Банки в обязательном порядке должны резервировать часть привлеченных средств, перечисляя их на отдельный счет в расчетно-кассовом центре в соответствии с Положением Об обязательных резервах кредитных организаций от 29 марта 2004 года № 255-П. Обязательные резервы (резервные требования) - один из основных инструментов денежно-кредитной политики Банка России, механизм регулирования общей ликвидности банковской системы. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей КО и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.
Совокупность обязательных резервов составляет фонд регулирования кредитных ресурсов страны. Банки не могут использовать всю сумму привлеченных средств в качестве кредитных ресурсов, так как обязаны часть привлеченных средств резервировать в Банке России на отдельном счете.
В расчет суммы привлеченных средств для определения размера обязательных резервов включаются средства в рублях и иностранной валюте:
на расчетных, текущих, депозитных счетах;
на счетах бюджетов различных уровней и внебюджетных фондов;
средства, полученные от выпуска облигаций, депозитных и сберегательных сертификатов, векселей.
Расчет суммы привлеченных средств производится по формуле средней хронологической по данным об остатках на соответствующих балансовых счетах на каждый день месяца, включая первое и последнее число.
Обязанность выполнения резервных требований возникает с момента получения лицензии Банка России на право совершения банковских операций.
Регулирование размера обязательных резервов, подлежащих депонированию, производится всеми КО ежемесячно по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. При этом производится сверка сумм фактически внесенных средств и суммы средств, подлежащих внесению, исходя из остатков привлеченных средств. Сумма остатков привлеченных средств рассчитывается по формуле средней хронологической за отчетный месяц. При недовзносе производится дополнительное перечисление обязательных резервов, в случае перевзноса средства возвращаются на корреспондентский счет КО.
КО может получить право на внутримесячное снижение норматива обязательных резервов в размере не более 5% (на один день и более в период с 5-го по 25-е число каждого месяца) в течение отчетного года.
При реорганизации КО обязательные резервы на корреспондентский счет не возвращаются, а переоформляются на вновь образованную КО.
Территориальное учреждение (РКЦ) Банка России не реже одного раза в квартал производит сплошную или выборочную проверку правильности составления КО расчета размера обязательных резервов. В случае невыполнения резервных требований взыскиваются сумма не- довзноса, а также штраф за нарушение порядка резервирования в, установленном размере, но не более двойной ставки рефинансирования.
При нарушении КО порядка обязательного резервирования Банк России не выдает ей свои кредиты и не принимает у нее депозиты.
В случае резкого снижения величины привлеченных средств за счет массового изъятия клиентами КО вкладов и депозитов (в размере более 15% от валюты баланса КО) КО имеет право обратиться в РКЦ с просьбой о внеочередном регулировании обязательных резервов.
При ликвидации КО после создания ликвидационной комиссии и открытия ей лицевого счета на этот счет перечисляются обязательные резервы, задепонированные ранее в Банке России. Указанные средства используются для погашения обязательств КО перед вкладчика-ми и кредиторами.
|
- Кредитная система
порядок установления официального обменного курса. Эффективность регулирования обменного курса рубля во многом зависит от политики формирования и управления золотовалютными резервами страны. В этой области центральные банки придерживаются общих принципов и правил осуществления операций с официальными валютными резервами: поддержание резервов на уровне минимальной достаточности (т.е. в объеме не
- Некоторые моменты истории развития кредитной системы России
порядок установления официального курса рубля: он стал определяться по итогам торговли ММВБ. Вместе с тем это не означает, что ЦБР перестал воздействовать на уровень валютного курса рубля. Главным методом этого участия являются валютные интервенции ЦБР, то есть его прямое участие в качестве покупателя или продавца на валютном рынке. В современных условиях ЦБР нередко выступает в качестве
- 6.3 Функции Банка России. Денежно-кредитная политика
порядок осуществления расчетов с иностранными государствами; организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации; принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации; проводит анализ и прогнозирование
- 3.2. Основные формы отчетности коммерческих банков перед Банком России
порядок ее составления, представлены ниже (см. табл. 3.8). ===326 Рассмотрим наиболее важные документы: оборотную ведомость (бухгалтерский баланс), отчет о прибылях и убытках, годовой бухгалтерский отчет и общую финансовую отчетность. Бухгалтерский баланс коммерческого банка (или в соответствии с зарубежной терминологией - балансовый отчет) является основным документом, который формирует систему
- 5.2.3. Организация работы в банке по привлечению средств кредиторов
порядок и условия привлечения депозитов, осуществляет общий контроль за реализацией депозитной политики. Комитет по управлению активами и пассивами принимает принципиальные решения по вопросам формирования портфеля депозитов, анализирует структуру и динамику ресурсов, их сопряженность по срокам и суммам с активами банка с целью выработки в необходимых случаях решений по корректировке депозитной
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ОТНОШЕНИЙ СОБСТВЕННОСТИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
порядок и условия компенсации устанавливаются догово ром между кредитной организацией и соответствующим фондом поддержки малого предпринимательства. ж Страхование. Страхование субъектов малого предпринима-тельства осуществляется на льготных условиях. При этом страхо вые организации, осуществляющие страхование субъектов малого предпринимательства, в свою очередь пользуются льготами в по рядке,
- ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ РАЗВИТИЯ МАТЕРИАЛЬНОГО ПРОИЗВОДСТВА
порядок заключения соглашений позволяет госу-дарству включать в них ряд дополнительных обязательств инвес тора: соблюдение научно-технического уровня проведения работ по геологическому изучению и использованию недр; полноту из влечения минеральных ископаемых; обязательный вклад в соци-ально-экономическое развитие региона; осуществление мер по предотвращению вредного влияния работ на окружающую
- 22.2. Структура и развитие международных финансовых рынков как экономической среды для бизнеса
порядок фиксинга: официальный курс рубля по отношению к доллару определяется исходя из результатов тор гов на ММВБ со сроком расчетов лзавтра. Раньше в рамках единой тор говой сессии (ЕТС) существовало всего два инструмента - это расчеты лдоллар - рубль и левро - рубль со сроком лсегодня. Причем вре менные рамки этих торгов были очень ограничены - с 10.00 до 11,00 на долларовых торгах и с
- 6.2 Правовое регулирование деятельности ЦБ РФ. Независимость ЦБ.
порядок выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства центрального банка страны влияет на степень политического управления. Третий фактор определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка; с другой, - его законодательно установленные полномочия. В ряде стран формулировка задач центрального банка в законодательстве дана только в общих чертах. Тем не менее,
- ТЕРМИНОЛОГИЧЕСКИЙ СЛОВАРЬ
порядок составления, рассмотрения, утверждения и исполнения бюджетов, входящих в бюджетную систему страны. Бюджетное регулирование - перераспределение средств с целью обеспечения территориальным бюджетам минимально необходимого уровня доходов, направляемых на экономическое и социальное развитие территорий. Бюджетное устройство - организация и принципы построения бюджетной системы, ее структура,
- 2.Денежно-кредитная политика
формирования национальных счетов, сбора информации, ее обработки или при условии вне сения в систему национальной статистики механизма, заведо мо искажающего собираемую, получаемую и обрабатываемую информацию. Следует сказать, что достоверная статистика лежит в основе научно обоснованного управления экономикой. Измерять - значит управлять. Следовательно, одним из составляющих эле ментов
- ТЕСТЫДЛЯ ПРОВЕРКИ ОСТАТОЧНЫХ ЗНАНИЙ
порядок контроля за хозяйственными операциями; г) формы аналитических регистров и порядок отражения в них ин формации. Учетная политика организации может быть изменена в случаях: а) разработки внутренних документов; б) изменения законодательства о налоге на прибыль и применяе мых способов налогового учета; в) возникновения в ее деятельности новых хозяйственных операций; г) изменения
- Принцип единства кассы: опыт сравнительно-правового исследования
порядок его составления и исполнения.1 В связи с национализацией промышленности и акционерных обществ (в том числе банков) отпуск средств всем государственным предприятиям и учреждениям производился по утвержденной смете непосредственно из государственного бюджета, т. е. лкредитование фактически превратилось в разновидность бюджетного финансирования . Иначе говоря, пропала разница между
- 19.3. Система органов исполнительной власти и административно-правовые основы государственного управления в области финансов и кредитов
порядок его представления в Банк России в числе документов, необходи- 1 САПП РФ. 1993. № 35. Ст. 320; СЗ РФ. 1995. № 8. Ст. 681. СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918. СЗ РФ. № 28. Ст. 3357. СЗ РФ. № 6. Ст. 492. мых для принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации. Центральный банк (Банк России) - единственный в стране орган государственного денежно- кредитного и
- Столб на меже
порядок в осуществление залоговых операций, исключая двусмысленность их содержания. Поскольку законодательное право владения обеспечивалось затем: субъектом, который, прежде уплатив деньги под недвижимость, первым внес запись в ипотечную книгу, ипотечная система не допускала возможности притязания на одно и то же владение двух или нескольких лиц и намеренных двойных продаж. В Устаю о банкротах
- 2.3 ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ
порядок и направления использования денежных фондов. Внебюджетные фонды представляют собой составную часть финансовой системы РФ и обладают рядом особенностей: запланированы органами власти и управления и имеют строгую целевую направленность; денежные средства фондов используются для финансирования государственных расходов, не включенных в бюджет; 'Утратил силу с 1 января 2000 г. в соответствии с
- Словарь
порядок се проведения определяется Правительством России. При З.а. уменьшаются одновременно величины амортизационных отчислений и начисляемого износа основных фондов. Амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов -амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов, переданных в производство или эксплуатацию, рассчитывается по их видам одним из следующих способов перенесении
- 17.2. Банковская система РФ
порядок формирования и использова-ния которых устанавливается Банком России. Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России. Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности,
- Кредитование малого предпринимательства как форма финансовой поддержки
формирования и использования резервов на возможные потери по ссудам в части признания гарантий государственных фондов поддержки малого предпринимательства, подтвержденных соответствующими бюджетами, и, отнесения их к категории обеспеченных; отнести к 1 и 2 группам риска кредиты, выданные под гарантии государственных фондов поддержки малого предпринимательства. Внести изменения и дополнения в
- 2.3. Банк России как орган контроля и регулирования деятельности коммерческих банков
порядок и виды деятельности коммерческих банков, а также изложены методы регулирования и контроля работы коммерческих банков для обеспечения сбалансированности совокупного спроса и предложения. 1ЦБ России (ЦБР) - главный банк государства. Он не зависим от распорядительных и исполнительных органов власти. ЦБР - экономически самостоятельное учреждение. Статус, задачи, функции, полномочия и принципы
|
Финансы