Для банка-кредитора финансовая состоятельность заемщика важна постольку, поскольку он рассчитывает вовремя получить обратно выданную в качестве кредита сумму и проценты на нее. Такая состоятельность заемщика выражается в его платежеспособности и кредитоспособности.
Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги).
В отличие от нее кредитоспособность - это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). Кредитоспособность-понятие более узкое, чем платежеспособность. Чтобы решиться выдать кредит данному заемщику, банку достаточно убедиться в его кредитоспособности, не обязательно рассматривая вопрос в более широком плане.
Между рассматриваемыми понятиями имеется еще одно различие. Заемщик обычные свои денежные обязательства (кроме кредитных) должен погашать, как правило, за счет выручки от реализации своей продукции (работ, услуг). Что касается кредитной задолженности, то она помимо названного имеет еще 3 источника погашения (правда, не всегда надежных);
выручку от реализации имущества, принятого банком в залог под кредит;
гарантию (поручительство) другого банка или иного лица (юридического или физического);
страховые возмещения.
Следовательно, банк, грамотно дающий кредиты, может рассчитывать на полное или хотя бы частичное их возмещение даже в том случае, когда заемщик оказывается неплатежеспособным в обычном смысле слова.
Кредитная деятельность российских банков наряду с другими обстоятельствами осложняется отсутствием у большинства из них отработанной методики оценки кредитоспособности, недо-статочностью информационной базы для полноценного анализа финансового состояния клиентов. Большинство средних и мелких банков вообще не имеет должного аналитического аппарата и не поддерживает связь со специальными информационными, аналитическими и консультационными службами, сведения которых могут помочь более точно оценивать кредитоспособности заемщиков.
|
- 14.4. Состав, содержание и значение отчетности
кредитоспособность пред-приятия как заемщика; оценить целесообразность приобретения акций данного предприятия и другие решения. Однако отражение в балансе только остатков не дает возможности ответить на все во-просы собственников и прочих заинтересованных служб. Нужны дополнительные подробные сведения не только об остатках, но и о движении хозяйственных средств и их источников. Это достигается
- Словарь
кредитоспособности клиента, открывается импортером в пользу экспортера или его банка как гарантия контракта. Под такой аккредитив обычно требуется 100%-ное резервирование средств; применяется в качестве дополнительного обеспечения платежа при расчетах в форме инкассо или банковского перевода. Многие банки выставляют его по поручению только тех импортеров, которые имеют у них свои счета.
- 2.2. Активы коммерческих банков.
кредитоспособности клиентам, с которыми банк поддерживает давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам. Кредит кратковременный (от одного до трех месяцев). Процентная ставка устанавливается на более высоком уровне, чем по другим кредитам. Банковские кредиты по порядку погашения можно разделить на две группы. В первую группу следует включить кредиты, погашаемые единовременно,
- 27.2 Заемные (внешние) средства предприятия
кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Этап 3. Оформление кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения по банку о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента- заемщика (кредитное дело). Этап 4. Использование кредита и контроль за кредитными операциями: соблюдением лимита
- 22.2. Структура и развитие международных финансовых рынков как экономической среды для бизнеса
заемщику проценты, с другой сто роны, выпуск новых облигаций удобен для оплаты ими причитающихся сумм купонного дохода при дефиците наличности). Вексель - долговое обязательство, дающее его владельцу право тре бовать с лица, выдавшего вексель или акцептовавшего (подтвердившего) его, уплаты денег по истечении установленного срока. Вексель порожда ется коммерческим кредитом. Различают простой и
- Кредитная система
кредитоспособностью. Недопустимым является несвоевременный возврат выданных кредитов, негативно отражающийся на ликвидности банка, поэтому банки организуют процесс кредитования клиентов, уделяя особое внимание видам предоставляемых ссуд, механизму выдачи и погашения, а также формам контроля за возвратностью кредитов. В качестве заёмщиков могут выступать также сами банки, прибегая к кредитам со
- 9.2.Международныйэкономическийпорядок.РольТНК в реализации внешнеторговой политики
заемщиками еврорынка стали ТНК, осуществляющие инвестиции в глобальном масштабе, а посредниками выступили ведущие ТНБ, фактически поделив между собой еврорынок. Транснациональный капитал находится вне юрисдикции национальных государств, в связи с чем он является главным образом спекулятивным. Наиболее яркой чертой деятельности транснациональных корпораций в конце XX - начале XXI вв. стала
- Глава 6. Рыночная структура мирохозяйственных связей
заемщиков и препятствовало национальным кредиторам выгодно привлекать ссудный капитал внутри страны. Притоку долларовых средств в депозиты европейских банков помогало введение рядом стран порядка, в соответствии с которым инвалютные операции на территории государства совершались без ограничений, в то время как сделки с национальной валютой подвергались жесткому регулированию. Наилучшие условия с
- 5.3.3. Общие подходы к анализу кредитоспособности в зарубежной практике
кредитоспособности любой заемщик должен уметь регулировать уровень собственного капитала и уровень заемного финансирования. Сделать это возможно посредством финансового рычага. Финансовый рычаг - прогрессивная коррекция между уровнем прибыли на собственный капитал и уровнем заемного финансирования, что означает приращение к рентабельности собственных средств, получаемое благодаря использованию
- 2.2. Информационное обеспечение анализа финансового состояния
заемщика одним из источников возврата испрашиваемого кредита. Раздел Капитал и резервы отражает источники собственных средств. Так, по статье Уставный капитал показывают сумму средств, выделенных собственниками организации для осуществления хозяйственной деятельности. В зависимости от организационно-правовой формы организации, источник средств, отражаемый по этой статье баланса, может иметь
|
Финансы