Р І шення від 28. 12. 2011 №283-17/vi м. Дніпродзержинськ Про міський бюджет на 2012 рік Керуючись Бюджетним кодекс
| Вид материала | Кодекс |
- Україна дніпродзержинська міська рада, 37.12kb.
- Про обласний бюджет на 2012 рік, 163.5kb.
- Р І шенн я сесії шостого скликання № Про районний бюджет на 2012 рік Відповідно, 282.07kb.
- Голопристанська міська рада, 22.19kb.
- Голопристанська міська рада, 31.29kb.
- Рівненська міська рада, 334.44kb.
- 22. 11. 2011 №131-р«ос» м. Дніпродзержинськ Про надання Скакуну О.І, 10.5kb.
- Р І шенн явід 12. 01 2009 року №36-1V м. Золотоноша Про міський бюджет на 2009 рік, 175.46kb.
- Р І шенн я 2012 року № Про затвердження зв іту про виконання районного бюджету Буського, 9.45kb.
- Україна коломийська міська рада Івано-Франківської області, 123.4kb.
Додаток 13
до рішення міської ради
від 28.12.2011 № 283-17/УІ
Інформація
про виконання міського бюджету
за 11 місяців 2011 року
За даними управління державного казначейства в місті за 11 місяців 2011 року доходи міського бюджету склали 643340,1 тис.грн при уточнених планових призначеннях 714628,6 тис.грн або 90,0 відсотка до плану. Порівняно з аналогічним періодом минулого року доходи міського бюджету зросли на 61233,2 тис.грн, або 10,5%.
Обсяг загального фонду міського бюджету при уточненому плані 646957,3 тис.грн склав 573921,7 тис.грн, тобто виконано на 88,7%, в тому числі власні доходи загального фонду виконано на 84,8 відсотка, при плані 379061,3 тис.грн отримано 321513,9 тис.грн. Порівняно з 2010 роком надходження цих доходів збільшились на 47661,9 тис.грн, або 17,4%. Офіційні трансферти з вищестоящих бюджетів до загального фонду надійшли у сумі 252407,8 тис.грн при запланованих 267896,0 тис.грн, що становить 94,2 %.
Доходи спеціального фонду отримано у сумі 69418,5 тис.грн, що становить 100,1 відсотка до уточненого річного плану. Офіційні трансферти з вищестоящих бюджетів фактично становлять 15577,6 тис.грн при плані на 11 місяців 17911,9 тис.грн, або 87,0 %.
На стан виконання дохідної частини міського бюджету негативно впливає несвоєчасність проведення та не проведення в повному обсязі розрахунків з бюджетом суб’єктами господарювання, внаслідок чого по податкових зобов’язаннях з платежів до бюджету міста загальна сума боргу, можливого до стягнення (тобто без врахування податкового боргу підприємств, які перебувають на різних стадіях банкрутства та справи яких знаходяться у судах, які розшукуються, або відсутнє місцезнаходження), становила на 01.12.2011 7969,8 тис.грн, у тому числі у розрізі платежів: податок з доходів фізичних осіб – 2082,6 тис.грн; податок на прибуток підприємств комунальної власності – 770,1 тис.грн; податок з власників транспортних засобів – 73,9 тис.грн; плата за землю – 4871,3 тис.грн; плата за торговий патент – 60,5 тис.грн; єдиний податок – 50,5 тис.грн; частина прибутку (доходу) господарських організацій, які належать до комунальної власності, або у статутних фондах яких є частка комунальної власності – 26,3 тис.грн,; місцеві податки і збори, нараховані до 1 січня 2011 року, – 10,4 тис.грн інші надходження – 24,2 тис.грн.
Основними боржниками до місцевих бюджетів, які являються економічно активними підприємствами, є: ПАТ «ТЕЦ» – 3561,8 тис.грн, КП «Дніпродзер-жинське житлове об’єднання» та його дочірні підприємства – 911,7 тис.грн; ДП «Державне дослідно-експериментальне підприємство» – 655,3 тис.грн; КП «Дорожник» – 350,6 тис.грн, ТОВ «РСП ЛТД» – 283,8 тис.грн, КП «Дніпро-дзержинське агроуправління «Зеленбуд» – 251,1 тис.грн.
В розрізі доходних джерел міського бюджету виконання планових призначень наступне:
Податок з доходів фізичних осіб. Із запланованих 200610,1 тис.грн отримано 206002,0 тис.грн, що становить 102,7%. В сумарному виразі перевиконання становить 5391,9 тис.грн. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зросли на 25439,2 тис.грн.
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності. При запланованих 17360,0 тис.грн, надійшло до бюджету 5231,2 тис.грн, або 30,1%, недовиконання становить 12128,8 тис.грн за рахунок збиткової діяльності комунальних підприємств міста та непогашення податкового боргу, надання згідно з рішеннями судових органів комунальним підприємствам розстрочки та відстрочки по сплаті податкового боргу по податку на прибуток.
За підсумками 9 місяців ц.р. спрацювали збитково 21 комунальне підприємство міста з дочірніми.
Плата за землю. При плані 156988,6 тис.грн отримано 105164,4 тис.грн, що становить 67,0 %. Причинами невиконання планових призначень по орендній платі за землю є незабезпечення повного та у часі переукладення договорів оренди землі, розмір орендної плати в яких менший, ніж визначено статтею 288 Податкового кодексу України.
Не відбулося надходжень плати за землю за рахунок застосування з 1 липня 2011 року нової грошової оцінки землі відповідно до рішенням міської ради від 15.12.2010 №07-02/VІ «Про затвердження нормативної грошової оцінки земель міста Дніпродзержинськ», та від погашення податкового боргу в обсягах, запланованих по бюджету.
Не забезпечено надходження земельних платежів за рахунок погашення податкового боргу у запланованих по бюджету обсягах. Станом на 1 грудня цього року за даними ДПІ у місті тільки по економічно активних підприємствах податковий борг по платі за землю, можливий до стягнення, становить 4833,9 тис.грн.
Крім того, втрати бюджету від надання міською радою пільги по земельному податку (КП «Трамвай») в процесі виконання бюджету становлять 269,2 тис.грн.
Збору за спеціальне використання лісових ресурсів до міського бюджету надійшло 17,7 тис.грн по розрахунку за ІV квартал 2010 року.
Реєстраційний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців із запланованих 73,3 тис.грн отримано 73,4 тис.грн, що становить 100,1%.
Збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності при плані 827,2 тис.грн становить 1013,9 тис.грн, або 122,6%.
Місцеві податки і збори, нараховані до 1 січня 2011 року при запланованих 52,4 тис.грн до міського бюджету надійшли в сумі 96,7 тис.грн, тобто виконання становить 184,5%. Кошти сплачувались у І кварталі 2011 року за останній звітний (податковий) період минулого року.
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об’єднань, що вилучаються до бюджету. При плані 15,0 тис.грн надійшло 394,1 тис.грн, або в 26,2 рази більше, через помилково перераховану до міського бюджету суму податку від обласного комунального підприємства “Дніпродзержинське бюро технічної інвентаризації”. У грудні 2011 року здійснено корегування даного податку між обласним та міським бюджетом.
Штрафні санкції за порушення законодавства про патентування надійшли в сумі 22,3 тис.грн.
Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності із запланованих 1811,0 тис.грн становлять 2004,7 тис.грн, або 110,7%.
Державне мито при запланованих 1044,6 тис.грн отримано 1323,2 тис.грн, що становить 126,7%. Понад плану отримано 278,6 тис.грн за рахунок збільшення надходжень державного мита, що сплачується за місцем розгляду та оформленням документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування.
Інші надходження (ККД 24060300). Із запланованих 0,6 тис.грн отримано 39,0 тис.грн. На зазначений код надходили кошти від контрольно-ревізійних заходів та плата за тимчасове користування місцем, що перебуває у комунальній власності.
Надходження коштів до Державного фонду дорогоцінних металів та дорогоцінного каміння при плані 0,4 тис.грн отримано 2,5 тис.грн. Кошти надходили від установ охорони здоров’я.
Інші надходження (ККД 21080500). Із запланованих за даними контрольно-ревізійного відділу в місті по наслідкам контрольно-ревізійних заходів 247,2 тис.грн отримано 113,5 тис.грн, що становить 45,9%.
На січень-листопад 2011 року в міському бюджеті заплановано надходження коштів від реалізації безхазяйного майна, знахідок, спадкового майна, майна, одержаного територіальною громадою в порядку спадкування чи дарування, а також валютних цінностей і грошових коштів, власники яких не відомі, у сумі 30,9 тис. грн, фактично надійшло 15,3 тис.грн, або 49,6%, недоотримано 15,6 тис.грн. Зазначені кошти надходять по заходах проведених податковими органами.
Податок з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів із запланованих 492,2 тис.грн отримано 635,5 тис.грн, що становить 129,1%.
Збір за першу реєстрацію транспортного засобу при запланованих 103,6 тис.грн отримано 159,1 тис.грн, що становить 153,6%.
Грошові стягненнях за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності при запланованих 78,2 тис.грн отримано 7247,7 тис.грн. Кошти надходять за рішеннями контролюючих природоохоронних та судових органів.
Збір за забруднення навколишнього природного середовища та екологічний податок отримано в сумі 7223 тис.грн при запланованих 6324,6 тис.грн, тобто виконано на 114,2%.
Збір за провадження торговельної діяльності нафтопродуктами, скрапленим та стиснутим газом на стаціонарних, малогабаритних і пересувних автозаправних станція, заправних пунктах надійшов у сумі 156,8 тис.грн. при планових призначеннях 106,0 тис.грн, що становить 147,9%.
Надходження коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення забезпечено у сумі 181,8 тис.грн. Кошти від продажу землі надійшли відповідно до договорів купівлі-продажу, укладених згідно з заявами.
Єдиний податок. Із запланованих 6559,8 тис.грн отримано 6254,5 тис.грн, що становить 95,3%. Невиконання планових призначень відбулось в основному за рахунок того, що упродовж року зменшилась кількість юридичних та фізичних осіб, які працюють на спрощеній системі оподаткування та найманих працівників. Ряд суб’єктів малого підприємництва-фізичних осіб напередодні введення Податкового кодексу України сплатили авансом у грудні минулого року єдиний податок, який мав бути сплачений відповідно до чинного законодавства у січні – лютому 2011 року.
Надходження коштів від відчуження майна, що перебуває в комунальній власності заплановано в сумі 750,0 тис.грн, отримано 121,4 тис.грн, або 16,2%. Причиною невиконання плану є незатвердження міською радою переліку об’єктів приватизації на 2011 рік. Фактичні надходження у поточному році складаються з надходжень від громадян за приватизацію квартир та від реалізації металобрухту.
Власні надходження бюджетних установ становлять 31735,7 тис.грн при уточненому річному плані на підставі даних головних розпорядників коштів міського бюджету в сумі 34390,0 тис.грн, або 92,3%.
До цільового фонду, створеного міською радою, при запланованих 955,0 тис.грн надійшло 125,4 тис.грн, або 13,1%. Протягом 2011 року головним управлінням економіки було укладено 6 договорів про пайову участь у створенні і розвитку інженерно-транспортної та соціальної інфраструктури міста на суму 23,7 тис.грн, при цьому забудовники сплачують кошти пайової участі після введення об’єкта в експлуатацію.
Крім того, не надійшло кошти від ПАТ «Євраз Баглійкокс у зв’язку з перенесенням строку введення об’єкта в експлуатацію на майбутні роки.
Видатки міського бюджету за січень-листопад 2011 рік виконано на 86,9%. Із 729470,7 тис.грн, передбачених планом, видатки освоєно у сумі 633845,8 тис.грн. Видатки загального фонду склали 650228,1 тис.грн, що становить 88,7 % до сум. Видатки спеціального фонду виконано у сумі 56966,8 тис.грн, або на 72,0 %.
На фінансування соціально захищених статей з урахуванням субвенції з Державного бюджету, спрямовано 450451,2 тис.грн, або 86,6 % загального обсягу видатків.
На виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 271865,3 тис.грн.
Відповідно до вимог чинного законодавства міським бюджетом забезпечено виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з урахуванням її підвищення.
За 11 місяців поточного року отримано до місцевого бюджету за рахунок субвенцій з Державного бюджету по загальному фонду:
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот у сумі 29076,7 тис. грн. або 74,2 % до уточненого плану на звітний період, а саме:
- згідно механізму, затвердженому постановою Кабінету Міністрів України від 11 січня 2005 року № 20 (за узгодженими схемами розрахунків) – 27765,1 тис. грн.;
- згідно з Порядком фінансування видатків місцевих бюджетів на здійснення заходів з виконання державних програм соціального захисту населення за рахунок субвенцій з державного бюджету, затвердженим Постановою Кабінету Міністрів України від 04 березня 2002 року №256 (грошовими коштами субвенції) – 1311,6 тис. грн.
- на надання пільг з послуг зв’язку та інших передбачених законодавством пільг (крім пільг на одержання ліків, зубопротезування, оплату електроенергії, природного і скрапленого газу на побутові потреби, твердого та рідкого пічного побутового палива, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот) та компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян у сумі 11143,4тис. грн. або 90,6 % від запланованих видатків на звітний період, а саме:
- згідно механізму, затвердженому постановою Кабінету Міністрів України від 11 січня 2005 року № 20 (за узгодженими схемами розрахунків) – 4071,7 тис. грн.;
- грошовими коштами субвенції – 7071,7 тис. грн.
- на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу у сумі 45,1 тис. грн. або 48,9 % до затверджених показників;
- на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства та дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям, батьки яких ухиляються від сплати аліментів – 115583,1 тис.грн;
- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом “гроші ходять за дитиною” – 965,3 тис.грн.
За рахунок коштів обласного бюджету установами соціально-культурної сфери використано субвенцій на суму 1421,9 тис.грн, у тому числі:
- на утримання притулків для дітей – у сумі 1379,2 тис.грн;
- на виконання обласної міжгалузевої комплексної програми „Здоров’я нації” на 2000 – 2011 роки та соціальний захист населення – у сумі 42,7 тис.грн;
На житлово–комунальне господарство міста із загального та спеціального фондів бюджету міста за 11 місяців п.р. спрямовано 29680,9 тис.грн при плані 46860,5 тис.грн, або 63,3% до плану .
По загальному фонду міського бюджету із зазначеної суми на фінансування житлово-експлуатаційного господарства спрямовано 73,7 тис.грн, які використані на оформлення документів для створення ОСББ, дератизацію, дезінсекцію приміщень загального користування у житловому фонді (горища, підвали).
На видатки з капітального ремонту витрачено 1865,7 тис.грн, або 20,6 % до планових призначень звітного періоду, з них:
житловий фонд місцевих органів влади – 1732,1 тис.грн.
мережі теплопостачання – 133,6 тис.грн
На дотацію житлово-комунальному господарству направлено кошти у сумі 30,0 тис.грн, або 100,0% до планових призначень звітного періоду
На благоустрій міста із загального та спеціального фондів бюджету міста використано 15653,3 тис.грн. при плані 24623,7 тис.грн, або 63,6 %. Кошти спрямовано на ремонт автошляхів міста, ремонт та утримання зовнішнього освітлення та озеленення, санітарне очищення території міста, утримання мостів, шляхопроводів, меліосистеми, капітальний ремонт об’єктів благоустрою тощо.
На доставку та поховання безрідних і самотніх громадян спрямовано 175,0 тис.грн, або 31,0 % до затверджених асигнувань звітного періоду.
На фінансову підтримку комунальних підприємств відповідно до Програми соціально-економічного розвитку міста на 2010 рік направлено 5090,0 тис.грн або 68,1 % до планових призначень звітного періоду, з них на:
КП “Дорожник” – 240,0 тис.грн;
ДП "Газель" КП ДЖО – 150,0 тис.грн
КП "Трамвай" – 4700,0 тис.грн.
На запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха витрачено 120,7 тис.грн., або 82 % до планових призначень звітного періоду.
Витрати на будівництво становлять 1806,9 тис.грн. Кошти спрямовано на об’єкти, затверджені Програмою соціально-економічного та культурного розвитку міста на 2011 рік .
Для забезпечення фінансування програм соціального захисту населення до міського бюджету передана субвенція на компенсацію видатків за пільговий проїзд окремих категорій громадян на міському транспорті.
За звітній період за рахунок коштів отриманої субвенції з державного бюджету на компенсацію видатків за пільговий проїзд окремих категорій громадян спрямовано 9446,7 тис.грн, або 93,4 % до уточнених бюджетних призначень на звітній період, в т.ч. автомобільному транспорту – 918,4 тис.грн, залізничному – 762,0 тис.грн, міському електротранспорту – 7766,3 тис.грн. Транспортними підприємствами кошти освоєні у повному обсязі.
За рахунок коштів спеціального фонду (кошти від надходження податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів) на ремонт доріг міста використано 990,0 тис.грн. Фінансування здійснювалось в межах надходжень до міського бюджету коштів від податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів. Кошти спрямовано на поточний ремонт доріг міста.
На природоохоронні заходи спрямовано 3042,3 тис.грн., або 27,2% до планових призначень. Кошти спрямовані на заходи, перелік яких затверджений Кабінетом Міністрів України.
За рахунок коштів цільового фонду профінансовано видатки на загальну суму 361,0 тис.грн або 36,1% до планових призначень звітного періоду, що направлені на капітальний ремонт автодоріг міста