Центральное место в договоре страхования занимает стоимость страховой услуги.
Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяется себестоимость и стоимость страховой услуги. Отделы страховой компании, которые занимаются актуарными расчетами, называются актуариями. С помощью актуарных расчетов рассчитывается тарифная ставка - цена страхового риска и других расходов страховщика. Совокупность тарифных ставок носит название тарифа.
Тарифная ставка бывает двух видов: брутто-ставка и нетто-ставка.
Брутто-ставка - ставка, по которой заключается договор страхования. Нетто-ставка - цена страхового риска. Эта ставка идет на создание фонда выплат страхователю. Брутто-ставка = нетто-ставка + нагрузка. Нагрузка включает в себя:
A. Расходы по организации и проведению страхового дела
1) организационные расходы при учреждении страховой компании;
аквизиционные расходы - привлечение страхователем через страховых агентов;
инкассационные расходы - по обслуживанию наличного денежного оборота;
ликвидационные расходы - по ликвидации ущерба;
управленческие расходы.
Б. Отчисления в запасные фонды.
B. Прибыль страхового общества.
Тп = Р (А) Х К Х 100, Tn - тарифная нетто-ставка;
Р(А) - вероятность наступления страхового случая, Р(А) = КВ/КД;
К - коэффициент, К = Св/СС;
Кв - количество выплат за тот или иной период;
Кд - количество заключенных договоров; Св - средняя выплата;
Сс - средняя страховая сумма на один договор.
T къ ж Cb
Tn = 100,
Kd ж Cc
Tn = Ч100
C
- это показатель убыточности на 100 руб. страховой суммы;
Tn
Tb = Ч^- 100,
100 - H
где ТЬ - тарифная брутто-ставка;
Н - нагрузка, выраженная в процентах к брутто-ставке.
Таким образом, ставка брутто идет на возмещение ущерба, покрытие расходов страховой компании, образование страховых фондов и прибыли. Прибыль распределяется по обычной схеме: вначале вносятся налоги (налог на прибыль, налог на имущество и др.), чистая прибыль используется на создание резервного фонда, фонда развития общества, выплату дивидендов, поощрение работников общества и другие цели.
Страховые резервы должны размещаться только по наиболее надежным направлениям финансовой деятельности в строго ограниченном поле нормируемых коэффициентов. Они могут быть размещены в государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов Федерации и местных органов власти, банковские вклады, права собственности на долю участия в уставном капитале, недвижимое имущество, денежную наличность. Запрещено использовать страховые резервы для выдачи кредитов, займов, ссуд, заключения договоров купли-продажи, осуществления торгово-посреднической деятельности, приобретения акций и паев товарных бирж, вложений в интеллектуальную собственность, приобретения основных средств (кроме недвижимости).
|
- 3.3. Демографические проблемы и внутригосударственная демографическая политика
актуарных расчетов страховых компаний и пенсионных фондов. Развивающиеся страны, в отличие от развитых, предпринимают усилия для снижения рождаемости и естественного прироста. Наибольших успехов в ограничении рождаемости добился Китай. Политика жёсткого административного контроля за количеством детей в семье привела к тому, что темпы естественного прироста в этой стране стали такими же, как в США
- Словарь
актуарные прибыли и убытки включают: корректировки на основе опыта (разница между первоначальными актуарными допущениями в отношении будущих событий и тем, что в действительности произошло); результаты изменений в актуарных допущениях. Акцепт - (от лат. acceptus-принятый; англ.-acceptance) - согласие на оплату денежных и товарных документов во внутреннем и международном обороте. Акцепт
- Грищенко Н.Б.. Основы страховой деятельности, 2001
актуарных расчетов в добровольном медицинском страховании, анализа финансовой устойчивости страховой компании. Учебное пособие основано на современном страховом законодательстве, содержит ссылки на него, а также включает глоссарий основных страховых терминов и понятий. Курс лекций предназначен для использования в учебном процессе при изучении курса Страховое дело. Для студентов и преподавателей
- ПРЕДИСЛОВИЕ
актуарные расчеты; перестрахование и финансовые основы страховой деятельности; международное страхование. В учебном пособии приводятся методические основы оценки рисков, оценки эффективности методов управления риском и страхования, расчета тарифных ставок в добровольном медицинском страховании, анализа финансовой устойчивости страховых операций. Рассматриваемые методики имеют практическую
- 4. Негосударственное пенсионное страхование
актуарные расчеты баланса пенсионных взносов и выплат. В любом случае участнику фонда при наступлении соответствующего возраста гарантируется пенсия в размерах, предусмотренных в договоре.? Рис. 4.4. Классификация пенсионных схем Виды пенсионных выплат определяются участником самостоятельно. Основные виды выплат: пожизненная пенсия. Как правило, не предполагает наследования пенсионной суммы в
- 1. Сущность и задачи актуарных расчетов
актуарных расчетах учитываются следующие особенности страховой практики: события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер; в отдельные годы общая закономерность проявляется через обособленные случайные события, наличие которых предполагает колебания в размерах страховых тарифов; исчисление себестоимости услуги, выраженной в страховом тари-фе, производится в отношении всей
- 2. Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагрузка. Формирование страхового продукта
актуарных расчетах уточняется размер расходов по отдельным видам страхования; в рамках каждого вида страхования - по отдельным группам с учетом их характера. Формирование страхового продукта. Величина тарифной ставки (нетто-ставки) отражает ту меру риска, которую представляет собой данный застрахованный объект для страховщика. Количественной оценкой этого риска является вероятная стоимость
- 4. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни
актуарных расчетов применяются специальные технические показатели - коммутационные числа (лат. commutatio - изменение, перемена): Dx = Ix * vx; Nx = Dx + Dx+i +...+Dw; Cx= dx * vx1; Mx = Cx + ... + Cw; Rx = Mx + ... + Mw. Применяя коммутационные числа, формулу единовременной нетто- ставки по дожитию можно записать как: nEx Dx+" ^Dx ж В нашем примере единовременная нетто-ставка на дожитие равна:
- 5. Методические основы расчета тарифных ставок в добровольном медицинском страховании
актуарные расчеты в ДМС базируются на основных принципах расчета тарифных ставок по иным видам страхования, чем страхование жизни с учетом особенностей страхования жизни. Во-первых, расчет тарифных ставок производится относительно основных видов медицинской помощи: амбулаторно-поликлинической, стационарной и комплексной (включающей амбулаторно-поликлиническую и стационарную помощь вместе).
- Комплексная помощь
актуарных расчетов в этом виде страхования. В настоящем пособии он рассмотрен в целях получения базовых знаний по особенностям расчета тарифов в ДМС. При расчете тарифных ставок для практического применения должна быть использована более широкая база медицинской статистики, а также дифференцированные условия получения медицинской помощи в рамках
|
Финансы