Определение потенциальных резервов экономической эффективности СК ВВТ ОАО "Ленское объединенное речное пароходство"
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
,928,0698672,430,8557688,726,0776,37569060,170,00,00235216,72427,38Материалы15010472,263760,91,776698,52,093695,41,67633,0828731,370,00,0016892,9791,97Амортизация17013873,0012766,46,0122109,86,915332,92,416494,3204414,054452,234,5257333,11316,67Затраты на ремонт1802095445,3242787,420,1352720,716,4833657,315,2111866,872925,675228,840,54177278,68620,64Аренда судов и механизмов19015183,28749,30,350,00,000,00,0000,000,00,001943,350950,23Платежи за КОФ200430,09987,50,46130,30,0488,50,0496,06629830,2113,70,111418,20470,17Прочие прямые расходы21013072,8319544,29,2015978,44,994071,61,8412043,491726,05615,74,7758686,25556,83Расходы по внутренним операциям22000,000,00,000,00,000,00,0000,000,00,0000,00Итого прямых расходов23037094,9280,23170583,780,26256751,080,26132903,160,0637110,518580,2610352,580,26574729,6666,90Налоги, сборы, платежи24000,000,00,000,00,000,00,0000,000,00,0000,00Итого расходов25037094,9280,23170583,780,26256751,080,26132903,160,0637110,518580,2610352,580,26574729,6666,90Распределяемые расходы2709138,8514919,7741953,619,7463145,719,7488380,839,949127,0078719,742546,119,74284358,02333,10по вспом. судам 2295,2505825,1253379,425,1280343,025,1255586,525,1211612,696625,123239,525,12218294,1825,41по управлен. судам 6843,600974,88159157,874,88239553,674,88165697,474,8834624,829874,889659,174,88640793,50274,59Всего расходов30046233,7715100,0212537,2100,00319896,6100,0221283,9100,0046238100,012898,6100,0859087,7100,00доходы, тыс. руб. 8012 265584,0 550888,0 200888 130248,0 1155620
Вспом суда%Вокз деб%Перегр работ%Вспом пр-ва%Упр и обсл пр-ва%Итого Итого нарастающим итогом%тыс.руб.16523,944621,10748830,96988426,476516539,7595748,034,11207446,14324,25174213,2362,757533,115365,4200,003037,03,172091210,083422,96,2211,965,491946,888,052569,846,8816942,910,3324894,58,8753935,99726,311415625,7473,21848835,09888423,7921561,3233691,012,00268907,72431,447751,4110,464541,88408810,9571564,3612474,04,4429366,9793,4341567,567233,03318413,16568815,2331841,9416284,05,8073617,11318,611315623,93167,3416886,98378410,1341292,5222773,08,11200051,68623,3900,0000,0000,0000,0000,000,00,001943,350950,2300,0000,0000,0000,0000,000,00,001418,20470,17615611,206429,369403,8924486,555217131,8261779,022,01120465,25514,0800,0000,0000,0000,00130477,9613047,04,65130471,5354986,9100,00217,96100,0024188,88100,0037345,84100,00163950,9100,00280690,5100,00970199,453113,4200,0000,0000,0000,0000,000,00,0000,0054986,9100,00217,96100,0024188,88100,0037345,84100,00163950,9100,00280690,5100,00855420,1100,00 284358,023 218294,18 640793,502 1139778,2 20867 9643 1186130
Таблица 1.16.1
Условно-постоянные и условно-переменные расходы
№ ппПоказателиЗначение, тыс. руб.1Условно-переменные издержки914824,82Затраты на оплату труда207446,13Рацион бесплатного питания20912,04ЕСН53936,05Топливо и электроэнергия268907,76Материалы29367,07Комплексное и хозяйственное обслуживание флота219712,48Прочие прямые расходы135455,69Условно-постоянные издержки914462,310Амортизация73617,111Ремонты200051,712Управленческие расходы640793,513Доходы1186130,014Грузооборот, тыс. ткм.2171635,0
Таблица 1.16.2
Условно-постоянные и условно-переменные расходы по самоходному флоту
№ ппПоказателиЗначение, тыс. руб.1Условно-переменные издержки430672,72Затраты на оплату труда72049,93Рацион бесплатного питания10238,34ЕСН18733,05Топливо и электроэнергия158318,36Материалы10459,57Комплексное и хозяйственное обслуживание флота134840,28Прочие прямые расходы36271,99Условно-постоянные издержки529095,710Амортизация34876,111Ремонты95508,112Управленческие расходы398711,513Доходы816472,014Грузооборот, тыс. ткм.1523696,0 Таблица 1.16.3
Условно-постоянные и условно-переменные расходы по несамоходному флоту
№ ппПоказателиЗначение, тыс. руб.1Условно-переменные издержки34273,02Затраты на оплату труда4716,23Рацион бесплатного питания961,04ЕСН1226,25Топливо и электроэнергия76,46Материалы633,17Комплексное и хозяйственное обслуживание флота14962,08Прочие прямые расходы12659,29Условно-постоянные издержки72326,210Амортизация10946,511Ремонты17095,712Управленческие расходы44283,913Доходы331136,014Грузооборот, тыс. ткм.647939,0
= 48874,3/ (0,53 - (20647,9/646259,0)) = 3984730тыс.ткм.
6. Разработка системы организационно-технических мероприятий по реализации расчетного эффекта
Рассчитать по видам флота сводную экономию: флота за единицу судов, численность плавсостава, общую экономию эксплуатационных расходов, экономию фонда заработной платы плавсостава, экономию средств на оплату труда управленческого персонала и экономию основных производственных фондов, активной части по восстановительной стоимости. Расчет свести в таблицу 1.17.
Значения показателей ? Ф, ?Э, ?ФЗПфлот определяются из таблиц 1.9 - 1.14 сложением по виду флота.
?М - определяет среднюю штатную численность судовых команд для грузового самоходного и буксирного флота.(по 11человек на каждое судно).
Соответственно, ?М по вариантам получается умножением численности экипажа на экономию флота.
?Кв - определяет восстановительную стоимость грузового и буксирного флота через среднюю грузоподъемность и мощность. Экономия основных фондов по вариантам получается умножением ? Ф на среднюю восстановительную стоимость флота.
?ФЗПупр - экономия ФЗП административно-управленческого аппарата, так как сокращение флота в эксплуатации диктует соответствующее сокращение затрат по управлению и облуживанию производства. В эксплуатационных расходах по флоту 16,2% - это управленческие расходы, а в них 39,3% - это управленческая зарплата.
Таблица 1.17
Сводные показатели экономического эффекта
Вид флотаПоказатели? Ф?М?Э?ФЗПфлот?Кв?ФЗПупр1. Самоходный грузовой71420741502235534811128116604474620414990342238613354654713555106396135247085105712. Несамоходный грузовой122537135270405121062563739996105944212257318784245589491179736768771163225463.Буксирный4812448813214677293534403019957539915159872620227440454860682293418692803Всего234669253508760821311662712500691051724211044131561238025171609282240755152291058615921
.Разработать систему мероприятий по мотивации реализации потенциальной экономии эксплуатационных расходов.
Следует иметь в виду, что это наиболее сложная и ответственная работа, поскольку она нацелена на работу с персоналом. От успехов этой работы зависит успех всего проекта.
Необходимо ответить на следующие вопросы:
1.Как использовать высвобождающийся плавсостав?
2.Как поступить с высвобождающимся флотом?
.Как использовать экономию средств, особенно по заработной плате плавсостава и административно-управленческого персонала?
.Какая должна быть система учета и контроля использования сэкономле