Ежеквартальныйотче т открытое акционерное общество Объединенные машиностроительные заводы (Группа Уралмаш-Ижора)

Вид материалаДокументы

Содержание


1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента Оценщики эмитентом не привлекались 1.5. Сведения о консультантах эмитента
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитен
Расчет коэффициента покрытия платежей по обслуживанию долгов
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   48

1.4. Сведения об оценщике (оценщиках) эмитента


Оценщики эмитентом не привлекались

1.5. Сведения о консультантах эмитента


Финансовые консультанты эмитентом не привлекались

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет


ФИО: Полевая Наталья Викторовна

Год рождения: 1968

Сведения об основном месте работы:

Организация: ОАО ОМЗ

Должность: Главный бухгалтер


II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента





Наименование показателя

2008, 9 мес.

2009, 9 мес.

Стоимость чистых активов эмитента, руб.

1 243 388 000

1 316 984 000

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %

409.36

539.87

Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %

81.67

297.28

Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %

7.5

0.35

Уровень просроченной задолженности, %

0

0

Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз

0.54

0.39

Доля дивидендов в прибыли, %

0

0

Производительность труда, руб./чел

2 202 450

3 597 000

Амортизация к объему выручки, %

0.53

0.16



Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 10 октября 2006 г. № 06-117/пз-н.

Анализ платежеспособности и финансового положения Эмитента:


По результатам 3-го квартала 2009 г., стоимость чистых активов Эмитента составила 1 316 млн. руб., что на 1 млн. руб. превышает аналогичный показатель на конец предыдущего отчетного квартала.

Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам в течение 3-го квартала 2009 г. сократилось с 572% до 540%, что характеризует снижение зависимости Эмитента от привлеченных средств. Данная тенденция связана с тем, что при одинаковом уровне капитала и резервов величина привлеченных средств по состоянию на конец 3 квартала 2009 г. сократилась на 414 млн. руб. или 5,5% по сравнению с окончанием 2-го квартала 2009 г. (7 524 млн. руб. на 30.06.2009, 7 110 млн. руб. на 30.09.2009). В наибольшей степени снизилась кредиторская задолженность: на 259 млн. руб. (3 138 млн. руб. на 30.06.2009, 2 879 млн. руб. на 30.09.2009).

Задолженность по краткосрочным займам сократилась на 171 млн. руб. (291 млн. руб. на 30.06.2009, 120 млн. руб. на 30.09.2009). Другие виды обязательств выросли в сумме на 16 млн. руб.

В структуре привлеченных средств по-прежнему преобладают долгосрочные облигационные займы, величина которых в течение 3-го квартала 2009 г. не изменилась и на конец 3-го квартала 2009 г. составила 3,1 млрд. руб.

Снижение показателя отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам объясняется теми же причинами, что и сокращение предыдущего показателя. В результате, при практически неизменном значении капитала и резервов, показатель отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам в течение 3-го квартала 2009 г. уменьшился - с 331% до 297%.

Коэффициент покрытия платежей по обслуживанию долгов рассчитывается как отношение суммы чистой прибыли и амортизационных отчислений к сумме обязательств, подлежавших погашению в отчетном периоде, и процентов, подлежавших уплате в отчетном периоде. По итогам отчетного периода, он вырос до 0,39 (при значении 0,28 за предыдущий отчетный период). Основными факторами явились существенный прирост чистой прибыли за 3-й квартал 2009 г. на фоне небольшой величины обязательств и процентов, подлежавших погашению в 3-м квартале 2009 г. относительно предыдущего отчетного периода:


Расчет коэффициента покрытия платежей по обслуживанию долгов



Период

Чистая прибыль, т.р.

Амортизация, т.р.

Обязательства и проценты, подлежавшие погашению, т.р.

Коэффициент покрытия платежей по обслуживанию долгов, %

9 месяцев 2009 г.

2 561

3 425

1 699 661

0,35

1-е полугодие 2009 г.

1 519

2 301

1 370 254

0,28

3-й квартал 2009 г.

1 042

1 124

329 407

0,66



Несмотря за финансово-экономический кризис, просроченная задолженность Эмитента перед кредиторами по состоянию на конец 3-го квартала 2009 г. составляет 21 т.р. или 0,0003 % от суммы долгосрочных и краткосрочных обязательств на конец отчетного периода (7 110 млн. руб.), что свидетельствует о платежной дисциплине Эмитента.

Оборачиваемость дебиторской задолженности Эмитента по итогам 3-го квартала 2009 г. составила 0,39 раз, что практически совпадает с показателем 2-го квартала 2009 г. (0,40 раз) в связи с 15%-снижением выручки (с 820 млн. руб. за 2-й квартал 2009 г. до 698 млн. руб. за 3-й квартал 2009 г.) на фоне 12%-уменьшения величины дебиторской задолженности (с 2 025 млн. руб. на 30.06.2009 до 1 784 млн. руб. на 30.09.2009).

Основными дебиторами продолжают являться дочерние и зависимые общества Эмитента (1 224 млн. руб. из 1784 млн. руб. или 69%), причем 43% внутригрупповой дебиторской задолженности (524 млн. руб.) составляет задолженность покупателей и заказчиков за сырье, материалы, ТМЦ, централизованно поставленные Обществом в адрес дочерних предприятий, 44% (544 млн. руб.) - текущая задолженность по уплате процентов по предоставленным займам, а также задолженность, связанная с расчетами по ценным бумагам.

В течение 3-го квартала 2009 г. дивиденды по акциям Эмитентом не начислялись и не выплачивались.

Показатель выручки на 1 работающего во 3-м квартале 2009 г. (3 597 тыс. руб./чел.) по сравнению с 2-м кварталом 2009 г. (3 519 тыс. руб./чел.) изменился незначительно: его рост составил 2%. Основным фактором явились практически одинаковые темпы сокращения среднесписочной численности (с 233 чел. во 2-м квартале до 194 чел. в 3-м квартале, т.е. сокращение на 17%) и выручки (с 820 млн. руб. за 2-й квартал до 698 млн. руб. за 3-й квартал, т.е. падение на 15%).

По результатам 3-го квартала 2009 г. в связи с более быстрыми темпами снижения выручки (на 15%) по сравнению с темпами уменьшения начисленной амортизации (на 3%) отношение амортизации к объему выручки составило 0,16% при уровне 0,14% по итогам 2-го квартала 2009 г. Так как Эмитент не является производственной компанией, данный коэффициент не является показательным.

Динамика рассчитанных показателей свидетельствует о снижении зависимости Эмитента от привлеченных средств в 3-м квартале 2009 г. по сравнению со 2-м кварталом.