покупателям электронная коммерция позволяет:

• избегать очереди и потери времени на поиск товаров;
  
• покупать товар в любое время и в любом месте;
  
• провести сравнительный анализ цен и выбрать лучшую;
  
• получить одновременно доступ к широкому ассортименту товаров;
  
• выбирать удобные механизмы для совершения покупок;
  
• получать информацию и новости в зависимости от своих предпочтений;
  
• иметь доступ к значительным ресурсам информации, характеризующей состояние рынка;
  
• делать заказы на приобретение товаров.
  

Для экономики в целом создаются следующие преимущества:

• разработка стратегии коммерческой деятельности для регионов;
  
• уменьшение объема обращения наличной денежной массы;
  
• взаимодействие регионов;
  
• распространение нормативно-справочной информации;
  
• построение прочных хозяйственных связей.
  

Для возникновения и роста популярности электронной ком­мерции существует ряд демографических и технологических пред­посылок, таких, как [62]:

• широко распространенный доступ к информационным технологиям, в частности к компьютерам и Интернету;
  
• повышение уровня образования общества и, следовательно, более свободное обращение с технологиями;
  
• технический прогресс и цифровая революция сделали возможным взаимодействие между собой многих цифровых устройств, например компьютера, мобильного телефона, PDA и др.;
  
• глобализация, открытая экономика, конкуренция в глобальном масштабе;
  
• доступность электронной коммерции для кого угодно, в какое угодно время и в каком угодно месте;
  
• стремление к экономии времени;
  
• рост ассортимента товаров и услуг, возрастание спроса на специальные товары и услуги.
  

Но в «пассиве» является повышенный риск и цена ошибки, которая возрастает вместе с совершенствованием ИТ в сфере расчетов и платежей.

В России принят ряд законов и концепций, способствующих развитию информатизации, компьютеризации, а также ЭК (§ 1.2).

Исследование рынка электронной коммерции тесно связано с исследованием аудитории Интернета. По данным американских исследований, электронная торговля товарами народного потреб­ления является выгодной при условии, что пользователями сети является 15% населения страны.

Для компаний, стремящихся реализовать свои товары через сеть, имеется, кроме того, ряд преимуществ:

• возможность быстрее реагировать на меняющиеся рыночные условия: оперативно менять ассортимент, цены и описания товаров и услуг;
  
• анализ реакции покупателей на те или иные предложения позволяет получать дополнительную информацию об их потребностях и незамедлительно вносить необходимые коррективы в рекламу;
  
• кроме того, нельзя отбрасывать возможность сэкономить на доставке и распространении информации.
  

Фраза "маркетинг в Интернете" бессмысленна, так как традиционные стратегии маркетинга беспомощны в принципиально новой среде. Только новые методы способны принести желанные результаты – в этом и заключается важность их разработки. Интересно, что они приводят к ряду парадоксов:

а) торговля происходит за счет дарения (информации);

б) альтруизм соседствует с корыстью;

в) конкуренция часто принимает вид кооперации.

Умелым маркетологом можно назвать того, кто понимает и использует эти парадоксы в собственных целях (и в целях всех остальных пользователей Интернет).

Интернет стал универсальной деловой средой, соединяющий компании друг с другом и со всей потребительской аудиторией. Доступ к методам электронного бизнеса получили все компании, независимо от их размера и возраста, появляются все новые и новые, более совершенные бизнес-схемы. Уровни использования Интернет простираются от сайта-витрины (информация о своей продукции, приглашение к сотрудничеству) до реализации схем электронной коммерции: интернет-магазины, интранет (объединение сетью своих сотрудников) и экстранет (подключение внешних партнеров). Среди функций электронной коммерции можно назвать следующие:

• реклама (привлечение внимания пользователя к определенному сайту);
  
• представление товара (показ продукции средствами Интернет);
  
• проведение покупки (быстрые и безопасные расчеты, варианты доставки);
  
• послепродажное обслуживание (помощь во время покупки и после);
  
• налаживание долгосрочных отношений с клиентом (изучение предпочтений и вкусов).
  

Одним словом, «мы стоим на пороге новой экономики, которую называют интернет-экономикой или «экономикой цифрового мира», эпохи электронного бизнеса» [118].

Во всем мире наблюдается ежегодный прирост пользователей Интернета, и как следствие, электронная коммерция становится все более востребованной. Компании все чаще используют ее для повышения своей конкурентоспособности.

Отметим основные преимущества электронной коммерции [62]:

1. повышение производительности труда;
   
2. снижение времени операций;
   
3. снижение затрат. Например, в коммерческом банке стоимость сделки за наличные составляет 1,07 долл., а в Интернете – около 1 цента;
   
4. экономичность. Практически отсутствуют расходы на инфраструктуру, аренду помещений, страховку и т.д.;
   
5. высокая норма прибыли. Например, стоимость обычной обработки авиабилета составляет 8 долл., а по данным одного из туристических агентств, обработка аналогичного электронного билета в Интернете – 1 долл.;
   
6. появление новых форм и видов бизнеса;
   
7. специализация. При наличии информации о вкусах и предпочтениях потребителя можно подбирать продукцию в соответствии с индивидуальными потребностями каждого;
   
8. мобильность, т.е. возможность быстро реагировать на изменения рынка;
   
9. возможность выполнения услуг в режиме on-line;
   
10. более тесная связь с потребителями. Например, за счет использования электронной почты;
    
11. упрощение взаимоотношений с поставщиками;
    
12. новые возможности для маркетинга и рекрутинга;
    
13. возможность осуществления электронных расчетов;
    
14. совместное использование информации. Например, клиенты могут контролировать свои банковские счета посредством веб-сайтов или отслеживать состояние заказа в электронном магазине;
    
15. снятие географических ограничений как для потребителей, которые могут заказать товар или услугу независимо от местонахождения компании-продавца, так и для компаний, которые получают доступ на глобальный мировой рынок;
    
16. круглосуточная доступность компании.
    

На рынке ЭК принято выделять следующие сектора [62]:

B2B (Business-to-Business) – сектор бизнес–бизнес. Этот сектор включает в себя все уровни взаимодействии между компаниями;

B2C (Business-to-Consumer) – сектор бизнес–потребитель. Он ориентирован на конечного потребителе. Основу этого направления составляет электронная розничная торговля;

С2В (Consumer-to-Business) – сектор потребитель–бизнес. К нему относятся системы обработки ценовых заявок, по которым конечные потребители хотели бы приобрести товар и услуги;

В2А (Business-to-Administration) – сектор бизнес–администрация. Он ориентирован на сделки между компаниями и правительственными организациями (администрациями, начиная от местных властей и заканчивая международными организациями). Иногда этот сектор обозначают B2G (Business-to-Government);

С2А (Consumer-to-Administration) – сектор потребитель–администрация. Он ориентирован на организацию взаимоотношений между физическими лицами (конечными потребителями) и государственными службами (администрацией). Иногда этот сектор обозначают C2G (Consumer -to- Government).

С2С (Consumer-to-Consumer) – сектор потребитель–потребитель. Он ориентирован на взаимодействие между большим количеством конечных потребителей. Это направление включает в себя возможность взаимодействия потребителей для обмена коммерческой информацией, обмена опытом приобретения того или иного товара, обмена опытом взаимодействия с какой-либо компанией и т.д. К этой же области относится и форма аукционной торговли между физическими лицами.

На сегодняшний день наиболее развитыми являются сектора В2С и В2В. Остальные сектора электронной коммерции все еще находятся на начальной стадии развития.

Одной из форм ЭК является мобильная коммерция, которая обособлена по критерию использования мобильных технических средств – мобильных телефонов, карманных компьютеров, смартфонов. Преимущество мобильной (коммерции – возможность доступа в сеть из любого удобного для абонента места. Недостаток – небольшие размеры экранов и клавиатуры.

В связи с развитием ЭК появились новые понятия, такие как: электронные магазины, электронные витрины, электронные биржи, электронные аукционы, электронные торговые площадки, электронные рекламные или туристические агентства, электронные консультационные центры и т.п. [62].

Электронная витрина. Электронная витрина – специализированный веб-сайт, на котором опубликована информация о предлагаемых товарах и услугах, но отсутствуют функции автоматического оформления покупки и механизмы приема электронных платежей. Обычно это достаточно простые и недорогие сайты, представляющие товары в виде стандартного каталога.

Электронный аукцион. Электронные аукционы – это специализированные серверы, предоставляющие своим посетителям возможность осуществлять торги в режиме реального времени при помощи сети Интернет.

Электронный магазин. В отличие от электронных витрин полнофункциональные электронные магазины обычно оснащены специализированным программным обеспечением, полностью обслуживающим технологический процесс электронной торговли. Одним из самых известных электронных магазинов в мире является книжный магазин Amazon (www.amazon.com).

Электронный магазин осуществляет демонстрацию товара посетителю, формирование заказа, подсчет его полной стоимости и автоматически взаимодействует с базами данных, содержащими информацию о наличии товаров на складе. Также он принимает платежи от держателей банковских карт и пользователей электронных платежных систем, т.е. выполняет полное сопровождение сделки от выбора товара до контроля за получением оплаты.

Не все из многочисленных зарегистрированных интернет-магазинов являются таковыми в полном смысле слова. Многие представляют собой лишь интернет-витрины. Информационные сайты, электронные каталоги товаров и прайс-листы. При этом часть из них обслуживает покупателей только на территории своего региона, а другая – вообще не работает, а просто регистрируется на будущее.

За рубежом основная часть продаж приходится на товары массового пользования. Большим спросом пользуются компьютеры и их комплектующие, путешествия, туризм и развлечения.

Сформулируем основные этапы организации электронного магазина:

1. планирование;
   
2. выбор и установка программно-аппаратных средств и средств обеспечения безопасности;
   
3. создание сайта и размещение его в Интернете;
   
4. маркетинг и рекламирование сайта;
   
5. исполнение и эксплуатация.
   

С точки зрения электронной коммерции в России довольно перспективны электронные платежи, торговля ценными бумагами, банковские услуги, страхование, создание программного обеспечения.

Еще один вид бизнеса в Интернет – это так называемая IP-телефония, в этом быстрорастущем секторе уже работают 100 провайдеров. Применение этой технологии существенно снижает стоимость международных разговоров.

Электронная коммерция пользуется большой популярностью у розничных торговцев. Основное преимущество торговли через Интернет – низкие издержи (не нужны торговые площади и продавцы, не нужно платить комиссионным распространителям). Другое преимущество – общение. Интернет позволяет персонализировать отношения с клиентом, который может теперь быстро найти необходимые ему товар, узнать его характеристики, заказать технику, изготовленную по определенной конфигурации и отслеживать стадии выполнения заказа.

Для массового развития интернет-торговли необходимы товары, удовлетворяющие двум критериям: относительно небольшая стоимость и периодичность продаж. Например, билеты. Вся розничная электронная коммерция в США начиналась с продажи авиационных билетов. Сейчас билеты, которые входят в категорию «путешествия», составляют значительную долю продаж розничного сектора.

Стоимость электронной покупки не должна быть очень большой. Значительные покупки требуют более пристального «осмотра» товара, а он невозможен в виртуальном мире. Одновременно небольшие покупки не вызывают у клиентов сильных забот о безопасности платежей. Пока этому критерию в российской интернет-торговле соответствуют только книги и диски.

В последнее время ассортимент товаров торговых точек расширился и к ним, добавились бытовые приборы, фармацевтическая продукция, автозапчасти, подписка на периодические издания, подарочная и сувенирная продукция и т.д. Покупки этих товаров относятся к категории наиболее продуманных, совершаемых лишь после получения о них достаточно полной информации. Это означает, что, чтобы совершить хорошую покупку (и принести прибыль компании) покупателю необходимо получить максимальную информацию о товаре.

Программное обеспечение электронного магазина обычно по­зволяет организовать ряд вспомогательных функций, таких, как поиск по категориям товаров, получение дополнительной инфор­мации о товаре, техническая поддержка пользователей и т.д.

Большинство современных программных пакетов, предназна­ченных для создания электронного магазина, позволяют выпол­нить полный комплекс функций магазина – от идентификации и авторизации пользователя до подготовки бухгалтерской докумен­тации; они имеют механизмы взаимодействия с бухгалтерскими приложениями, что заметно облегчает процесс учета продаж и подготовки налоговой отчетности.

Среди таких программных пакетов можно назвать Microsoft Merchant Server, Netscape Commerce Xpert, Oracle Internet Commerce, Server и др. Из российских систем можно отметить 1C: Аркадия Интернет-магазин, MoneyMethods и др.

Помимо программного обеспечения настоящий электронный магазин должен иметь внутреннюю инфраструктуру, скрытую от глаз покупателя. В такую инфраструктуру могут входить служба до­ставки товаров, склад и отдел снабжения, технический отдел, осу­ществляющий круглосуточную поддержку веб-сайта и программного обеспечения. собственная бухгалтерия и отдел рекламы.

Торговая площадка сети Internet – web сервер, предназначенный для поиска деловой информации, для поддержания сделок, электронных платежей между хозяйствующими субъектами.

Торговые площадки способствуют:

• укреплению корпоративных связей хозяйствующих субъектов
  
• экономии времени на поиск деловой информации;
  
• заключению сделок;
  
• оптимизации ценовой политики;
  
• оптимизации и унификации документооборота хозяйствующих субъектов;
  
• расширению и укреплению рынков сбыта и т.п.
  

При покупке товаров в электронном магазине можно выделить следующие виды оплаты товара:

• по кредитной карте;
  
• наличными курьеру при доставке товара или при самовывозе;
  
• банковским переводом, т.е. перечислением средств на расчетный счет
  
• наложенным платежом – оплата в почтовом отделении при получении товара согласно действующим почтовым правилам;
  
• почтовым или телеграфным переводом;
  
• при помощи платежных систем Интернета. Платежная система в Интернете – это система проведения расчетов между компанией и пользователем сети Интернет в процессе покупки/продажи товаров и услуг через Интернет.
  

Оплата пластиковой картой. На сегодняшний день пластиковые карты являются распространенным средством оплаты. Такая схема оплаты похожа на обычную покупку в магазине: клиент покупает товар или услугу и передает продавцу для оплаты номер своей кредитной карты, деньги с которой снимаются и поступают на счет продавца.

Обычно такие компании принимают все часто используемые типы карточек: Visa, EuroCard/MasterCard, American Express, Discovery, Dinners Card, Union Card, эмитированные любыми российскими и зарубежными банками.

Дебетовые схемы (некарточные платежные системы). Не­карточные платежные системы – это такие системы, в которых по­купатель сначала регистрируется, открывает счет, переводит на не­го деньги, а потом уже ими пользуется. В этом случае пользователю не надо вводить параметры своей пластиковой карты при каждой покупке, как это делается при оплате пластиковыми картами.

К некарточным платежным системам относятся такие системы, как Instant! (www.paybot.com/defaultrus.asp) и Russian Shopping Club (www.russianshopping.com).

Электронные деньги и смарт-карты. Электронные деньги представляют собой специальные файлы, циркулирующие между покупателем, продавцом и банком, которые играют роль купюр и монет. Системы электронных денег также можно от­нести к дебетовым схемам. Как и в некарточных платежных систе­мах, покупатель должен сначала внести деньги в систему, а потом их тратить. В системах электронных денег непосредственное вне­сение денег на транзитный счет в платежной системе заменяется приобретением валюты, которую затем можно потратить при оплате товаров или услуг через Интернет.

В таких системах создатели отказались от самой идеи банков­ского счета. Роль денег играют файлы – обязательства интернет-банков. При этом при помощи современных криптографических методов такие файлы обладают всеми свойствами настоящих де­нег. В частности, их невозможно изготовить кому-либо, кроме банка-эмитента. Их подлинность легко проверяется. Специальные процедуры исключают возможность копирования электронных денег: Иными словами, это аналоги бумажных банкнот, в которых роль водяных знаков и защитных полосок играют протоколы защи гы данных. Оборот таких денег очень дешев и быстр. Электрон­ные купюры можно передавать по сети, оплачивая товары и услуги, совершая банковские операции, одалживать, дарить и т.д.

Для хранения электронных денег и проведения расчетов обыч­но нужно установить программу-кошелек, которая бесплатно предоставляется на сайтах владельцев электронных платежных систем. Обычно эти системы позволяют хранить электронные деньги в нескольких валютах.

Одна из самых популярных систем электронных денег – WebMoney позволяет использовать денежные знаки, эквивалент­ные рублю, доллару, евро, а также переводить средства из одной волюты в другую при помощи специальных программных средств. Для подключения к системе необходимо воспользоваться специальным программным обеспечением WebMoncy Keeper.

Как показывает практика, способы расчетов, применяемые для оплаты российскими юридическими лицами приобретенных в Интернет товаров, можно разделить на следующие группы: 1) расчеты вне электронной сети; 2) расчеты в рамках электронной сети.

К первой категории относится, прежде всего, оплата на основании выставленного счета (банковский перевод). Такого рода расчеты, как правило, производятся следующим образом. Одновременно с размещением корпоративным покупателем заказа в виртуальном магазине его просят указать свое полное название, номер расчетного счета, адрес, контактные телефоны. Затем покупателю направляется счет, по которому он в обычном порядке производит оплату. После поступления денег на счет продавца покупателю либо доставляется товар (если им была заказана и оплачено его доставка), либо он самостоятельно забирает товар со склада продавца. В ряде интернет-магазинов при совершении покупки покупателю присваивается личный (идентификационный) код и при совершении повторных покупок ему уже не нужно вновь предоставлять подробную информацию о себе – достаточно только указать свой код.

Такого рода расчеты наиболее распространены среди российских участников электронной коммерции. Применяемая при этом схема знакома каждому корпоративному покупателю обычных магазинов на территории РФ: на основании выставленного счета покупатель дает распоряжение банку об осуществлении платежа, и при наличии денежных средств на счете покупателя банк проводит платеж.

Расчеты вне любых электронных платежей систем вряд ли могут быть отнесены к платежным системам Internet, но на сегодня они стали наиболее распространенной схемой. Вторым способом оплаты вне электронной сети является оплата наличными по факту доставки (наложенный платеж). В случае с наложенным платежом оплата покупки производится при доставке курьером товара до места назначения. Наложенный платеж имеет три существенных недостатка. Во-первых, он применим только для товаров и не подходит для оплаты услуг, во-вторых, велик риск отказа от покупки на момент, когда доставка уже произведена, в-третьих, достаточно трудно представить себе, чтобы иностранный контрагент самостоятельно осуществлял доставку товаров из-за рубежа, и его товары, а также услуги по их доставке оплачивались бы наличными денежными средствами по факту доставки. Кроме того, вряд ли иностранный продавец согласится на оплату его товаров в рублях, а расчеты в иностранной валюте могут проводиться российскими лицами только через уполномоченные банки. По этим причинам такой способ оплаты применяется только между российскими участниками электронной коммерции, причем на российском электронном рынке товаров оплата наличными за поставляемые товары используется в основном при приобретении небольших партий
товаров.

Можно предложить следующие варианты классификации систем электронных денег:

В зависимости от используемых технических средств: а) системы, использующие микропроцессорные (смарт) карты ("электронные кошельки"), б) системы, использующие программное обеспечение ("цифровые электронные деньги").

В Интернет происходит конвергенция безналичных и наличных денег, которыми их владелец отныне сможет распоряжаться через так называемую смарт-карту ("умную" карточку). Последняя снабжена чипом, т.е. емким и многоцелевым микропроцессором, выполняющим одновременно функции кредитной и дебетовой (дебитной) карты (credit card, debit card), а также карты, заключающей в себе электронную наличность в самых мелких деноминациях (stored value card). Указанной наличности даются различные схожие названия, включая electronic cash, e-cash, e-coin, digicash, digicoin, digiwallet и др. Владелец смарт-карты с чипом имеет также программу чипа, которая вводится в его персональный компьютер. Он может сюда добавить и другую полезную для пользователя информацию.

Пользователь вставляет смарт-карточку в специальную щель в компьютере или в банкноте, вводит личный идентификационный номер (точно также, как и в случае дебитной карточки) и указывает сумму наличных, которую он хотел бы снять со своего счета и "записать" на эту карточку. Микросхема в карточке вычисляет, сколько денег добавлено, сколько потрачено и сколько осталось. В месте продажи электронные деньги переносятся со смарт-карточки на счет продавца. Однако при оплате покупок в Интернет на первое место выходит не место продажи, а место совершения платежа. Тут весьма кстати оказывается система VeriSmart, разработанная компанией VeriFone. Эта система позволяет потребителям использовать смарт-карты в своих персональных компьютерах и других электронных устройствах. Hewlett Packard выпускает клавиатуры для ПК со встроенным устройством считывания смарт-карточек VeriFone и соответствующее программное обеспечение для работы в среде Windows. Многие специалисты предсказывают, что через каких-нибудь пару лет будет практически невозможно купить компьютер без встроенного устройства считывания смарт-карточек.

В последние годы в России активно развиваются системы Интернет-платежей. И это не только Интернет-магазины, но и оплата коммунальных услуг, плата за услуги сотовой связи, погашение кредитов и пр.

Таким образом, Интернет-оплата является в целом позитивным явлением для российского общества, хотя и не лишена недостатков. В частности, она обеспечивает возможность оплаты:

• с домашнего или офисного компьютера без визита в банк, магазин, на почту и т.д.;
  
• в любое время суток и в любой день, в том числе в праздничные и выходные дни;
  
• не только своих, но и чужих счетов (например, родственников или друзей), однако, это пока проходит со значительными оговорками.
  

К недостаткам относятся отсутствие документального подтверждения платежа, что при возникновении информационного конфликта из-за непоступления денег или их существенной задержки (например, просроченная задолженность по кредиту) сильно затрудняет или исключает разбирательство и восстановление истины, а также существенные ограничения этих платежей, связанные с переходной экономикой России.