Инновационные инструменты управления системой страхования вкладов

Жихарева, Анна Викторовна

Темы диссертаций по экономике » Экономика и управление народным хозяйством: теория управления экономическими системами; макроэкономика; экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами; управление инновациями; региональная экономика; логистика; экономика труда

Инновационные инструменты управления системой страхования вкладов тема диссертации по экономике, полный текст автореферата

Автореферат

Ученая степень	кандидат экономических наук
Автор	Жихарева, Анна Викторовна
Место защиты	Москва
Год	2010
Шифр ВАК РФ	08.00.05

Диссертация

Автореферат диссертации по теме "Инновационные инструменты управления системой страхования вкладов"

На правах рукописи

Жихарева Анна Викторовна

ИННОВАЦИОННЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ СИСТЕМОЙ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: управление инновациями

Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

- 9 ДЕК 2010

Москва 2010

004616818

Работа выпонена на кафедре Экономика и антикризисное управление ФГОБУВПО Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации

Научный руководитель: кандидат экономических наук, доцент

Морозова Татьяна Юрьевна

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор

Рогова Ольга Леонидовна

кандидат экономических наук Иванченко Василий Алексеевич

Ведущая организация: ГОУ ВПО Российский государственный

гуманитарный университет

Защита состоится 22 декабря 2010 года в 16:00 час. на заседании совета по защите докторских и кандидатских диссертаций Д 505.001.05 при ФГОБУВПО Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации по адресу: 125993, Москва, Ленинградский проспект, д. 55, ауд. 213.

С диссертацией можно ознакомиться в диссертационном зале Библиотечно-информационного комплекса ФГОБУВПО Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации по адресу: 125993, Москва, Ленинградский проспект, д. 49, комн. 203.

Автореферат разослан 19 ноября 2010 года и размещен на официальном сайте ФГОБУВПО Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации: www.fa.ru.

Ученый секретарь совета Д 505.001.05, доктор экономических наук, профессор

Р.Н. Федосова

I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИССЛЕДОВАНИЯ

Актуальность темы исследования. Формирование в России системы страхования вкладов явилось инновацией системного масштаба и создало предпосыки для стимулирования процессов привлечения сбережений населения в экономику.

В период преодоления последствий мирового финансово-экономического кризиса деятельность систем страхования вкладов как в России, так и за рубежом позволила поддержать устойчивость финансового сектора. Вместе с тем был вскрыт ряд проблем функционирования систем страхования вкладов, препятствующих достижению поставленных перед ними целей и обусловленных различными проявлениями проблемы асимметричности информации, а также недостаточной эффективностью банковского регулирования и надзора в области защиты законных интересов вкладчиков.

С этих позиций весьма своевременными являются разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору совместно с Международной ассоциацией страховщиков депозитов Основополагающие принципы для эффективных систем страхования вкладов. Согласно рекомендациям Форума финансовой стабильности указанные принципы дожны стать критериями оценки эффективности национальных систем страхования вкладов и послужить стимулом для их модернизации.

Для российской системы страхования вкладов особое значение при реализации Основополагающих принципов для эффективных систем страхования вкладов приобретает совершенствование процедур управления за счет накопленного внутреннего потенциала с учетом инновационного изменения системы банковского регулирования и надзора

В связи с этим особенно актуальным является разработка инновационных инструментов управления российской системой страхования вкладов: новых средств и способов управления, направленных на повышение эффективности системы страхования вкладов и отвечающих современному состоянию банковского сектора

Степень разработанности темы исследования. Теоретической и методологической основой диссертации послужили работы отечественных и зарубежных экономистов, посвященные теории и практике функционирования систем страхования вкладов и управления инновациями.

Комплексный анализ теоретико-методологических основ страхования вкладов, в том числе подходов к классификации систем страхования вкладов проведен в

исследованиях A.B. Аникина, И.Л. Бубнова, A.B. Виноградова, Дж. Гарсия, А. Демирпоч-Кунта, H.H. Евстратенко, Л.В. Ильиной, K.M. Канаматова, И.В. Ларионовой, A.A. Лобанова, А.Г. Мельникова, В.А. Мирошникова, В.В. Митрохина, И.В. Пашковской,

A.Ю. Симановского, и других.

Особенности институциональной среды становления и функционирования российской системы страхования вкладов раскрыты в работах Г.Ю. Агапцева, С.А. Голубева, А.Г. Гузнова, П.А. Медведева, Г.А. Тосуняна, A.B. Турбанова. Отдельные вопросы функционирования систем страхования вкладов также рассмотрены в исследованиях В.А. Гамзы, О.И. Лаврушина, Г.И. Лунтовского, И.Д. Мамоновой,

B.А. Сафронова, Ю.А. Соколова, М.И. Сухова, A.M. Тавасиева.

Теоретико-методологические основы управления инновациями исследованы и проилюстрированы российской и зарубежной практикой в трудах В.М. Аньшина, В.П. Баранчеева, A.A. Дагаева, А.К. Казанцева, П.Н. Завлина, В.В. Коссова, Н.П. Масленниковой, В.Г. Медынского, В.М. Мишина, Л.Н. Оголевой, P.A. Фатхутдинова, В.Ф. Шарова, а также Т. Давиды, М.Дж. Эпштейна, Р. Шетона.

Существенное влияние на формирование теоретических и практических результатов диссертационного исследования оказали работы по проблемам системного анализа в экономике и антикризисного управления, в том числе А.Г. Грязновой, И.Н. Дрогобыцкого, Е.Дж. Кейна, A.A. Козлова, Ф.С. Мишкина, В.М. Новикова, А.Н. Ряховской, М.А. Федотовой, A.A. Хандруева.

Вместе с тем необходимо отметить, что вопросы повышения эффективности системы страхования вкладов на основе применения инновационных инструментов управления не нашли дожного отражения и требуют допонительного исследования.

Этим определяется выбор темы исследования, его направленность и структура.

Целью исследования является решение научной задачи обоснования подходов к разработке инновационных инструментов управления системой страхования вкладов с позиций создания благоприятных условий для повышения инвестиционного потенциала банковского сектора экономики России.

Для достижения поставленной цели в исследовании решены следующие основные задачи:

1) проведен комплексный анализ основных методологических положений организации и инструментов управления системой страхования вкладов;

2) исследован зарубежный и российский опыт организации и управления системами страхования вкладов, в том числе опыт реализации инноваций в управлении ими;

3) проанализировано современное состояние российской системы страхования вкладов и определены основные факторы, влияющие на эффективность управления;

4) разработаны рекомендации по формированию инновационных инструментов управления российской системой страхования вкладов.

Объектом исследования выступает система страхования вкладов.

Предметом исследования являются инновационные инструменты управления системой страхования вкладов.

Рабочая гипотеза исследования заключается в проверке тезиса о том, что система страхования вкладов является социально-экономической системой, повышение эффективности которой обеспечивается средствами применения инновационных инструментов управления.

Теоретической и методологической основой исследования послужили научные положения, представленные в трудах отечественных и зарубежных авторов, посвященных исследованию современной рыночной и институциональной экономики, антикризисного управления, управления инновациями, российского банковского сектора, а также исследования международных финансовых институтов, монографии и научные статьи по рассматриваемой проблеме.

Нормативно-правовую основу диссертационного исследования составили законодательные акты РФ, нормативные и иные акты Банка России, документы государственной корпорации Агентство по страхованию вкладов (далее Ч Агентство по страхованию вкладов), рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору и Международной ассоциации страховщиков депозитов.

Эмпирическую основу исследования составили аналитические и статистические материалы, опубликованные Банком России, Агентством по страхованию вкладов, Международной ассоциацией страховщиков депозитов, Всемирным банком, а также другими международными финансовыми институтами.

В работе использованы общенаучные методы познания, диалектические принципы, позволяющие выявить основные характеристики исследуемых явлений и процессов, определить тенденции их становления и развития. В процессе исследования были применены такие научные методы как синтез, индукция, дедукция, системный анализ, традиционные методы группировки, сравнения, обобщения.

Научная новизна диссертационного исследования заключается в разработке инновационных инструментов управления системой страхования вкладов. Новыми в диссертационном исследовании являются следующие научные результаты:

1. Обосновано, что система страхования вкладов является социально-экономической системой. Уточнено содержание понятия система страхования вкладов с позиций совокупности правовых, финансовых и общественных отношений, возникающих между ее участниками и направленных на защиту интересов вкладчиков в целях укрепления доверия общества к национальной банковской системе и поддержания ее стабильности.

2. На основе обобщения мирового опыта управления системами страхования вкладов выявлено, что:

- инновационность управления определяется направленностью на получение социально-экономических эффектов, соответствующих целям ее создания и государственной политики;

- инструменты управления системой страхования вкладов представляют собой средства и способы изменения отношений между участниками данной системы.

3. Разработаны рекомендации по осуществлению количественной оценки эффективности системы страхования вкладов, которые позволяют:

- сформировать инструментарий контроля состояния системы страхования вкладов;

- определить ключевую проблему снижения эффективности системы страхования вкладов Ч недостаточная ответственность банковЧ участников данной системы, приводящая к осуществлению чрезмерно рискованных активных операций, повышению вероятности банкротства банка и расходования резервов системы страхования вкладов.

4. Разработана концепция проверки и оценки ряда внутренних систем управления банков - участников системы страхования вкладов (корпоративного управления, внутреннего контроля, управления рисками), применение которой способствует эффективности указанных процедур, ориентированных на повышение качества управления банками и обеспечение стабильности банковского сектора

5. Разработаны рекомендации по определению инновационной стратегии развития российской системы страхования вкладов, предусматривающие как совершенствование, так и разработку новых инструментов управления, включая разработку правил страхования догосрочных вкладов, депозитов индивидуальных предпринимателей,

предприятий малого бизнеса; дифференциацию ставок страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов; привлечение банков - участников системы страхования вкладов к экстренному покрытию дефицита фонда обязательного страхования вкладов; осуществление совместного контроля Банком Росси и Агентством по страхованию вкладов за финансовой устойчивостью банков - участников системы страхования вкладов.

Содержание диссертационного исследования соответствует паспорту специальности 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством: управление инновациями.

Теоретическая значимость диссертационного исследования состоит в том, что основные выводы и положения, полученные в диссертационном исследовании, развивают теоретические и методические основы управления системой страхования вкладов, формируют современные подходы к разработке инструментов управления данной системой.

Пракгическая значимость диссертационного исследования заключается в том, что разработанные в диссертации теоретические положения и предложенные инновационные инструменты управления системой страхования вкладов могут быть использованы органом банковского регулирования и надзора, Агентством по страхованию вкладов, банковским сообществом при повышении эффективности системы страхования вкладов, а также при совершенствовании системы стандартов качества банковской деятельности. Практическое значение имеют:

- рекомендации по осуществлению количественной оценки эффективности системы страхования вкладов;

- концепция проверки и оценки системы управления рисками, организации внутреннего контроля, состояния корпоративного управления в кредитной организации.

- рекомендации по определению инновационной стратегии развития российской системы страхования вкладов, учитывающей накопленный мировой опыт в этой области.

Апробации результатов исследования. Научные положения исследования докладывались на XIII Международной студенческой школе-семинаре Новые информационные технологии (Судак, май 2005 гола), конференции молодых ученых Актуальные вопросы экономики (Москва, Институт повышения квалификации государственных служащих, декабрь 2005 года), VI Международной научно-практической конференции Корпоративная социальная ответственность и этика

бизнеса (Москва, ФГОУ ВПО Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации, май 2010 года).

Диссертация выпонена в рамках научно-исследовательских работ, проводимых в соответствии с комплексной темой: Инновационное развитие России: социально-экономическая стратегия и финансовая политика (кафедральная подтема: Совершенствование механизма антикризисного управления в условиях модернизации экономики).

Разработанная Концепция проверки и оценки системы управления банковскими рисками, организации внутреннего контроля, состояния корпоративного управления в кредитной организации реализована в деятельности Главной инспекции кредитных организаций Банка России при подготовке методических рекомендаций по проверке и оценке качества управления банков - участников системы страхования вкладов, способствует эффективности указанных процедур.

Результаты исследования использованы в учебном процессе в Московском государственном институте электроники и математики (техническом университете) в рамках преподавания дисциплин Антикризисное управление и Прогнозирование и управление сложными системами, а также в Институте экономики и антикризисного управления при подготовке учебника Антикризисное управление кредитными организациями (под ред. А.Н. Ряховской. Ч М.: ИЭАУ, 2003. Ч 260 е., авторский объем 0,5 п.л.), рекомендованного Министерством общего и профессионального образования РФ в качестве учебника для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям.

Внедрение основных результатов исследования подтверждено соответствующими документами.

Публикации. По теме диссертационного исследования опубликовано восемь печатных работ авторским объемом 3,8 п.л., в том числе пять статей авторским объемом 3 п.л. в ведущих рецензируемых научных журналах и изданиях, определенных ВАК.

Структура диссертационного исследования была определена в соответствии с необходимостью решения поставленной научной задачи. Диссертационное исследование состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы, включающего 151 наименование, содержит 199 страниц машинописного текста, 25 таблиц, 10 схем, 8 рисунков и 12 приложений. Структура диссертационного исследования приведена в таблице 1.

Таблица 1.

Структура диссертационного исследования _

Наименование Количество

Глав Параграфов Таблиц Схем Рисунков Приложении

Введение

Глава I. Теоретико-методологические аспекты организации и управления системой страхования вкладов 1.1. Сущностные характеристики системы страховашш вкладов 1 1

1.2. Организационно-управленческая структура системы страхования вкладов 3 2 2

1.3. Инновации в управлении системой страхования вкладов 3

Глава П. Управление системой страхования вкладов как компонент антикризисного управления 2.1. Анализ зарубежного опыта организации и применения инструментов управления системами страхования вкладов 1 1

2.2. Особенности развития и применения инструментов управления системой страховшшя вкладов в России 2 2

2.3. Анализ управления и современного состояния российской системы страхования вкладов 1 4 2

Глава Ш. Совершенствование управления системой страхования вкладов на основе инновационных инструментов 3.1. Инновационные подходы к оценке эффективности системы страхования вкладов 6 2 1

3.2. Организационно-унравленчсские инновации в российской системе страхования вкладов 1 1

3.3. Инновационные инструменты диагностики состояния внутрибанковских систем управления 1 3

Заключение

Библиография 151 наименования

Приложения 12 приложений 6 5 4

Всего: 25 10 8 12

II. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ, РАССМОТРЕННЫЕ И ОБОСНОВАННЫЕ В ИССЛЕДОВАНИИ

Первая группа проблем связана с исследованием основных теоретико-методологических положений организации и инструментов управления системой страхования вкладов.

Как показал анализ, создание систем страхования вкладов направлено (1) на минимизацию возможных потерь вкладчиков от невозврата финансовыми. учреждениями их вкладов, а также (2) на обеспечение стабильности банковской системы страны путем предотвращения массовых изъятий вкладов и поддержания

доверия к ней в обществе. Достижение этих целей позволяет обеспечить как социальную стабильность, так и непрерывность процесса трансформации сбережений населения в инвестиции, в том числе направляемые на повышение качества жизни и в инновационную деятельность. В связи с этим систему страхования вкладов предложено рассматривать как социально-экономическую систему.

С учетом практики организации и функционирования систем страхования вкладов в работе исследована взаимосвязь понятий страхование вкладов и гарантирование вкладов, которые рассмотрены в двух аспектах: как экономическая и как правовая категории. Это позволило определить, что страхование вкладов в отличие от их гарантирования охватывает более широкий спектр отношений, поскольку предполагает наличие резервов, которые могут быть направлены на выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая. Аналогично система страхования вкладов в отличие от системы гарантирования вкладов дожна характеризоваться наличием специально сформированных резервов.

Таким образом, под системой страхования вкладов предложено понимать совокупность правовых, финансовых и общественных отношений между ее участниками, направленных на защиту вкладов, размещенных в финансовых учреждениях - участниках системы страхования вкладов, в целях укрепления доверия общества к национальной банковской системе и поддержания ее стабильности.

Исследование мирового опыта организации и функционирования систем страхования вкладов позволило определить их основные элементы (участников системы страхования вкладов), а также взаимосвязи между ними (см. рис. 1).

При описании российской системы страхования вкладов требуется уточнение предложенной схемы. В частности, необходимо учитывать, что в настоящее время государственная корпорация Агентство по страхованию вкладов (далее Ч Агентство) не только обеспечивает функционирования системы страхования вкладов, но и выпоняет функции конкурсного управляющего в деле о банкротстве банков -участников системы страхования вкладов, а также временно наделено пономочиями по осуществлению мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) указанной группы банков. Требуется расширение круга участников системы страхования вкладов также с учетом вовлечения в отношения страхования вкладов:

- субъектов, контролирующих функционирование системы страхования вкладов: Правительства РФ, Счетной палаты РФ и аудиторской организации, проверяющей использование Агентством фонда обязательного страхования вкладов;

- субъектов, способствующих разрешению локальных конфликтов между участниками системы страхования вкладов: банковских саморегулируемых организаций и общественных организаций защиты законных интересов вкладчиков в их отношениях с финансовыми учреждениями.

Рис. 1. Функционирование системы страхования вкладов

Расширение круга участников системы страхования вкладов может быть также направлено на достижение основных целей создания системы страхования вкладов. Например, страхование средств, размещенных населением в пенсионных и инвестиционных фондах, ориентировано на защиту денежных средств наиболее широких слоев населения и создание догосрочных инвестиционных ресурсов, а страхование счетов индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса обеспечивает допонительно сокращение недобросовестной практики по переводу юридическими лицами средств во вклады физических лиц в целях сохранения прибыли и оборотных активов.

Исходя из понимания процесса управления системой как совокупности сознательных целенаправленных действий субъекта управления и соответствующего

поведения управляемого объекта, выявлено, что при управлении российской системой страхования:

субъектом управления целесообразно признать Правительство РФ, Банк России и Агентство;

^ объектом управляющих воздействий могут являться как взаимоотношения между участниками системы страхования вкладов, так непосредственно и любой из участников системы страхования вкладов.

При этом управление отечественной системой страхования вкладов, являясь составной частью управления банковской системой в целом, сочетает в себе элементы регулирования и саморегулирования. Регулирование российской системы страхования вкладов дожно происходить в рамках таких программных документов как Основные направления единой денежно-кредитной политики и Стратегия развития банковского сектора РФ на очередной период и быть ориентированы на достижение поставленных перед системой страхования вкладов целей. Саморегулирование системы страхование вкладов происходит путем самостоятельного реагирования ее участников в рамках установленных взаимоотношений на внешние воздействия. Такой подход обеспечивает возможность применения широкого спектра инструментов управления Ч экономических, организационных, социально-психологических, социокультурных Ч как на макро-, так и на микроуровне.

Как показало исследование, для российской системы страхования вкладов актуальным является совершенствование процедур управления с учетом накопленного мирового опыта в этой области. Для обеспечения возможности применения бенчмаркинга выявлены основные характерные признаки систем страхования вкладов1:

Х наличие правового регулирования (специальною законодательства) организации системы страхования вкладов;

Х перечень объектов страхования;

Х форма организации системы страхования вкладов (форма собственности организации, ответственной за функционирование системы страхования вкладов);

Х объем пономочий, предоставляемых организации, ответственной за функционирование системы страхования вкладов;

Х форма участия финансовых учреждений в системе страхования вкладов;

Х порядок формирования резервов системы страхования вкладов;

Х определение страхового случая;

1 Согласно Основополагающим принципам эффективных систем страхования вкладов в аналогичных ситуациях употребляются термины технические или структурные характеристики.

Х порядок определения размера возмещения по вкладам;

*. наличие государственного участия в финансовом обеспечении выплат страхового возмещения;

Х скорость выплаты вкладчикам страхового возмещения;

Х порядок осуществления выплат по застрахованным вкладам;

Х валюта выплат;

Х возможность ограничения рисков возникновения неблагоприятных условий функционирования систем страхования вкладов;

Х степень прозрачности деятельности систем страхования вкладов.

Совокупность приведенных характерных признаков систем страхования вкладов

позволяет описать правила страхования вкладов (включая установленные ограничения и санкции), изменение которых ведет к изменению состояния системы в целом. В связи с этим указанные признаки предложено рассматривать в качестве инструментов управления системой страхования вкладов, инновационное совершенствование которых дожно быть направлено на повышение эффективности управления системой страхования вкладов.

Исследование инноваций в управлении системой страхования вкладов позволило выявить следующие их особенности:

- в большинстве случаев они реализуются в банковской системе монополистом по оказанию услуг страхования вкладов и приводят к изменениям в отрасли в целом;

- направлены на получение социально-экономических эффектов, предусмотренных целями создания системы страхования вкладов.

При этом инновационные стратегии развития системы страхования вкладов не связаны преимущественно с приобретением прав на использование интелектуальной собственности. По результатам обобщения и анализа классификации инновационных стратегий выявлены их виды, которые могут быть реализованы системой страхования вкладов, это стратегии: продуктовой или процессной имитации; следования жизненному циклу; поддержки продуктового ряда в актуальном состоянии; предконкурентной консолидации; стадийного преодоления.

Вторая группа проблем связана с проведением анализа мирового опыта применения и совершенствования инструментов управления системами страхования вкладов.

Как показало исследование опыта управления ведущими системами страхования вкладов в США и странах - членах Европейского союза, организация указанных систем является жизненной необходимостью, с которой страны стакиваются в процессе

преодоления кризисов: США Ч при преодолении последствий Великой депрессии 19311933 гг.; Германия Ч рецессии 1966-1967 гг.; Австрия, Великобритания, Испания, Нидерланды, Франция Ч кризисов, связанных с повышением цен на нефть в 1973-1982 гг. Аналогично формирование основ российской системы страхования вкладов произошло в период преодоления последствий системного банковского кризиса 1998 г.

Введение системы страхования вкладов обусловлено необходимостью предотвращения банкротств отдельных банков, что способствует стабилизации финансового положения банковской, сохранению финансово-хозяйственных связей между экономическими субъектами отечественной и социального спокойствия в обществе. Создание систем страхования вкладов, как правило, сопровождается совершенствованием структуры банковской системы, а также институтов банковского регулирования и надзора.

По мере развития экономики, стабилизации финансовой системы и увеличения внутренних сбережений системы страхования вкладов реализуют организационно-управленческие инновации, предусматривающие в том числе расширение круга объектов страхования путем распространения страхования на депозиты юридических лиц, а также снижение морального риска. Ведущие системы страхования вкладов применяют инструменты управления (правила страхования вкладов), которые:

Х реализуют принцип обязательного участия в них финансовых учреждений, привлекающих подлежащие страхованию вклады;

Х обеспечивают быстроту выплат вкладчикам страхового возмещения;

Х предусматривают наличие в их организационных структурах организаций, ответственных за функционирование систем страхования вкладов;

Х нацелены на снижение морального риска.

Наибольшее распространение получили следующие инструменты снижения морального риска: законодательное закрепление обязательных систем страхования вкладов и лимитов страхового возмещения2; наличие механизмов своевременного предотвращения кризисных ситуаций; обеспечение прозрачности деятельности систем страхования вкладов.

Проведенный ретроспективный анализ развития российской системы страхования вкладов позволил выделить следующие этапы ее становления:

1. Этап организации и становления государственной системы защиты законных интересов вкладчиков в период до системного банковского кризиса 1998 г.,

г Этот подход закреплен Законом США О банковской деятельности, Директивой 94/19/ЕС, а также поддерживается Международным валютным фондом и Международной ассоциацией страховщиков депозитов.

характеризующиеся нормативным закреплением положений о создании и использовании различных страховых фондов.

2. Этап ограниченного страхования вкладов в щелях преодоления последствий системного кризиса 1998 г. В период до конца 2003 г. страхованию подлежали лишь вклады, размещенные в кредитных организациях, находившихся под управлением государственной корпорации Агентство по реструктуризации кредитных организаций (далее Ч АРКО). Указанный этап характеризуется:

Х формированием необходимой законодательной базы, регламентирующей деятельность АРКО, в том числе в области гарантирования вкладов в отдельных кредитных организациях;

Х накоплением АРКО практики по отбору проблемных банков и оказанию им финансовой поддержки;

Х совершенствованием созданной концепции страхования вкладов, результатом которого явилось принятие в конце 2003 г. Федерального закона О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (далее Ч Закон о страховании вкладов) и создание Агентства на базе АРКО.

3. Этап становления отечественной системы страхования вкладов, связанный с реализацией положений Закона о страховании вкладов.

В кратчайшие сроки в 2004 г. Банком России и Агентством была сформирована основа нормативно-правовой базы для практического применения инструментов управления, обеспечивающих:

функционирование системы страхования вкладов;

взаимодействие между отдельными участниками системы страхования вкладов;

^ отбор банков в систему страхования вкладов;

S выпонение Агентством функций конусного управляющего в делах о банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады.

Сформированная правовая среда создала предпосыки для применения инновационных инструментов диагностики финансовой устойчивости банков, имевших лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, и признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов. Впервые для российского банковского сектора была применена методика расчета главных показателей финансовой устойчивости банков, базирующаяся на положениях американской системы оценки банков CAMELS. Это позволило накопить опыт оценки качества управления российскими банками в рамках комплексной оценки их финансовой устойчивости.

По данным Банка России3, заявление на вступление в систему страхования вкладов подали 1150 из 1183 банков, имевших лицензию па привлечение денежных средств физических лиц. К концу 2005 г., когда прием в систему страхования вкладов завершися официально, участниками системы страхования вкладов стал 824 банк, из них 18 получили лицензию на привлечение средств физических лиц впервые, а 297 лишились права привлекать средства физических лиц. В банках, включенных в систему страхования вкладов, было сосредоточено более 99% всех вкладов физических лиц и около 94% всех активов банковского сектора.

4. Этап преодоления последствий мирового финансово-экономического кризиса (с октября 2008 г.), связанный с реализацией комплекса антикризисных мероприятий, предусматривающего в том числе изменение порядка компенсации застрахованных вкладов: выплаты стали производиться в размере 100% суммы вкладов в банке на момент наступления страхового случая, но не более 700 тыс. рублей. В целях экономии средств фонда обязательного страхования вкладов были введены инновационные инструменты управления системой страхования вкладов:

Х Агентству предоставлены пономочия по участию в осуществлении мероприятий по предупреждению банкротства проблемных банков -участников системы страхования вкладов;

Х Банку России предоставлены пономочия в части неприменения к проблемным банкам (в отношении которых осуществляются мероприятия по предупреждению банкротства с участием Агентства) мер воздействия;

Х организовано финансирование мероприятий по предупреждению банкротства банков - участников системы страхования вкладов.

Реализованные антикризисные мероприятия позволили российской системе страхования вкладов накопить опыт применения инновационных инструментов в сфере предупреждения и разрешения ситуаций с проблемными банками в целях поддержания непрерывного стабильного функционирования банковской системы.

Проведенный анализ развития отечественной системы страхования вкладов позволил выявить, что этапы качественного совершенствования инструментов управления ею связаны с преодолением кризисных ситуаций, в ходе которых происходит осознание потребности в разработке и внедрении инновационных изменений.

В период преодоления последствий мирового финансово-экономического кризиса отечественная система страхования вкладов стокнулась с повышением активности

1 Информация Департамента внешних и общественных связей Банка России о те кушем состоянии с допуском банков н систему страхования вкладов от 17.01.2006.

участников рынка банковских вкладов физических лиц. Банки проводили политику повышения процентных ставок по вкладам (см. рис. 2), привлекая вклады населения для воспонения недостатка ликвидности и формирования ресурсной базы, обеспечивающей возврат средств, которые были предоставлены в целях поддержания финансовой устойчивости банковского сектора в кризисных условиях. При отсутствии в течение 2009 года иных малорискованных способов вложения населением денежных средств это привело к увеличению доли вкладов физических лиц в пассивах банковского

Источник: расчеты по данным Банка России, www.cbr.ru.

Результаты обобщения мероприятий, осуществленных ведущими странами мира в рамках преодоления последствий мирового финансово-экономического кризиса, свидетельствуют о том, что системы страхования не способны ограничивать ряд системных рисков, реализация которых увеличивает расходы (в том числе расходы фондов страхования) на преодоление кризисной ситуации.

Во-первых, население проигнорировало установленные лимиты страхового возмещения, предполагающие ответственность населения за выбор финансового учреждения, и не рассматривает их в качестве необходимой платы за риск вложения собственных средств. Это обусловило необходимость увеличения лимитов страхового покрытия в целях недопущения паники среди вкладчиков.

Во-вторых, было затруднено распределение бремени расходов по разрешению проблем неплатежеспособных участников системы страхования вкладов между стабильно

функционирующими (здоровыми) банками. В связи с этим государственные органы вынуждены активно участвовать в рекапитализации банков и национализации банковских активов, а также в создании допонительных резервных фондов.

В-третьих, системы страхования вкладов, в том числе характеризующиеся обязательным участием в них банков, не обеспечили поддержание рыночной конкурентной среды в сегменте частных вкладов. Об этом свидетельствует как перераспределение вкладов физических лиц в пользу банков с государственным участием и банков, которым оказывалась государственная поддержка, так и обострение рекламных компаний, делающих акцент на наличии страхования вкладов.

Третья группа проблем связана с разработкой подходов к совершенствованию управления системой страхования вкладов на основе инновационных инструментов управления.

В рамках исследования этой проблемы проведено обобщение последствий введения системы страхования вкладов (ее влияния на экономическую и социальную сферу общества) и предложены концептуальные подходы к управлению системой страхования вкладов, предусматривающие разрешение задачи усшения положительных результатов и минимизации негативных последствий от ее введения (см. рис. 3).

Социально-экономические эффекты введения системы страхования вкладов могут быть рассмотрены в качестве критериев, позволяющих субъекту управления выбирать приоритетные инструме1ггы управления системой страхования вкладов и направления ее инновационного совершенствования. При этом указанные социально-экономические эффекты на макро-, мезо- и микроуровнях характеризуются тем, что агрегируют в себе результаты воздействия на банковский сектор и экономику множества разнонаправленных факторов, в том числе и результаты влияния системы страхования вкладов.

Для практической оценки положительных результатов и негативных последствий введения системы страхования вкладов предложено использовать соответствующие количественные показатели оценки отдельных аспектов состояния экономики, банковского сектора и отдельных банков. Расходы участников системы страхования вкладов, понесенные ими при достижении заданного уровня показателей, могут быть рассмотрены в качестве затрат при оценке эффективности системы страхования вкладов.

Построение сбалансированной системы количественных показателей оценки эффективности системы страхования вкладов позволит допонить качественные критерии, предусмотренные в Основополагающих принципах для эффективных систем страхования депозитов. Для российской системы страхования вкладов наличие такой системы показателей означает возможность использования помимо целевого

управления, инструментария контроля состояния системы страхования вкладов, позволяющего определять отклонения от оптимальной траектории достижения стратегических целей.

Управлеиие системой страхования вкладов

Усиление положительных результатов введения, таких как: Минимизация негативных последствий введения, таких как:

1. Обеспечение стабильности функционирования национальной банковской системы

2. Поддержание социальной стабильности в обществе

3. Защита законных интересов вкладчиков

4. Поддержание доверия населения к институтам государственной власти и банковской системе

5. Стимулирование роста сбережений как необходимого элемента сбалансированной денежно-кредитной политики

6. Рационализация расходов правительства и фонда страхования в случае банкротства одного или группы финансовых учреждений

7. Сокращение количества банкротств финансовых учреждений, а также обеспечение благоприятных условий проведения процедур их банкротства, когда это становится неизбежным

8. Привлечение финансовых учреждений к разрешению проблем неплатежеспособности проблемных финансовых учреждений

9. Формирование рыночной конкурентной среды на рынке частных вкладов

10. Разграничение компетенции и ответственности сторон Ч финансовых учреждений и вкладчиков

11. Поддержание ликвидности отдельных банков и банковской системы в целом, в том числе в кризисные периоды

1. Ослабление мотивации клиентов к выбору надежных финансовых учреждений

2. Неизьятие вкладчиками своих вкладов даже из проблемных финансовых учреждений - участников системы страхования вкладов

3. Возможность для злоупотреблений и недостаточная ответственность со стороны руководства финансовых учреждений - участников системы страхования вкладов и, как следствие, ухудшение качества внутрибанковских систем управления

4. Осуществление финансовыми учреждениями - участниками системы страхования вкладов чрезмерно рискованных активных операций

5. Увеличение издержек всех финансовых учреждений - участников системы страхования вкладов, которые становятся склонны закладывать производимые отчисления в фонд страхования в цену своих услуг

6. Обеспечение преимущества финансовых учреждений - участников системы страхования вкладов в конкуренции с другими, возможно более здоровыми финансовыми институтами, не участвующими в системы страхования вкладов

Рис. 3. Концептуальные подходы куправлению системой страхования вкладов

Для реализации инновационного подхода к управлению системой страхования вкладов предложено изменить подходы к представлению статистической информации о состоянии банковского сектора и организовать аккумулирование информации о результатах деятельности и финансовом состоянии группы банков - участников системы страхования вкладов. С учетом зарубежного опыта предложено также

расширить перечень сведений, которые Банк России вправе предоставлять Агентству, предусмотрев информирование Агентства о результатах оценки финансовой устойчивости банков - участников системы страхования вкладов.

Как показано в исследовании, одной из главных задач управления системой страхования вкладов является снижение морального риска, который приводит к недостаточной ответственности банков - участников системы страхования вкладов, к осуществлению чрезмерно рискованных активных операций, повышению вероятности банкротства банка и расходования средств фонда страхования. Например, следствием реализации морального риска при страховании вкладов в финансовых учреждениях с государственным участием и слишком больших, чтобы обанкротиться может стать перенос убытков на государство и в догосрочной перспективе может привести к подрыву устойчивости банковской системы.

Важным стимулом повышения качества управления банков - участников системы страхования вкладов как одного из условий снижения морального риска является осуществление органом банковского регулирования и надзора оценок качества управления. В связи с этим инновационные инструменты управления дожны быть направлены в том числе на диагностику состояния ряда внутрибанковских систем управления (корпоративного управления, внутреннего контроля, управления рисками), а также повышение их эффективности. Подтверждение органами банковского регулирования и надзора эффективности внутрибанковских систем управления позволяет, с одной стороны, обеспечить развитие банковского сектора и сформировать ядро рыночной дисциплины, а с другой Ч предупредить банковские кризисы на микро-и макроуровнях, обеспечив действенную защиту законных интересов вкладчиков и кредиторов. Для этого необходимо:

1) установить адекватные современному уровню развития отечественной банковской системы минимальные требования к организации и функционированию внутрибанковских систем управления, включая требования к квалификации менеджеров и составу совета директоров;

2) разработать систему соответствующих стандартов с учетом наилучшей практики организации и функционирования внутрибанковских систем управления;

3) определить методологию проверки и оценки внутрибанковских систем управления как одного из инструментов контроля за соблюдением банками установленных требований.

В связи с этим рассмотрена работа органа банковского регулирования и надзора по совершенствованию минимальных требований и рекомендаций к организации и

функционированию внутрибанковских систем управления. Анализ деятельности Ассоциации российских банков в области организации саморегулирования банковской деятельности также показывает потребность банковского сообщества в инновационных изменениях подходов к организации и функционированию внутрибанковских систем управления. Учитывая накопленный в рамках системы страхования вкладов опыт по выводу банков из кризисных ситуаций, предложено привлечь Агентство к выработке отечественных стандартов качества внутрибанковских систем управления.

В качестве одного из действенных инструментов управления, стимулирующего развитие культуры управления в российских банках, рассмотрено проведение проверок и оценок качества }Т1равления банков. Проведение органом банковского регулирования и надзора таких проверок в рамках реализации в 2004 г. переходных положений Закона о страховании вкладов позволило накопить опыт применения инновационных инструментов диагностики состояния внутрибанковских систем управления.

По результатам анализа законодательства РФ, а также рекомендаций международных финансовых институтов по организации эффективных внутрибанковских систем управления сформулированы концептуальные положения проведения проверки и оценки этих систем управления. Приведенная в таблице 2 концепция представляет собой симметричную относительно главной диагонали матрицу (повторы в которой не приводятся) и позволяет продемонстрировать тесную взаимосвязь между различными аспектами организации и функционирования таких составляющих управления банками как корпоративное управление, внутренний контроль и управления рисками.

Разработанную концепцию предложено использовать в целях формирования системного видения организации управления кредитной организацией, что позволяет:

1)органу банковского регулирования и надзора Ч определить направления совершенствования методического обеспечения проверок внутрибанковских систем управления, исключив повторную проверку и оценку их общих элементов, а также подходов к оценке качественных элементов управления банком в целях дифференциации банковского надзора;

2) Агентству Ч определить направления совершенствования инструментария антикризисного управления при организации работы по выводу банков из кризисных ситуаций, а также создать базис для введения дифференцированной шкалы страховых взносов в зависимости от финансовой устойчивости банков - участников системы страхования вкладов;

3) банковскому сообществу Ч понее учитывать взаимосвязь внутрибанковских систем управления в целях повышения их эффективности, обеспечения их адекватной

самооценки, а также разработки системы стандартов качества отдельных процессов

управления.

Таблица 2.

КОНЦЕПЦИЯ

проверки и оценки системы управления банковскими рисками, организации внутреннего контроля, состояния корпоративного управления

Вопросы проверки системы управления рисками Вопросы проверки организации внутреннего контроля Вопросы проверки состояния корпоративного управления

1. Вопросы проверки системы управления рисками

Функционирование системы управления рисками. Соответствие управления банковскими рисками характеру, масштабу и условиям осуществления операций по отдельным направлениям деятельности кредитной организации. Осуществление на постоянной основе контроля за функционированием системы управления рисками. Осуществление на постоянной основе контроля за оценкой банковских рисков. Соблюдение порядка информационного обеспечения по вопросам управления рисками. Организация и мониторинг системы управления рисками. Соответствие системы управления рисками характеру, масштабу и условиям деятельности кредитной организации.

2. Вопросы проверки организации внутреннего контроля

Функционирование системы

внутреннего контроля в части:

- осуществления контроля за распределением пономочии при совершении операций и сделок;

- осуществления контроля за управлением информационными потоками и обеспечением информационной безопасности;

- соблюдения порядка информационного обеспечения.

Функционирование службы

внутреннего контроля.

Соответствие органов и направлений системы внутреннего контроля кредитной организации характеру, масштабам и условиям деятельности кредитной организации.

Построение внутреннего контроля в кредитной организации.

Организация контроля за распределением пономочий при совершении операций и сделок.

Организация контроля за управлением информационными потоками и обеспечением информационной безопасности.

Мониторинг системы внутреннего контроля.

Соответствие организации внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям

деятельности кредитной

организации.

3. Вопросы проверки состояния корпоративного управлении

Организация деятельности органов управления кредитной организации, в том числе распределение пономочии между ними.

Определение стратегии развития деятельности кредитной организации.

Предотвращение конфликтов интересов.

Соблюдение принципов профессиональной этики.

Раскрытие информации о деятельности кредитной организации.

Соответствие состояния корпоративного управления характеру, масштабам и условиям деятельности кредитной организацииХ_

Комплексный анализ управления российской системой страхования вкладов позволил выявить направления его инновационного совершенствования. В рамках инновационной стратегии развития отечественной системы страхования вкладов предложены следующие рекомендации по формированию инновационных инструментов управления, в том числе способных обеспечить снижение морального риска: 1. Совершенствование правил организации системы страхования вкладов

Включение в перечень участников системы страхования вкладов небанковских финансовых институтов (страховых компаний и пенсионных и инвестиционных фондов), а также банковских саморегулируемых организаций и общественных организаций защиты законных интересов вкладчиков;

Расширение перечня объектов страхования и включение в него всех видов вкладов физических лиц, а также счетов индивидуальных предпринимателей и предприятий малого бизнеса, а затем и иных юридических лиц (это дожно сократить практику по переводу юридическими лицами средств во вклады физических лиц в целях сохранения прибыли и оборотных активов);

Изменение порядка формирования резервов системы страхования вкладов:

^ внедрение дифференцированной шкалы ставок страховых взносов в зависимости, например, от финансовой устойчивости банков или от объема догосрочных вкладов, подлежащих обязательному страхованию; ^ привлечение банков - участников системы страхования вкладов к экстренному покрытию дефицита фонда обязательного страхования вкладов:

Введение допонительного страхового случая: например, изъятие из банка более 20% вкладов в течение 5 рабочих дней (это дожно способствовать предотвращению массового бегства вкладчиков из банков);

Изменение порядка определения размера возмещения по вкладам:

Х повышение размера страхового возмещения по догосрочным вкладам, что сможет создать стимулы для организации системы жилищных накоплений;

Х ограничение страхового возмещения по вкладам с завышенными процентными ставками в целях поддержания рыночной дисциплины;

**Х Повышение прозрачности деятельности системы страхования вкладов:

> включение комплексной концепции развития системы страхования вкладов в основные программные документы (Основные направления единой денежно-кредитной политики и Стратегию развития банковского сектора РФ на очередной период);

> уточнение структуры аналитических отчетов о состоянии системы страхования вкладов и рынка банковских вкладов физических лиц в целях раскрытия положительных результатов от деятельности системы страхования вкладов и минимизации возможных негативных последствий;

Создание благоприятных условий для развития рынка вкладов физических лиц: повышение финансовой грамотности населения;

^ установление допонительных налоговых льгот для процентных выплат по догосрочным вкладам; 2. Совершенствование правил регулирования и надзора за деятельностью банков -участников системы страхования вкладов *> Расширение пономочий Агентства:

Х осуществление Банком России и Агентством совместного непрерывного контроля за состоянием банков - участников системы страхования вкладов, а также системными рисками;

Х придание актам Агентства статуса нормативных актов, обязательных для соблюдения банками - участников системы страхования вкладов;

Х предоставление на постоянной основе Агентству пономочий по осуществлению мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) банков - участников системы страхования вкладов;

Х предоставление Агентству пономочий по бесспорному взысканию с банков задоженности по уплате страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов;

Х обеспечение правовой защиты служащих Агентства, занимающихся урегулированием несостоятельности банков;

Ограничение рисков возникновения неблагоприятных условий:

> уточнение требований к внутрибанковским системам управления участников системы страхования вкладов в целях внедрения дифференцированной шкалы страховых взносов, а также снижения морального риска;

> возложение на банки - участники системы страхования вкладов обязанности допонительно страховать крупные вклады;

> установление (расширение) перечня случаев, когда банки могут отказаться от заключения (испонения) договора банковского вклада (счета) в целях усиления механизмов противодействия легализации преступных доходов;

> повышение капитализации банковского сектора.

III. ОСНОВНЫЕ ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Выводы и основные положения диссертационного исследования отражены в следующих публикациях.

В журналах и изданиях, определенных ВАК:

1. Жихарева A.B. Система страхования вкладов: история и перспективы [текст]/ A.B. Жихарева//Банковское дело. Ч М., 2007. Ч №9. Ч С.57-60 (0,6 п.л.);

2. Жихарева A.B. Системы страхования вкладов: теоретические аспекты организации [текст] / A.B. Жихарева //Вестник экономической интеграции. Ч М.,

2008. Ч №1. Ч С.64-75 (0,7 п.л.);

3. Жихарева A.B. Совершенствование методологии проверки и оценки систем управления банком Ч фактор обеспечения устойчивости банковского сектора [текст] / A.B. Жихарева, Т.Ю. Морозова //Банковское дело. Ч М., 2008. Ч №4. Ч С.27-33 (0,8/0,5 п.л.);

4. Жихарева A.B. Философия систем страхования вкладов [текст] / A.B. Жихарева //Вестник экономической интеграции. Ч М., 2010. Ч №4. Ч С.81-87 (0,5 пл.).

5. Жихарева A.B. Инновации в системах страхования вкладов [текст] / А.В.Жихарева //Вестник экономической интеграции.Ч М., 2010. Ч №9.Ч C.44-5I (0,7 п.л.).

В других периодических изданиях:

6. Жихарева A.B. Страхование банковских вкладов (мировой опыт и дискуссии в России) [текст] / A.B. Жихарева //Новые информационные технологии. Тезисы докладов XIII Международной студенческой школы-семинара Ч М: МГИЭМ, 2005. Ч 361 е. ЧС. 186-187 (0,2 п.л.);

7. Жихарева A.B. О показателях финансовой устойчивости для оценки финансовых рынков в зарубежных странах и в России [текст] / С.М. Гусаров, A.B. Жихарева, Т.Ю. Морозова //Актуальные вопросы экономики. Сборник докладов аспирантов на конференции молодых ученых ИПКгосслужбы Ч М: Институт повышения квалификации государственных служащих, 2005. Ч 224 с. Ч С. 115-129 (0,6/0,2 пл.);

8. Жихарева A.B. Подходы к управлению эффективностью системы страхования вкладов [текст] / A.B. Жихарева //Финансовое оздоровление организаций в условиях мирового кризиса. Сборник научных статей профессорско-преподавательского состава.Ч М.: Институт повышения квалификации государственных служащих,

2009. Ч 136 с. Ч С. П 6-125 (0,4 п.л.).

Подписано в печать:

18.11.2010

Заказ № 4598 Тираж - 140 экз. Печать трафаретная. Объем: 1,5усл.п.л. Типография л11-й ФОРМАТ ИНН 7726330900 115230, Москва, Варшавское ш., 36 (499) 788-78-56 www.autorefcrat.ru

Диссертация: содержание автор диссертационного исследования: кандидат экономических наук , Жихарева, Анна Викторовна

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ И УПРАВЛЕНИЯ СИСТЕМОЙ

СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ.

1.1. Сущностные характеристики системы страхования вкладов.

1.2. Организационно-управленческая структура системы страхования вкладов.

1.3. Инновации в управлении системой страхования вкладов.

ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ СИСТЕМОЙ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ КАК КОМПОНЕНТ АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ.

2.1. Анализ зарубежного опыта организации и применения инструментов управления системами страхования вкладов.

2.2. Особенности развития и применения инструментов управления системой страхования вкладов в России.

2.3. Анализ управления и современного состояния российской системы страхования вкладов.

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УПРАВЛЕНИЯ СИСТЕМОЙ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ НА ОСНОВЕ ИННОВАЦИОННЫХ ИНСТРУМЕНТОВ.

3.1. Инновационные подходы к оценке эффективности системы страхования вкладов.

3.2. Организационно-управленческие инновации в российской системе страхования вкладов.

3.3. Инновационные инструменты диагностики состояния внутрибанковских систем управления.

Диссертация: введение по экономике, на тему "Инновационные инструменты управления системой страхования вкладов"

Актуальность темы исследования. Формирование в России системы страхования вкладов явилось инновацией системного масштаба и создало предпосыки для стимулирования процессов привлечения сбережений населения в экономику.

В период преодоления последствий мирового финансово-экономического кризиса деятельность систем страхования вкладов как в России, так и за рубежом позволила поддержать устойчивость финансового сектора. Вместе с тем был вскрыт ряд проблем функционирования систем страхования вкладов, препятствующих достижению поставленных перед ними целей и обусловленных различными проявлениями проблемы асимметричности информации. В частности, системы страхования вкладов стокнулись:

- с необходимостью увеличения лимитов страхового покрытия в целях недопущения паники среди вкладчиков и сохранения лояльности населения к банковскому сектору;

- с невозможностью перераспределения бремени расходов по разрешению проблем неплатежеспособных участников систем страхования вкладов между стабильно функционирующими;

- с ослаблением рыночной дисциплины в сегменте частных вкладов вплоть до обострения рекламных компаний, в рамках которых основной акцент делася на наличии страхования вкладов.

Как показало исследование и опыт практической работы, проблемы функционирования систем страхования вкладов обусловлены, прежде всего, недостаточной эффективностью банковского регулирования и надзора в области защиты законных интересов вкладчиков.

С этих позиций весьма своевременными являются разработанные Базельским комитетом по банковскому надзору совместно с Международной' ассоциацией страховщиков депозитов Основополагающие принципы для эффективных систем страхования вкладов. Согласно рекомендациям Форума финансовой стабильности указанные принципы дожны стать критериями оценки эффективности национальных систем страхования вкладов и послужить стимулом для их модернизации.

Для российской системы страхования вкладов особое значение при реализации

Основополагающих принципов для эффективных систем страхования вкладов приобретает совершенствование процедур управления за счет накопленного внутреннего потенциала с учетом инновационного изменения системыt банковского регулирования и надзора.

В связи с этим особенно актуальным является разработка инновационных инструментов управления российской системой страхования вкладов: новых средств и способов управления, направленных на повышение эффективности системы страхования вкладов и отвечающих современному состоянию банковского сектора.

Степень разработанности темы исследования. Теоретической и методологической основой диссертации послужили работы отечественных и зарубежных экономистов, посвященные теории и практике функционирования систем страхования вкладов и управления инновациями.

Комплексный анализ теоретико-методологических основ страхования вкладов, в том числе подходов к классификации систем страхования вкладов проведен в исследованиях A.B. Аникина, И.Л. Бубнова, A.B. Виноградова, Дж. Гарсия,

A. Демирпоч-Кунта, H.H. Евстратенко, JI.B. Ильиной, K.M. Канаматова, И.В. Ларионовой, A.A. Лобанова, А.Г. Мельникова, В.А. Мирошникова,

B.В. Митрохина, И.В. Пашковскои, А.Ю. Симановского, и других.

Особенности институциональной среды становления и функционирования российской системы страхования вкладов раскрыты в работах Г.Ю. Агапцева,

C.А. Голубева, А.Г. Гузнова, П.А. Медведева, Т.Ю. Морозовой, Г.А. Тосуняна,

A.B. Турбанова. Отдельные вопросы функционирования систем страхования вкладов также рассмотрены в исследованиях В. А. Гамзы, О.И. Лавру шина, Г.И. Лунтовского, И.Д. Мамоновой, В.А. Сафронова, Ю.А. Соколова, М.И. Сухова, A.M. Тавасиева.

Теоретико-методологические основы управления инновациями исследованы^ и проилюстрированы российской и зарубежной практикой в трудах В.М. Аныпина,

B.П. Баранчеева, A.A. Дагаева, А.К. Казанцева, П.Н. Завлина, В.В. Коссова, Н.П. Масленниковой, В.Г. Медынского, В.М. Мишина, Л.Н. Оголевой, P.A. Фатхутдинова, В.Ф. Шарова, а также Т. Давилы, М.Дж. Эпштейна, Р. Шетона.

Существенное влияние на формирование теоретических и практических результатов диссертационного исследования оказали работы по проблемам системного анализа в экономике и антикризисного управления, в том числе

A.Г. Грязновой. И.Н. Дрогобыцкого, Е.Дж. Кейна, A.A. Козлова, Ф.С. Мишкина,

B.М. Новикова, А.Н. Ряховской, М.А. Федотовой, A.A. Хандруева.