Оценка кредитоспособности заемщиков как проблема фактически состоит из двух больших вопросов;
Как оценивать перспективную финансовую состоятельность заемщика (т.е. как убедиться в том, будет ли он располагать возможностями выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора).
Как оценивать, насколько он готов выполнить указанные обязательства (т.е. захочет ли он это сделать, можно ли ему верить).
Адекватно оценить кредитоспособность заемщика - значит обоснованно, доказательно ответить на оба указанных вопроса. Решение обоих вопросов возможно только в том случае, когда сотрудники банка имеют возможность получить необходимую для анализа информацию и умеют грамотно обрабатывать и интерпретировать ее.
При этом следует иметь в виду, что изучение кредитоспособности потенциальных заемщиков связано со значительными труд-ностями.
В России пока трудно получить содержательную финансовую и иную информацию о заемщике, тем более что такая информация еще не имеет представительной исторической ретроспективы сточки зрения работы в условиях рынка. Тем не менее важно, чтобы персонал банка постоянно и активно искал адекватные данные.
Особенно сложно оценить перспективы изменений всех тех многочисленных факторов, причин и обстоятельств, которые будут определять кредитоспособность заемщика в будущем. Спо-собность заемщика погасить кредит имеет реальное значение для кредитора лишь в том случае, если она относится к будущему периоду, является прогнозом такой способности, причем прогнозом достаточно обоснованным, правдоподобным. Между тем вес показатели кредитоспособности, применяемые на практике, об-ращены в прошлое, так как рассчитываются по данным за исгек- ший период или периоды, к тому же это обычно данные об остатках (лзапасах) на отчетную дату, а не более точные данные об оборотах (лпотоках) за определенный период. Это свидетельствует о том, что все показатели кредитоспособности имеют в некотором роде ограниченное значение.
Дополнительные сложности возникают в связи с существованием таких факторов кредитоспособности, оценить значение которых в цифрах невозможно. Это касается в первую очередь морального облика, репутации, кредитной истории заемщика. Соответствующие выводы никогда не могут быть признаны неопровержимыми.
Получить единую, синтетическую оценку кредитоспособности заемщика с обобщением цифровых и нецифровых данных нельзя. Для обоснованной оценки кредитоспособности помимо информации в цифровых величинах нужна экспертная оценка квалифицированных аналитиков.
В то же время сложность оценки кредитоспособности обусловливает применение разнообразных подходов к такой задаче - в зависимости как от особенностей заемщиков, так и от намерений конкретного банка-кредитора. При этом важно подчеркнуть: различные способы оценки кредитоспособности не исключают, а дополняют друг друга, т.е. применять их следует в комплексе.
|
- ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
содержание рыночной. Выделяют также договорное и предпринимательское планирова ние. Договорное планирование регулирует коммерческие взаимоот ношения субъектов рынка. Договорные планы реализуются в виде соглашений, контрактов о поставках и др. Предпринимательское планирование осуществляется на предпри-ятиях. Его основу составляют внутрифирменные планы, направ ленные на обоснование и выбор путей
- 1. Социальная сфера: содержание, проблемы и противоречия
проблем тру довых отношений, занятости и ми фации населения, осущес твлению социальной защиты и социального обеспечения людей. Одной из закономерностей развития человеческого общест ва, особенно четко проявившейся во второй половине XX века, является возрастание расходов ВВП, прежде всего, государ ственного бюджета на развитие социально-культурных услуг - образования, здравоохранения и культуры.
- з 3. Учение Гегеля о государстве и праве
содержание всех своих категорий и понятий в их логической взаимосвязи. "Истинное действительно только как система", - подчеркивал философ. Целостность такой системы призвана была обеспечить диалектика - метод исследования структуры теоретических понятий и переходов между ними. Как полагал Гегель, диалектика позволяет построить научную теорию путем последовательного развития мысли от одного
- 3.3 ПРОГРАММНО-ЦЕЛЕВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РЕГИОНАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ
содержанием, все же необходимо сделать акцент не только на особенностях, но и на общих свойствах федеральных целевых программ. Это позволит углубить имеющиеся представления о важнейшем элементе программно-целевого регулирования, и найти возможности для повышения его действенности. Раскрытие сущности федеральных целевых программ, их места и назначения в конкретных системах управления может быть
- 1. Методики сбора первичных данных
содержания документа, выявление социальных факторов, обусловивших его появление). Косвенно-количественный анализ используют для преодоления субъективности традиционного анализа, более глубокого понимания содержания документа, а также при работе над документами, содержащими большие массивы информации. Он основывается на переводе текстовой информации в количественные показатели, что делает
- Принцип двойной записи
содержание проблемы, ее характер остаются всеобщими, поскольку сами хозяйственные операции в товарно-денежном хозяйстве по своей экономической природе двойственны. Двойст- ценность в экономических процессах - причина, двойственность при отражении операций в бухгалтерском учете - следствие. В соответствии с основными положениями теории учета техника двойной записи заключается в том, что каждая
- ВСТУПЛЕНИЕ
содержанием, но и в особенности тем, что оно представляло собой столь трепетно ожидавшееся и наконец полученное доказательство того, что в Италии можно было думать, писать и публиковать работы, достойные великого философского столетия. "Прочтите, - посоветовал он мне, - писал Бенедетто Рокко Беккариа, - эти немногие страницы и судите сами, уступает ли Италия и время наше Греции и самой счастливой
- 7.1. НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ПРОГРЕСС И НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ РЕВОЛЮЦИЯ, ИХ СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЕ И ОСОБЕННОСТИ
содержанию шире, чем понятие НТР. Научно-техническая революция Чэто составная часть и высшая сгу- пень НТП. НТР - это коренные изменения в науке и технике, оказывающие существенное влияние на общественное производство. Таким образом, НТР - Х это составная и более существенная по значимости часть НТП. Если НТП может развиваться как на эволюционной, так и на революционной основе, то НТР - это
- 7.3. НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ ПОЛИТИКА НА МАКРО- И МИКРОУРОВНЕ, ЕЕ СОДЕРЖАНИЕ, ОСОБЕННОСТИ И ЗНАЧЕНИЕ
проблеме можно сделать вывод о неразработанности сущности единой научно-технической политики на микроуровне. На наш взгляд, научно-техническая политика на микроуровне должна состоять из следующих блоков (рис. 7.6). Рис. 7.6. Основные блоки научно-технической политики на микроуровне Название каждого блока во многом раскрывает их сущность. Разработанная на микроуровне научно-техническая политика
- 7.8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ И ПЛАНИРОВАНИЕ НТП НА ПРЕДПРИЯТИИ
содержанию различают прогнозы: появления принципиально новых открытий и изобретений; областей использования уже сделанных открытий; появления новых конструкций, машин, оборудования, технологий и их распространения в производстве. По времени прогнозы могут быть краткосрочные (до 2Ч3 лет), среднесрочные (до 5Ч7 лет), долгосрочные (до 15Ч20 лет). Очень важно, чтобы на предприятии достигалась
|
Финансы